厦门港务：内部控制审计报告

[2024]361Z0017

E-mail:bj@rsmchina.com.cnhttps://www.rsm.global/china/容诚审字[2024]361Z0017 号

厦门港务发展股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了厦门港务发展股份有限公司（以下简称“ 厦门港务公司”）2023 年 12 月 31日的财务报告内部控制的有效性。

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是厦门港务公司董事会的责任。

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表

审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当， 或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

我们认为， 厦门港务公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》

和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

（此页无正文，为厦门港务发展股份有限公司容诚审字[2024]361Z0017 号内

部控制审计报告之签字盖章页。）

中国注册会计师：

裴素平

中国·北京 中国注册会计师：

刘小飞

2024 年 3 月 29 日