财信发展：2024年度财务决算报告
财信地产发展集团股份有限公司
2024年度财务决算报告
一、主要财务指标完成情况
单位：元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 本年比上年增减 |
| 营业收入（元） | 828,487,020.82 | 4,018,967,242.03 | -79.39% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -260,159,568.93 | -250,118,652.04 | -4.01% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -217,809,288.15 | -300,785,268.59 | 27.59% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -61,941,398.55 | -106,668,096.95 | 41.93% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.2364 | -0.2273 | -4.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.2364 | -0.2273 | -4.00% |
| 加权平均净资产收益率 | -47.25% | -31.04% | -16.21% |
| 项目 | 2024年末 | 2023年末 | 本年末比上年末增减 |
| 总资产（元） | 2,860,764,488.18 | 4,241,713,180.92 | -32.56% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 420,511,016.41 | 680,669,522.77 | -38.22% |
二、公司财务状况
（一）资产情况
截止报告期末，公司总资产28.61亿元，比年初减少13.81亿元，减少32.56%，按流动性划分明细如下：
单位：元
| 项目 | 2024年末 | 2023年末 | 本年比上年增减 |
| 流动资产 | 2,294,419,579.74 | 3,648,812,960.08 | -37.12% |
| 非流动资产 | 566,344,908.44 | 592,900,220.84 | -4.48% |
1、流动资产
流动资产期末为22.94亿元，占总资产的80.2%，流动资产主要科目变动如下：
单位：元
| 项目 | 2024年末 | 2023年末 | 本年比上年增减 | 重大变动说明 |
| 货币资金 | 113,476,055.52 | 625,134,614.65 | -81.85% | 主要系归还借款、销售回款减少导致资金规模减少 |
| 应收账款 | 43,890,872.80 | 67,415,188.25 | -34.89% | 合并范围减少 |
| 其他应收款 | 212,383,058.41 | 302,708,252.69 | -29.84% | 合并范围减少 |
| 存货 | 1,602,918,471.75 | 2,220,270,473.96 | -27.81% | 年度交房确收匹配的成本结转、及增提大额存货跌价准备等综合因素导致存货大幅减少 |
| 其他流动资产 | 314,039,559.62 | 425,317,693.77 | -26.16% | 销售下降及交房结转导致预交税金减少导致 |
非流动资产期末为5.66亿元，占总资产的19.8%，非流动资产主要科目变动如下：
单位：元
| 项目 | 2024年末 | 2023年末 | 本年比上年增减 | 重大变动说明 |
| 长期股权投资 | 256,049,140.33 | 195,666,189.96 | 30.86% | 坤维、浩方公司不纳入合并范围，按权益法核算长期股权投资 |
| 投资性房地产 | 13,783,675.88 | 22,291,203.87 | -38.17% | 合并范围减少 |
| 项目 | 2024年末 | 2023年末 | 本年比上年增减 | 重大变动说明 |
| 固定资产 | 134,050,354.72 | 143,283,410.31 | -6.44% | 无重大变化 |
| 在建工程 | 84,905.66 | 717,216.71 | -88.16% | 子公司股权出售 |
| 无形资产 | 7,293,074.74 | 95,383,467.49 | -92.35% | 子公司股权出售 |
| 递延所得税资产 | 137,409,452.05 | 111,200,131.39 | 23.57% | 本年亏损，相应确认递延所得税，导致余额增加 |
（二）负债情况
截止报告期末，公司负债总额为23.12亿元，比年初减少10.45亿元，下降31.13%，资产负债率为80.81%，各类负债变动情况如下：
单位：元
| 项目 | 2024年末 | 2023年末 | 本年比上年增减 | 重大变动说明 |
| 短期借款 | 25,222,400.00 | 63,047,575.19 | -59.99% | 归还借款、借款展期 |
| 应付账款 | 848,394,053.25 | 1,082,637,498.12 | -21.64% | 工程款支付 |
| 预收款项 | 48,016,752.46 | 53,723,087.04 | -10.62% | 无重大变化 |
| 合同负债 | 270,858,555.76 | 592,900,454.50 | -54.32% | 主要系新增回款小于本期交房结转营收导致减少 |
| 应付职工薪酬 | 6,503,576.02 | 7,506,382.71 | -13.36% | 压缩人力成本 |
| 应交税费 | 65,305,793.87 | 162,184,486.79 | -59.73% | 部分项目土增清算完成，相应税费降低 |
| 其他应付款 | 696,248,349.93 | 629,784,874.80 | 10.55% | 无重大变化 |
| 项目 | 2024年末 | 2023年末 | 本年比上年增减 | 重大变动说明 |
| 一年内到期的非流动负债 | 29,622,175.90 | 576,762,009.14 | -94.86% | 归还借款、借款展期 |
| 长期借款 | 282,627,035.53 | 95,246,736.12 | 196.73% | 借款展期 |
| 长期应付款 | 3,802,097.85 | 0.00 | 新增融资租赁 | |
| 递延收益 | 7,935,122.80 | 8,917,882.96 | -11.02% | 无重大变化 |
（三）股东权益情况
截止报告期末，归属于母公司的股东权益为4.21亿元，比年初减少2.6亿元，下降38.22%，主要原因是报告期内公司本年结转项目毛利较低，部分项目售价降低增补的存货减值准备，以及计提坏账准备等原因，导致归母权益缩水。
三、公司经营成果情况
（一）利润情况
1、营业收入与营业成本
本报告期营业收入较上年大幅减少，主要原因为集中交房项目减少，营业收入按行业划分比重较上年变化不大，以房地产销售收入为主；本期重庆兴信公司的九悦府项目批量交房结转。具体明细如下：
单位：元
| 2024年 | 2023年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 828,487,020.82 | 100% | 4,018,967,242.03 | 100% | -79.39% |
| 分行业 | |||||
| 房地产销售 | 700,149,098.49 | 84.51% | 3,923,955,487.78 | 97.64% | -82.16% |
| 环保板块收入 | 127,207,033.58 | 15.35% | 90,966,084.93 | 2.26% | 39.84% |
| 其他收入 | 1,130,888.75 | 0.14% | 4,045,669.32 | 0.10% | -72.05% |
| 分产品 | |||||
| 房地产销售 | 700,149,098.49 | 84.51% | 3,923,955,487.78 | 97.64% | -82.16% |
| 环保板块收入 | 127,207,033.58 | 15.35% | 90,966,084.93 | 2.26% | 39.84% |
| 其他收入 | 1,130,888.75 | 0.14% | 4,045,669.32 | 0.10% | -72.05% |
| 分地区 | |||||
| 重庆分部 | 542,160,270.22 | 65.44% | 2,201,876,211.48 | 54.79% | -75.38% |
| 江苏分部 | 131,946,768.48 | 15.93% | 556,127,535.02 | 13.84% | -76.27% |
| 天津分部 | 127,584,692.46 | 15.40% | 1,225,403,600.00 | 30.49% | -89.59% |
| 陕西分部 | 452,011.12 | 0.05% | 1,294,994.67 | 0.03% | -65.10% |
| 山东分部 | 17,493,674.30 | 2.11% | 22,417,994.49 | 0.56% | -21.97% |
| 宁夏分部 | 8,360,250.33 | 1.01% | 10,064,515.09 | 0.25% | -16.93% |
| 山西分部 | 489,353.91 | 0.06% | 1,782,391.28 | 0.04% | -72.55% |
| 分销售模式 | |||||
| 房地产销售 | 700,149,098.49 | 84.51% | 3,923,955,487.78 | 97.64% | -82.16% |
| 环保板块收入 | 127,207,033.58 | 15.35% | 90,966,084.93 | 2.26% | 39.84% |
| 其他收入 | 1,130,888.75 | 0.14% | 4,045,669.32 | 0.10% | -72.05% |
本报告期内，营业成本较上年有所下降，按行业划分比重较上年变化不大，具体明细如下：
单位：元
| 行业分类 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比 | 金额 | 占营业成本比 | ||
| 重 | 重 | ||||
| 房地产业务 | 707,323,091.67 | 85.10% | 3,476,411,410.86 | 97.59% | -12.48% |
| 环保业务业务 | 121,447,352.79 | 14.61% | 84,925,720.57 | 2.38% | 12.23% |
| 其他 | 2,355,091.02 | 0.28% | 975,230.66 | 0.03% | 0.26% |
2、其他损益
单位：元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 | 重大变动说明 |
| 销售费用 | 33,162,545.25 | 124,099,542.73 | -73.28% | 因销售额减少，费用同步减少 |
| 管理费用 | 70,279,066.82 | 75,746,494.47 | -7.22% | 缩编降薪及严控费用 |
| 财务费用 | 45,523,584.18 | 18,309,886.86 | 148.63% | 随着项目竣备，资本化利息减少，费用化利息增加 |
| 研发费用 | 2,248,209.02 | 1,406,815.65 | 59.81% | 因技改及产品研发需要新增技术人员 |
| 其他收益 | 2,348,142.64 | 57,193,258.70 | -95.89% | 政府补助减少 |
| 投资收益 | -35,388,757.02 | 82,410,968.10 | -142.94% | 处置子公司形成的投资损失 |
| 公允价值变动损益 | -11,900,446.03 | 0 | 股权的公允价值变动 | |
| 信用减值损失 | -41,021,038.39 | -93,535,885.09 | 56.14% | 上期对垫江丰厚其他应收款单项计提坏账准备0.85亿元 |
| 资产减值损失 | -56,227,555.60 | -385,300,359.06 | 85.41% | 2024年相比2023年仅对增量变动部分补提了存货减值 |
| 资产处置收益 | 2,413.90 | 106,108.63 | -97.73% | 固定资产处置减少 |
| 营业外收入 | 439,244.59 | 837,128.27 | -47.53% | 主要系没收定金及违约金收入减少 |
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 | 重大变动说明 |
| 营业外支出 | 13,951,336.13 | 8,780,970.84 | 58.88% | 主要系罚款、违约金支出较去年有所增加 |
| 所得税费用 | -23,673,132.17 | 151,729,321.07 | 115.60% | 因项目公司结转利润减少，所得税费用减少 |
（二）现金流情况
单位：元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 490,999,229.04 | 868,838,920.77 | -43.49% |
| 经营活动现金流出小计 | 552,940,627.59 | 975,507,017.72 | -43.32% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -61,941,398.55 | -106,668,096.95 | 41.93% |
| 投资活动现金流入小计 | 429.87 | 40,192,730.00 | -100.00% |
| 投资活动现金流出小计 | 8,017,447.38 | 16,593,171.54 | -51.68% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -8,017,017.51 | 23,599,558.46 | -133.97% |
| 筹资活动现金流入小计 | 339,710,656.00 | 130,000,000.00 | 161.32% |
| 筹资活动现金流出小计 | 539,649,870.14 | 408,583,928.23 | 32.08% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -199,939,214.14 | -278,583,928.23 | 28.23% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -269,897,630.20 | -361,652,466.72 | 25.37% |
1、经营活动产生的现金流量净额同比增加，主要系销售回款大幅缩水，同步优化资金安排，合理减少支付；
2、投资活动产生的现金流量净额同比减少，主要系上期有收回
转让丰厚公司的股权款；
3、筹资活动产生的现金流量净额同比增加，主要系在22、23年大额归还贷款基础上，24年偿贷规模减少。
财信地产发展集团股份有限公司董事会
2025年4月25日
附件：公告原文