天山股份：2024年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券(第二期)(品种二)2026年付息公告
债券代码:148759.SZ
债券简称:24 天材K3
天山材料股份有限公司2024 年面向专业投资者 公开发行科技创新公司债券(第二期)(品种二) 2026年付息公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚 假记载,误导性陈述或重大遗漏。
特别提示:
?债券简称:24 天材K3
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?债权登记日:2026 年6 月4 日
?付息日:2026 年6 月5 日
计息期间:2025 年6 月5 日至2026 年6 月4 日
天山材料股份有限公司2024 年面向专业投资者公开发行科技创 新公司债券(第二期)(品种二)(简称“24 天材K3”、“本期债 券”)2026 年付息债权登记日为2026 年6 月4 日。凡在2026 年6 月4 日前(含当日)买入并持有本期债券的投资者享有本次派发的 利息;2026 年6 月4 日卖出本期债券的投资者不享有本次派发的利 息。
天山材料股份有限公司(简称“公司”)发行的本期债券至 2026 年6 月5 日将期满2年。根据《天山材料股份有限公司2024 年 面向专业投资者公开发行科技创新公司债券(第二期)募集说明书》 有关条款的规定,在本期债券的计息期限内,每年付息一次,现将
有关事项公告如下:
一、本期债券的基本情况
1、债券名称:天山材料股份有限公司2024 年面向专业投资者 公开发行科技创新公司债券(第二期)(品种二)
2、债券简称:24 天材K3
3、债券代码:148759
4、发行人:天山材料股份有限公司
5、发行规模:人民币10亿元
6、债券期限:本期债券为5 年期
7、票面利率:本期债券的票面利率为2.44%
8、起息日:2024 年6 月5 日
9、付息日:本期债券的付息日为存续期内每年的6 月5 日 (如遇非交易日,则顺延至其后的第1 个工作日;顺延期间付息款 项不另计息)
10、兑付日:2029 年6 月5 日(如遇法定及政府指定节假日 或休息日,则顺延至其后的第1 个交易日,顺延期间不另计息)
11、担保情况:本期债券无担保
12、信用评级:联合资信综合评定,发行人的主体信用等级为 AAA,评级展望为稳定,本期债券的信用等级为AAA。联合资信将在 本期债券有效存续期间对发行人进行定期跟踪评级以及不定期跟踪 评级
13、上市时间及地点:本期债券于2024 年6 月13 日在深圳证 券交易所上市
14、登记、委托债券派息、兑付机构:中国证券登记结算有限
责任公司深圳分公司(简称“中国结算深圳分公司”)
二、本期付息方案
本期债券票面利率为2.44%。每手“24 天材K3”面值1,000 元 派发利息为24.40元(含税)。扣税后个人、证券投资基金债券持有 人取得的实际每手派发利息为人民币19.52元;非居民企业(包含 QFII、RQFII)取得的实际每手派发利息为人民币24.40元。
三、本次付息登记日、除息日、付息日
1、债权登记日:2026 年6 月4 日
2、除息日:2026 年6 月5 日
3、债券付息日:2026 年6 月5 日
4、下一付息期起息日:2026 年6 月5 日
5、下一付息期利率:2.44%
四、本期债券付息对象
本次付息对象为截止2026 年6 月4 日下午深圳证券交易所收市 后,在中国结算深圳分公司登记在册的全体“24 天材K3”持有人。 2026 年6 月4 日(含)前买入并持有本期债券的投资者享有本次派 发的利息;2026 年6 月4 日卖出本期债券的投资者不享有本次派发 的利息。
五、本期债券付息办法
本公司将委托中国结算深圳分公司进行本次付息。
在本次付息日2 个交易日前,本公司会将本期债券本次利息足 额划付至中国结算深圳分公司指定的银行账户。中国结算深圳分公 司收到款项后,通过资金结算系统将本期债券本次利息划付给相应 的付息网点(由债券持有人指定的证券公司营业部或中国结算深圳
分公司认可的其他机构)。
本公司与中国结算深圳分公司的相关协议规定,如本公司未按 时足额将债券付息资金划入中国结算深圳分公司指定的银行账户, 则后续付息工作由本公司自行负责办理,相关实施事宜以本公司的 相关公告为准。
六、关于本期债券利息所得税的说明
1、个人缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规 和文件的规定,本期债券个人(包括证券投资基金)债券持有者应 缴纳企业债券利息个人所得税,征税税率为利息额的20%。根据 《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的 通知》(国税函〔2003〕612 号)规定,本期债券利息个人所得税统 一由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴,就地入 库。
2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明
根据财政部、税务总局《关于延续实施境外机构投资境内债券 市场企业所得税、增值税政策的公告》(财政部税务总局公告2026 年第5 号)的规定,自2026 年1 月1 日至2027 年12 月31 日止, 对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所 得税和增值税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在 境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利 息。
3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明
其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。
七、咨询联系方式
发行人:天山材料股份有限公司
联系地址:上海市浦东新区世博馆路70 号中国建材大厦8 楼
联系人:余杨
联系电话:021-68989191
传真:021-68989042
八、相关机构
1、受托管理人:中信证券股份有限公司
联系地址:北京市朝阳区亮马桥路48 号中信证券大厦22 层
联系人:闫嘉璇、彭雨竹
联系电话:010-60837679
传真:010-60833504
2、登记结算机构
名称:中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
联系地址:广东省深圳市福田区深南大道2012 号深圳证券交易 所广场22-28 楼
联系电话:0755-21899321
特此公告。
天山材料股份有限公司董事会
2026 年6 月3 日