南宁糖业：中德证券有限责任公司关于南宁糖业股份有限公司2022年度募集资金存放与使用的专项核查报告

中德证券有限责任公司关于南宁糖业股份有限公司2022年度募集资金存放与使用的专项核查报告

中德证券有限责任公司（以下简称“中德证券”或“保荐机构”）作为南宁糖业股份有限公司（以下简称“南宁糖业”或“公司”）2021年非公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作（2022年）》以及《深圳证券交易所股票上市规则（2023年修订）》等有关法律法规和规范性文件的要求，就南宁糖业2022年度募集资金的存放和使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

根据中国证监会于2021年11月18日出具的《关于核准南宁糖业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]3677号），公司向广西农村投资集团有限公司共1名投资者共计发行了普通股（A股）股票7,623.8881万股，发行价为每股人民币7.87元。截至2021年12月16日，公司共募集资金60,000.00万元，扣除发行费用756.12万元后，募集资金净额为59,243.88万元。上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2021）第450C000901号《验资报告》验证。

公司对募集资金采取了专户存储制度，存储专户如下：

2022年度，公司募集资金使用情况如下：

（1）以募集资金偿还有息债务33,592.67万元。

（2）截至2022年12月31日，公司募集资金净额累计偿还有息债务59,243.88万元，尚未使用的募集资金净额为0元。

截至2022年12月31日，公司募集资金具体存放情况如下：

单位：人民币元

注：该募集资金专户于2023年1月29日完成注销。

二、募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作（2022年）》等文件的规定，结合公司实际情况，制定了《南宁糖业股份有限公司募集资金使用管理制度》（以下简称管理制度）。该管理制度于2022年3月4日经公司2022年第一次临时股东大会审议通过。

根据管理制度并结合经营需要，公司从2021年12月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2022年12月31日，公司均严格按照该《募集资金三方监管协议》的规定存放和使用募集资金。

三、本年度募集资金的实际使用情况

2022年，公司募集资金使用情况表详见附件1。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2022年，公司无变更募集资金投资项目的资金使用情况。

五、使用闲置募集资金投资产品收益情况

2022年，公司无使用闲置募集资金投资产品收益情况。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在募集资金违规使用的情形。

七、会计师事务所对募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证意见

致同会计师事务所（特殊普通合伙）对南宁糖业《2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了审核，并出具了致同专字（2023）第450A009881号《鉴证报告》，认为南宁糖业公司董事会编制的上述专项报告符合《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作（2022年）》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了南宁糖业公司2022年度募集资金的存放和实际使用情况。

八、保荐机构关于公司2022年度募集资金存放和使用情况的核查情况及意见

经核查，中德证券认为，南宁糖业2022年度募集资金的存放与使用符合《深圳证券交易所股票上市规则（2023年修订）》《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作（2022年）》等有关法规的规定，对募集资金进行了专户存储及专项使用，募集资金的存放与使用情况合法合规。

附表1：

2022年度募集资金使用情况表

用闲置募集资金进行现金管理情况

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