美利云：2023年三季度报告

中冶美利云产业投资股份有限公司

2023年第三季度报告

2023年10月

证券代码：000815 证券简称：美利云 公告编号：2023-084

中冶美利云产业投资股份有限公司

2023年第三季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计

□是 ?否

一、主要财务数据

（一） 主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

（二） 非经常性损益项目和金额

?适用 □不适用

单位：元

计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

?适用 □不适用

（一）公司资产负债情况分析

单位：元

货币资金

其他流动资产

1、货币资金较年初减少45.81%，主要是本期公司银行承兑保证金到期兑付所致。

2、应收款项融资较年初增加124.18%，主要是公司收到的未到期票据增加所致。

3、预付款项较年初增加143.06%，主要原因是本期预付原料款所致。

4、其他应收款较年初增加139.85%，主要原因是保证金增加所致。

5、其他流动资产较年初增加90.80%，主要原因是公司增值税待抵扣进项税及待摊费用较年初增加所致。

6、其他权益工具投资较年初增加，主要原因是子公司宁夏誉成云创对外投资增加所致。

7、在建工程较年初减少37.59%，主要原因是子公司宁夏誉成云创部分在建项目完工转固所致。

8、应付票据较年初减少80.73%，主要原因是公司应付票据到期兑付所致。

9、预收款项较年初增加，主要原因是本期预收款增加所致。

10、合同负债较年初增加，主要原因是本期预收货款增加所致。

11、其他流动负债较年初增加69.25%，主要原因是本期预收货款增加导致相应税款增加，同时已背书尚未到期的应收票据有所增加。

12、长期借款较年初减少，主要原因是临近到期日转入到“一年内到期的非流动负债”所致。

13、租赁负债较年初减少58.30%，主要原因是子公司新能源公司偿还融资租赁款所致。

（二）报告期损益指标同比发生重大变动说明

单位：元

信用减值损失

营业外支出

主要变化因素说明：

1、其他收益比上年同期增加，主要原因是公司本期收到政府补贴比上年同期增加所致。

2、投资收益比上年同期减少，主要原因是本期用于理财的募资款项减少所致。

3、信用减值损失比上年同期增加，主要原因是公司应收账款减少，对应坏账准备转回所致。

4、资产减值损失比上年同期增加，主要原因是公司原材料库存减少，对应的存货减值准备转回所致。

5、资产处置收益比上年同期增加，主要是本期处置闲置资产所致。

6、营业利润比上年同期增加，主要是公司云业务及纸业务营业利润同比增加所致。

7、营业外收入比上年同期减少，主要是公司本期收到的保险赔款比去年同期减少所致。

8、营业外支出比上年同期增加，主要是本期支付罚款所致。

9、利润总额、净利润及归属于母公司所有者的净利润比上年同期增加，主要是公司云业务及纸业务营业利润同比增加所致。

10、所得税费用比上年同期增加，主要是报告期内，公司云业务利润总额比上年同期增加所致。

11、少数股东损益比上年同期增加，主要原因是公司云业务利润总额比上年同期增加所致。

12、每股收益比上年同期增加的主要原因是本期归属于母公司净利润比上年同期增加所致。

（三）报告期现金流量情况分析

单位：元

现金及现金等价物净增加额

主要变化因素说明：

（1）经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加，主要原因是本期购买商品支付的现金比上年同期减少。

（2）投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加，主要原因是子公司宁夏誉成云创本期投资理财产品及在建项目支出比上年同期减少所致。

（3）筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少，主要原因是本期借款比上年同期减少所致。

（4）现金及现金等价物净增加额比上年同期减少，主要是本期筹资活动产生的现金流量净额大幅减少所致。

二、股东信息

（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

有限公司

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用 ?不适用

三、其他重要事项

?适用 □不适用报告期内，公司拟实施重大资产重组，本次重组包括重大资产置换、发行股份购买资产和募集配套资金三部分。公司拟以造纸业务相关资产及负债作为置出资产，与天津力神持有的天津聚元100%股权和苏州力神100%股权的等值部分进行置换，置出资产将由天津力神或其指定的第三方承接。置换差额部分由上市公司通过向天津力神发行股份的方式购买。同时，并将视具体情况在本次发行股份购买资产的同时募集配套资金。本次重组可实现公司主营业务的转型，增强持续盈利能力和发展潜力，提高资产质量、盈利能力和抗风险能力。报告期内,公司于2023年6月30日收到深交所的通知，因公司本次交易申请文件中记载的财务数据已过有效期需要补充提交，按照《深圳证券交易所上市公司重大资产重组审核规则》的规定，深圳证券交易所对公司本次交易中止审核。2023年8月21日，以2023年6月30日为审计基准日的加期审计及申请文件更新补充工作已完成。根据《深圳证券交易所上市公司重大资产重组审核规则》的相关规定，公司向深交所提交了恢复审核的申请。2023年8月21日公司收到深交所同意恢复本次交易审核的通知。8月29日，公司收到深交所下发的《关于中冶美利云产业投资股份有限公司重大资产置换、发行股份购买资产并募集配套资金申请的审核问询函》（审核函〔2023〕130016号），要求公司于收到问询函之日起30日内披露问询意见回复并将回复文件提交深交所审核系统。2023年9月26日,公司披露了《中冶美利云产业投资股份有限公司关于延期回复深圳证券交易所审核问询函的公告》（公告编号：2023-081）。

2023年10月11日，公司披露了《中冶美利云产业投资股份有限公司关于深圳证券交易所<关于中冶美利云产业投资股份有限公司重大资产置换、发行股份购买资产并募集配套资金申请的审核问询函>回复的公告》（2023-083）。

截至目前，公司重大资产重组工作正在有序推进中。

四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：中冶美利云产业投资股份有限公司 2023年09月30日 单位：元

发放贷款和垫款

应付分保账款

法定代表人：张春华 主管会计工作负责人：程晓 会计机构负责人：王冬梅

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元

一、营业总收入

减：营业外支出

合收益总额

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：

0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：张春华 主管会计工作负责人：程晓 会计机构负责人：王冬梅

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

支付其他与经营活动有关的现金

（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 ?不适用

（三） 审计报告

第三季度报告是否经过审计

□是 ?否

公司第三季度报告未经审计。

中冶美利云产业投资股份有限公司董事会

2023年10月25日