创维数字：年度关联方资金占用专项审计报告
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
| 创维数字股份有限公司 |
| 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 |
| 大华核字[2024]0011002476号 |
创维数字股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
(截至2023年12月31日)
| 目 录 | 页码 | ||
| 一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 | 1-2 | |
| 二、 | 创维数字股份有限公司2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 | 1-4 | |
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控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2024]0011002476号
创维数字股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了创维数字股份有限公司（以下简称“创维数字”）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年3月20日签发了大华审字[2024]0011001590号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，就创维数字编制的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
大华核字[2024]0011002476号专项说明报告
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如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是创维数字管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计创维数字2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对创维数字实施 2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解创维数字2023年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：创维数字股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | |
| 中国·北京 | 张媛媛 | |
| 中国注册会计师： | ||
| 陈泽丰 | ||
| 二〇二四年三月二十日 | ||
| 编制单位：创维数字股份有限公司单位：万元 | |||||||||||||
| 占用形成原因占用性质 | |||||||||||||
| 经营性占用 | |||||||||||||
| 经营性占用 | |||||||||||||
| 经营性占用 | |||||||||||||
| 应收账款818.37 331.56 - 1,149.93 - - 销售商品经营性占用 | |||||||||||||
| 应收账款- 172.01 - 71.37 100.64 - 提供劳务经营性占用 | |||||||||||||
| 应收账款2.74 - - - 2.74 - 提供劳务经营性占用 | |||||||||||||
| 应收票据562.09 1,447.03 - 1,326.14 - 682.98 销售商品、提供劳务经营性占用 | |||||||||||||
| 应收账款256.43 1,905.58 - 2,151.23 10.78 - 销售商品、提供劳务经营性占用 | |||||||||||||
| 其他应收款10.00 - - - - 10.00 履约保证金经营性占用 | |||||||||||||
| 创维集团财务有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 银行存款-应计利息 | |||||||||||
1,382.99 2,872.92 - 34.03 - 4,221.88
| 1,382.99 2,872.92 - 34.03 - 4,221.88 | ||||
| 银行存款利息收入经营性占用 | ||||
| 合同负债-8.70 64.76 - 48.88 7.18 - 销售商品、提供劳务经营性占用 | ||||
| 其他应收款60.38 - - 60.38 - - 场地租赁押金经营性占用 | ||||
| 经营性占用 | ||||
| 应收账款16.00 - - - - 16.00 销售商品经营性占用 | ||||
| 应收账款306.77 193.61 - 71.44 309.71 119.23 销售商品、提供劳务经营性占用 | ||||
| 应收票据3.61 - - 3.61 - - 销售商品、提供劳务经营性占用 | ||||
| 应收账款- 4.80 - - - 4.80 销售商品经营性占用 | ||||
| 应收票据68.17 1,164.98 - 823.58 - 409.57 销售商品、提供劳务经营性占用 | ||||
| 应收账款53.48 1,421.37 - 1,349.34 - 125.51 销售商品、提供劳务经营性占用 |
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
控股股东、实际控制人及其附属企业
控股股东、实际控制人及其附属企业
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| 编制单位：创维数字股份有限公司单位：万元 | ||||||||||
| 占用形成原因占用性质 |
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表南京创维平面显示科技有限公司
| 应收账款202.77 5,553.30 - 4,759.74 - 996.33 销售商品经营性占用 | ||
| 应收票据49.85 292.49 - 89.38 - 252.96 销售商品经营性占用 | ||
| 应收账款4.09 - - 4.09 - - 提供劳务经营性占用 | ||
| 应收账款273.90 -0.93 - 245.02 - 27.95 销售商品经营性占用 | ||
| 应收账款180.00 44.10 - 116.10 108.00 - 提供劳务经营性占用 | ||
| 应收账款- 3.75 - 3.75 - - 销售商品经营性占用 | ||
| 应收账款260.84 42.11 - 65.53 237.42 - 销售商品、提供劳务经营性占用 | ||
| 应收账款- 7,321.67 - 7,321.67 - - 销售商品、提供劳务经营性占用 | ||
| 其他应收款900.00 1,404.14 - - - 2,304.14 履约保证金经营性占用 | ||
| 预付账款24.00 - - 10.83 - 13.17 预付材料款经营性占用 | ||
| 应收账款- 94.78 - 94.78 - - 场地租赁经营性占用 | ||
| 应收账款- 0.12 - 0.12 - - 销售商品经营性占用 | ||
| 应收票据44.70 - - 44.70 - - 销售商品、提供劳务经营性占用 | ||
| 应收账款- 2.06 - 1.57 - 0.49 销售商品、提供劳务经营性占用 | ||
| 预付账款- 1.52 - - - 1.52 预付材料款经营性占用 | ||
| 应收账款1.62 216.92 - 218.54 - - 销售商品、提供劳务经营性占用 | ||
| 合同负债-31.65 31.74 - 0.09 - - 销售商品、提供劳务经营性占用 | ||
| 应收账款- 0.04 - 0.04 - - 销售商品经营性占用 | ||
| 应收账款- 42.80 - 42.80 - - 提供劳务经营性占用 |
控股股东、实际控制人及其
附属企业
控股股东、实际控制人及其
附属企业
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| 编制单位：创维数字股份有限公司单位：万元 | ||||||||||
| 占用形成原因占用性质 |
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表创维集团智能装备有限公司
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 应收账款- 0.19 - 0.19 - - 销售商品经营性占用 | |||
| 应收账款- 196.91 - 196.91 - - 销售商品经营性占用 | ||||
| 应收账款- 36.83 - 36.83 - - 提供劳务经营性占用 | ||||
| 应收账款- 0.03 - 0.03 - - 销售商品经营性占用 | ||||
| 应收账款- 257.57 - 199.66 - 57.91 销售商品经营性占用 | ||||
| 应收票据- 182.55 - 127.47 - 55.08 销售商品经营性占用 | ||||
| 应收账款- 332.40 - 218.10 114.30 - 提供劳务经营性占用 | ||||
| 应收账款- 0.36 - 0.36 - - 销售商品经营性占用 | ||||
| 应收账款- 5,274.33 - 5,077.00 115.02 82.31 销售商品经营性占用 | ||||
| 应收账款- 393.73 - 273.13 103.87 16.73 销售商品、提供劳务经营性占用 | ||||
| 应收票据- 46.46 - - - 46.46 销售商品、提供劳务经营性占用 | ||||
| 应收账款- 51.66 - 47.97 3.69 - 提供劳务经营性占用 | ||||
| 应收账款- 25.20 - 23.72 1.48 - 提供劳务经营性占用 | ||||
| 应收账款- 122.62 - 122.62 - - 销售商品经营性占用 | ||||
| 应收账款- 1,000.00 - 500.00 500.00 - 提供劳务经营性占用 | ||||
| 应收账款648.65 1,019.67 - 1,023.95 - 644.37 销售商品、提供劳务经营性占用 | ||||
| 应收票据189.21 410.33 - 599.54 - - 销售商品、提供劳务经营性占用 | ||||
| 应收账款- 32.15 - 6.65 - 25.50 销售商品经营性占用 | ||||
| 小计———6,594.8439,823.39- 32,347.931,614.8312,455.48—— | ||||
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| 编制单位：创维数字股份有限公司单位：万元 | |||||||||||
| 占用形成原因占用性质 | |||||||||||
| 应收账款32.80 133.41 - 110.29 - 55.92 销售商品经营性占用 | |||||||||||
| 经营性占用 | |||||||||||
| 应收账款4.22 59.45 - 63.67 - - 场地租赁经营性占用 | |||||||||||
| 应收账款2.54 26.48 - 29.02 - - 场地租赁经营性占用 | |||||||||||
| 小计———1,070.14 10,382.10 - 11,046.94 - 405.30 —— | |||||||||||
| 总计———7,664.9950,205.49- 43,394.871,614.8312,860.78—— |
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）其他关联方及其附属企
业
其他关联方及其附属企
业
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