泸天化:年度关联方资金占用专项审计报告

http://ddx.gubit.cn  2023-03-31  泸天化(000912)公司公告

四川泸天化股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

专项报告

川华信专(2023)第0160号四川泸天化股份有限公司全体股东:

我们接受委托,根据中国注册会计师审计准则审计了四川泸天化股份有限公司(以下简称“泸天化股份”)财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注,并于2023年3月30日签发了川华信审(2023)第0010号无保留意见的审计报告。

根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告〔2022〕26 号)和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》(深证上〔2023〕134号) 等的要求,就泸天化股份编制的2022年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简称“汇总表”)出具专项说明。

编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是泸天化股份的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计泸天化股份2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。除了对泸天化股份实施于2022年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。

为了更好地理解泸天化股份2022年度控股股东及其他关联方资金占用情况,汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供泸天化股份向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送泸天化股份2022年度报告使用,不得用于其他用途。由于使用不当所造成的后果,与执行本业务的注册

会计师和会计师事务所无关。附件:非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制单位:四川泸天化股份有限公司 2022年度

金额单位:人民币元

非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目期初占用资金余额本期占用累计发生金额(不含利息)本期占用资金的利息(如有)本期偿还累计发生金额期末占用资金余额占用形成原因占用性质
其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目期初占用资金余额本期占用累计发生金额(不含利息)本期占用资金的利息(如有)本期偿还累计发生金额期末占用资金余额往来形成原因往来性质
控股股东、实际控制人及其附属企业四川天宇油脂化学有限公司控股股东控制企业应收账款7,066,855.0021,857,316.3122,668,832.106,255,339.21销售商品经营性往来
四川泸天化弘旭工程建设有限公司控股股东控制企业应收账款8,102,796.83309,940.031,770,919.866,641,817.00销售商品经营性往来
四川泸天化精正技术检测有限公司控股股东控制企业应收账款2,858.3118,374.5715,178.196,054.69销售商品经营性往来
泸州弘润资产经营有限公司控股股东控制企业、联营企业应收账款5,742,124.583,604,943.457,134,015.132,213,052.90销售商品经营性往来
泸州天浩塑料制品有限公司控股股东控制企业、联营企业应收账款5,590,074.261,014,030.25-600,798.226,003,306.29销售商品经营性往来
泸州发展建设集团有限公司控股股东之母公司控制企业应收账款112,606.2083,632.50196,238.70-销售商品经营性往来
成都天顺保利新材料有限责任公司控股股东之联营企业应收账款16,090,410.6639,319,850.2755,410,260.93-销售商品经营性往来
四川盛途供应链管理有限公司控股股东之母公司控制企业应收账款51,420.51-1,420.5150,000.00销售商品经营性往来
小计42,707,725.8466,259,507.8987,797,663.6421,169,570.09
上市公司的子公司及其四川泸天化农业科技服务有限责任公司控股子公司应收账款160,650.00160,650.00销售商品经营性往来
四川泸天化绿源醇业有限责控股子公司应收账款158,850,382.0154,509,366.75134,558,423.4578,801,325.31销售商品经营性往来
附属企业任公司
四川泸天化进出口贸易有限公司全资子公司应收账款1,245,789,155.661,245,789,155.66-销售商品经营性往来
九禾股份有限公司全资子公司应收账款330,116,270.78330,116,270.78-销售商品经营性往来
宁夏和宁化学有限公司全资子公司应收账款1,009,962.2913,731,045.9114,741,008.20-销售商品经营性往来
宁夏和宁化学有限公司全资子公司其他应收款2,765,653,585.0024,244,791.66750,029,832.002,039,868,544.66重整代偿欠款,内部往来非经营性往来
四川泸天化绿源醇业有限责任公司控股子公司其他应收款166,387,132.2011,515,827.888,000,000.00169,902,960.08财务资助款、内部往来非经营性往来
九禾股份有限公司全资子公司其他应收款739,121,971.532,685,336.11488,716,141.52253,091,166.12重整代偿欠款,内部往来非经营性往来
小计4,161,299,953.811,352,475,523.97-2,971,950,831.612,541,824,646.17
其他关联方及其附属企业四川中蓝国塑新材料科技有限公司联营企业应收账款202,720.00202,720.00销售商品经营性往来
内蒙古天河化工有限责任公司联营企业预付账款249,807.2630,549.06280,356.32接受劳务经营性往来
桂林远东化工有限公司联营企业其他应收款21,485.93-21,485.93采购预付款经营性往来
小计474,013.1930,549.06--504,562.25
合计4,204,481,692.841,418,765,580.92-3,059,748,495.252,563,498,778.51

法定代表人:廖廷君 主管会计工作的公司负责人:王斌 会计机构负责人:李春


附件:公告原文