航锦科技：关于拟变更会计师事务所的公告

航锦科技股份有限公司 关于拟变更会计师事务所的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。

特别提示:

1.上一年度财务审计意见类型:标准的无保留意见。

上一年度内控审计报告意见类型:带强调事项段的无保留意见。

2.原聘任会计师事务所名称:信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)。

拟聘任会计师事务所名称:天衡会计师事务所(特殊普通合伙)。

变更会计师事务所的原因:综合考虑公司业务与战略发展的需要,通过审慎 研究和考量,拟变更天衡会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2025 年度财务 审计机构和内控审计机构,聘期一年。公司已就本事项与前后任会计师事务所进 行充分沟通,前后任会计师事务所均已明确知悉本次变更事项并表示无异议。

3.公司审计委员会、董事会对本次拟变更会计师事务所事项无异议。

4.本次变更符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公 司选聘会计师事务所管理办法》(财会〔2023〕4 号)的规定。

一、拟变更会计师事务所的基本情况

(一)机构信息

1.基本信息

名称:天衡会计师事务所(特殊普通合伙)

成立日期:2013 年11 月4 日

组织形式:特殊普通合伙企业

注册地址:南京市建邺区江东中路106 号1907 室

首席合伙人:郭澳

截止2024 年12 月31 日,天衡合伙人(股东)85 人,注册会计师386 人。 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数227 人。

2024 年度天衡业务总收入5.29 亿元,审计业务收入4.60 亿元,证券业务

收入1.55 亿元。

2024 年度天衡上市公司年报审计项目92 家,收费总额0.83 亿元,主要分 布于计算机、通信和其他电子设备制造业、电气机械和器材制造业、化学原料及 化学制品制造业、通用设备制造业、专用设备制造业等。公司同行业上市公司审 计客户10 家。

2.投资者保护能力

截止2024 年12 月31 日,天衡已提取职业风险基金2,445.10 万元,购买的 职业保险累计赔偿限额10,000.00 万元,职业风险基金计提或职业保险购买符合 相关规定。近三年无因执业行为相关民事诉讼中承担民事责任情况。

3.诚信记录

天衡近三年因执业行为受到刑事处罚0 次、行政处罚2 次、监督管理措施7 次、自律监管措施5 次和纪律处分2 次。31 名从业人员近三年因执业行为受到 刑事处罚0 次、行政处罚2 次(涉及4 人)、监督管理措施10 次(涉及20 人)、 自律监管措施5 次(涉及11 人)和纪律处分3 次(涉及6 人)。

(二)项目信息

1.基本信息

拟签字项目合伙人:陈梦佳女士,2016 年获得中国注册会计师资质,2011 年开始从事上市公司和挂牌公司审计,2011 年开始在天衡执业,2025 年开始为 本公司提供审计服务,近三年签署和复核的上市公司为3 家。

拟签字注册会计师:陈倩女士,2014 年获得中国注册会计师资质,2011 年 开始从事上市公司和挂牌公司审计,2011 年开始在天衡执业,2025 年开始为本 公司提供审计服务,近三年签署和复核的上市公司为2 家。

拟担任质量复核合伙人:罗顺华先生,2010 年获得中国注册会计师资质, 2005 年开始从事上市公司和挂牌公司审计,2005 年开始在天衡执业,2025 年开 始为本公司提供审计服务,近三年签署和复核的上市公司为8 家。

2.诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师近三年无执业行为受到刑事处罚,无受到证监 会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施,无受到证券交易场 所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分等情况。项目质量控制复核

人罗顺华先生于2024 年3 月受到安徽证监局对其采取出具警示函的监督管理措 施1 次。

3.独立性

天衡会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等 从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

4.审计收费

2025 年度审计费用预计140 万元,较上期变动幅度预计不超过20%,其中财 务报告审计费用120 万元,内部控制审计费用20 万元,系按照会计师事务所提 供审计服务所需的专业技能、工作性质、承担的工作量,以所需工作人、日数和 每个工作人日收费标准确定。公司董事会提请股东会授权公司管理层根据公司 2025 年度的具体审计要求和审计范围协商调整具体审计费用。

二、拟变更会计师事务所的情况说明

(一)前任会计师事务所情况及上年度审计意见

公司2024 年度经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,财务审计报告 的审计意见为标准无保留意见,内部控制审计报告的审计意见为带强调事项段的 无保留意见。2025 年12 月17 日,公司2025 年第四次临时股东会审议通过聘任 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2025 年度财务审计机构和内控 审计机构。

(二)拟变更会计师事务所原因

综合考虑公司业务与战略发展的需要,通过审慎研究和考量,公司拟变更天 衡会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司2025 年度审计机构,负责公司2025 年度财务审计及内部控制审计工作。

天衡所具备上市公司年度审计工作所需的专业胜任能力、投资者保护能力、 诚信状况及独立性,能够满足公司审计工作的要求。

(三)公司与前后任会计师事务所的沟通情况

公司已就拟变更会计师事务所与前后任会计师事务所进行了沟通,双方均已 知悉本事项,并对本次变更无异议。前后任会计师事务所已按照《中国注册会计 师审计准则第1153 号--前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》和其他相 关要求,积极沟通做好后续相关配合工作。

三、拟变更会计师事务所履行的程序

(一)审计委员会审议意见

公司审计委员会对天衡所在独立性、专业胜任能力等方面做了全面细致的考 察,认为天衡所具有较强的专业胜任能力和投资者保护能力,不存在违反《中国 注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形,诚信状况良好,公司审计委员 会于2026 年3 月2 日召开会议,审议通过了《关于拟变更会计师事务所的议案》, 同意提交董事会审议。

(二)董事会对议案审议和表决情况

公司于2026 年3 月2 日召开第十届董事会第5 次临时会议,会议以9 票同 意、0 票反对、0 票弃权的表决结果审议通过《关于拟变更会计师事务所的议案》。

(三)生效日期

本次变更会计师事务所事项尚需提交公司2026 年第二次临时股东会审议 批准,自公司股东会审议通过之日起生效。

四、备查文件

1.第十届董事会第5 次临时会议决议;

2.第十届董事会审计委员会会议决议;

3.天衡会计师事务所(特殊普通合伙)关于其基本情况的说明。

特此公告。

航锦科技股份有限公司董事会

二〇二六年三月三日