神雾节能：前期差错更正后的2021年财务报表及附注
2021
2023 4
一、 追溯调整后的财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：神雾节能股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 23,763,485.30 | 1,856,215.97 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 6,289,071.20 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,016,029.01 | |
| 应收账款 | 96,881,974.22 | 978,839.70 |
| 应收款项融资 | 3,575,172.00 | |
| 预付款项 | 5,506,106.92 | |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 15,839,668.67 | 1,661,524.91 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 825,350.05 | 1,200,000.00 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 10,019,373.92 | 6,109,090.26 |
| 流动资产合计 | 163,716,231.29 | 11,805,670.84 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 |
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 1,217,407.16 | |
| 固定资产 | 224,528.43 | 397,815.22 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 3,318,351.03 | |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 128,006,213.66 | |
| 长期待摊费用 | 75,209.43 | |
| 递延所得税资产 | 20,707,100.88 | |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 152,331,403.43 | 1,615,222.38 |
| 资产总计 | 316,047,634.72 | 13,420,893.22 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 513,935,625.00 | |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 64,727,500.83 | 408,191,650.71 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 169,811.32 | 1,069,895.89 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 6,925,176.42 | 61,334,735.38 |
| 应交税费 | 18,153,854.32 | 11,351,008.45 |
| 其他应付款 | 89,588,169.48 | 781,286,872.40 |
| 其中：应付利息 | 214,156,754.28 | |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 217,586,490.49 | |
| 其他流动负债 | 11,603.78 | 37,641.51 |
| 流动负债合计 | 179,576,116.15 | 1,994,793,919.83 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 398,761,632.02 | |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 446,390.62 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 446,390.62 | 398,761,632.02 |
| 负债合计 | 180,022,506.77 | 2,393,555,551.85 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 91,190,954.00 | 91,190,954.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 484,209,603.75 | 8,951,925.58 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 40,109,318.76 | 40,109,318.76 |
| 一般风险准备 |
| 未分配利润 | -530,734,498.45 | -2,520,386,856.97 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 84,775,378.06 | -2,380,134,658.63 |
| 少数股东权益 | 51,249,749.89 | |
| 所有者权益合计 | 136,025,127.95 | -2,380,134,658.63 |
| 负债和所有者权益总计 | 316,047,634.72 | 13,420,893.22 |
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
2、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业总收入 | 120,157,347.64 | 1,662,522.48 |
| 其中：营业收入 | 120,157,347.64 | 1,662,522.48 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 122,102,742.89 | 99,967,005.50 |
| 其中：营业成本 | 101,694,976.38 | 8,362,558.35 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,313,900.64 | 111,636.78 |
| 销售费用 | 1,765,538.05 | 1,656,417.81 |
| 管理费用 | 21,198,821.42 | 80,345,351.15 |
| 研发费用 | 1,230,144.71 | |
| 财务费用 | -5,100,638.31 | 9,491,041.41 |
| 其中：利息费用 | 10,763,237.42 | 194,672,511.63 |
| 利息收入 | 15,922,854.16 | 185,563,856.52 |
| 加：其他收益 | 3,663.20 | 292,074.60 |
| 投资收益（损失以“－” | 1,559,011,255.33 |
| 号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -20,087,786.51 | -194,230,209.67 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 2,291,867.82 | 13,046,650.36 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 26,294,741.52 | 287,940.00 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 1,565,568,346.11 | -278,908,027.73 |
| 加：营业外收入 | 427,126,647.14 | 49,907,988.63 |
| 减：营业外支出 | 204,256.68 | 133,986,513.22 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,992,490,736.57 | -362,986,552.32 |
| 减：所得税费用 | -19,090,542.97 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 2,011,581,279.54 | -362,986,552.32 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 2,011,581,279.54 | -362,986,552.32 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 1,989,652,358.52 | -362,986,552.32 |
| 2.少数股东损益 | 21,928,921.02 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其 |
| 他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 2,011,581,279.54 | -362,986,552.32 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,989,652,358.52 | -362,986,552.32 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 21,928,921.02 | 0.00 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 3.1223 | -0.570 |
| （二）稀释每股收益 | 3.1223 | -0.570 |
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
3、合并所有者权益变动表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 91,190,954.00 | 8,951,925.58 | 40,109,318.76 | -2,520,386,856.97 | -2,380,134,658.63 | -2,380,134,658.63 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 91,190,954.00 | 8,951,925.58 | 40,109,318.76 | -2,520,386,856.97 | -2,380,134,658.63 | -2,380,134,658.63 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 475,257,678.17 | 1,989,652,358.52 | 2,464,910,036.69 | 51,249,749.89 | 2,516,159,786.58 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,989,652,358.52 | 1,989,652,358.52 | 21,928,921.02 | 2,011,581,279.54 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 475,257,678.17 | 475,257,678.17 | 29,320,828.87 | 504,578,507.04 | |||||||||||
| 1．所有者投入的 | 29,320,828.87 | 29,320,828.87 | |||||||||||||
| 普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 475,257,678.17 | 475,257,678.17 | 475,257,678.17 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增 |
| 资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 91,190,954.00 | 484,209,603.75 | 40,109,318.76 | -530,734,498.45 | 84,775,378.06 | 51,249,749.89 | 136,025,127.95 |
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
二、追溯调整后的财务报表附注
1、附注七55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 8,939,925.58 | 243,717,638.11 | 252,657,563.69 | |
| 其他资本公积 | 12,000.00 | 231,540,040.06 | 231,552,040.06 | |
| 合计 | 8,951,925.58 | 475,257,678.17 | 484,209,603.75 |
2、附注七60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -2,520,386,856.97 | -2,104,983,017.42 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -52,417,287.23 | |
| 调整后期初未分配利润 | -2,520,386,856.97 | -2,157,400,304.65 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 1,989,652,358.52 | -362,986,552.32 |
| 其他减少 | ||
| 期末未分配利润 | -530,734,498.45 | -2,520,386,856.97 |
附件：公告原文