越秀资本：公开发行公司债券受托管理事务报告(2022年度)

广州越秀资本控股集团股份有限公司

公开发行公司债券受托管理事务报告（2022年度）

债券受托管理人华福证券有限责任公司

（住所：福建省福州市鼓楼区鼓屏路27号1#楼3层、4层、5层）

二〇二三年六月

重要声明

本报告依据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准则》、《广州越秀资本控股集团股份有限公司2022年年度报告》等相关规定、披露文件、第三方中介机构出具的专业意见以及广州越秀资本控股集团股份有限公司（以下简称“公司”、“越秀资本”或“发行人”）向华福证券有限责任公司（以下简称“受托管理人”或“华福证券”）出具的说明等文件，由受托管理人华福证券编制。

本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜做出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为华福证券所作的承诺或声明。

目录

第一章公司债券概要及债券受托管理人履行职责情况 ...... 3

一、备案情况及备案规模 ...... 3

二、公司债券基本情况 ...... 3

三、债券受托管理人履行职责情况 ...... 8

第二章发行人2022年度经营和财务状况 ...... 10

一、公司基本情况 ...... 10

二、发行人2022年度经营状况 ...... 10

三、发行人2022年度财务状况 ...... 12

第三章发行人募集资金使用及专项账户运作情况 ...... 14

一、公司债券募集资金情况 ...... 14

二、募集资金专项账户运作情况 ...... 14

第四章内外部增信机制、偿债保障措施发生重大变化情况 ...... 15

第五章公司债券本息偿付情况 ...... 16

一、发行人偿债保障措施执行情况 ...... 16

二、本息偿付情况 ...... 16

第六章发行人偿债意愿和能力分析 ...... 17

第七章发行人在公司债券募集说明书中约定的其他义务的执行情况 ...... 18

第八章债券持有人会议召开的情况 ...... 19

第九章公司债券跟踪评级情况 ...... 20

第十章发行人负责公司债券事务的专人的变动情况 ...... 21

第十一章对债券持有人权益有重大影响的其他事项 ...... 22

一、对外担保情况 ...... 22

二、重大未决诉讼或仲裁事项 ...... 22

三、相关当事人 ...... 22

四、报告期内受托管理报告披露情况 ...... 22

第一章公司债券概要及债券受托管理人履行职责情况

一、备案情况及备案规模

2020年3月26日，中国证券监督管理委员会出具《关于同意广州越秀金融控股集团股份有限公司向专业投资者公开发行公司债债券注册的批复》（证监许可〔2020〕530号），广州越秀金融控股集团股份有限公司成功注册不超过人民币40亿元公司债券。目前均已发行完毕。

2022年1月20日，中国证券监督管理委员会出具《关于同意广州越秀金融控股集团股份有限公司向专业投资者公开发行公司债券注册的批复》（证监许可〔2022〕150号），广州越秀金融控股集团股份有限公司成功注册不超过人民币60亿元公司债券。

二、公司债券基本情况

（一）广州越秀金融控股集团股份有限公司2020年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)(品种一)

（二）广州越秀金融控股集团股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）

（三）广州越秀金融控股集团股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）

债券名称

（四）广州越秀金融控股集团股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）（品种一）

债券名称

（五）广州越秀金融控股集团股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）（品种二）

（六）广州越秀金融控股集团股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）

债券名称

债券名称

（七）广州越秀金融控股集团股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）（品种一）

债券名称

（八）广州越秀金融控股集团股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）

三、债券受托管理人履行职责情况

报告期内，华福证券根据《公司债券受托管理人执业行为准则》等有关规定和债券《受托管理协议》等约定，通过舆情监测、业务提示等方式对企业有关情况进行了跟进和督导，持续跟踪发行人的资信状况、募集资金使用情况、公司债券本息偿付情况等，履行了受托管理工作职责。上述履职情况包括不限于下列事项：（一）查阅发行人相关财务会计报告、会议资料；（二）对发行人专项账户

债券名称

募集资金的接收、存储、划转与本息偿付进行监督；（三）就定期报告、临时公告等存续期管理事项对发行人进行提示，按期、及时披露相关公告并收集底稿；

（四）对发行人定期进行重大事项确认及诚信信息核查。报告期内，发行人经营情况稳定。

第二章发行人2022年度经营和财务状况

一、公司基本情况

1、发行人名称：广州越秀资本控股集团股份有限公司

2、法定代表人：王恕慧

3、统一社会信用代码：914401011904817725

4、注册资本：人民币5,017,132,462元

5、成立日期：1992年12月24日

6、注册地址：广州市天河区珠江西路5号6301房自编B单元

7、办公地址：广州市天河区珠江西路5号63楼

8、邮政编码：510623

9、公司网址：www.yuexiu-finance.com10、经营范围：企业自有资金投资；企业管理服务（涉及许可经营项目的除外）；（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

二、发行人2022年度经营状况

1、业务概况公司是广州市国资委下属多元金融上市平台，拥有“不良资产管理、融资租赁、投资管理+战略投资中信证券”的“3+1”核心产业结构及期货、金融科技等其他业务单元。公司以“金融服务实体经济，推动高质量发展”为导向，以“回报客户、回报员工、回报股东、回报社会”为使命，坚持产业经营与资本运作双轮驱动，持续增强核心竞争力，致力于发展成为国内领先、受人尊敬的多元金融投资控股集团。2022年，公司围绕“固本培优稳增长，守正创新求突破”的年度工作主题，克服经济下行、市场波动等重大困难和挑战，保持战略定力，深入推进转型发展，扎实锻造内功基础，各项业务平稳发展，推进高质量发展迈向新征程。

2、经营业务构成情况

公司营业总收入构成

单位：万元

注：营业总收入包含利息收入、手续费及佣金收入、不良资产管理处置收入及其他业务收入等。

占公司营业总收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

单位：万元

注：营业成本包括手续费及佣金支出、利息支出、其他业务成本、分保费用、税金及附加、财务费用；主营业务数据统计口径在报告期内未发生调整。相关数据同比发生变动30%以上的原因说明：

不良资产管理业务毛利率下降，主要是不良资产业务处置规模下降，营业总收入随之下降，并且高于营业成本的降幅；投资管理业务整体规模有所增长，营

业成本随融资规模增加而有所上升，而资产收益体现在公允价值变动收益及投资收益，未反映在营业总收入上，使得营业总收入增幅低于营业成本增幅，故毛利率下降。

公司营业成本构成情况表

单位：万元

注：营业成本主要包含利息支出、手续费及佣金支出、其他业务成本、分保费用、税金及附加、财务费用等，不含销售费用、管理费用和研发费用。相关数据同比发生变动30%以上的原因说明：

投资管理业务营业成本同比增加，主要是融资规模增加，融资成本随之增加。

三、发行人2022年度财务状况

（一）合并资产负债表主要数据

单位：万元

（二）合并利润表主要数据

单位：万元

（三）合并现金流量表主要数据

单位：万元

第三章发行人募集资金使用及专项账户运作情况

一、公司债券募集资金使用情况

公司债募集资金使用情况（截至2022年

月

日）

单元：亿元

二、募集资金专项账户运作情况

发行人各期债券均签订相应三方资金监管协议，并开立了募集资金专项账户，用于债券募集资金的接收、存储、划转，并进行专项管理，募集资金专户运作规范。

第四章内外部增信机制、偿债保障措施发生重大变化情况

20越控01、21越控01、21越控02、21越控03、21越控04、22越控01、22越控02、22越控04无增信措施。报告期内，公司的偿债计划及其他偿债保障措施未发生变化，执行情况与募集说明书一致。

第五章公司债券本息偿付情况

一、发行人偿债保障措施执行情况为了充分、有效地维护债券持有人的利益，公司为债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划，包括制定《债券持有人会议规则》、充分发挥债券受托管理人的作用、设立专门的偿付工作小组、严格履行信息披露义务和公司承诺等，努力形成一套确保债券安全付息、兑付的保障措施。

截至本报告出具日，发行人严格履行了已披露的各项偿债保障措施。

二、本息偿付情况

报告期内，受托管理人在债券本息偿付前已及时提示并督促发行人按时履约，足额付息，未发生发行人不能偿还债务的情况。发行人报告期内本息偿付情况如下：

第六章发行人偿债意愿和能力分析

截至本报告出具之日，发行人发行的各类债券及债务融资工具均未出现延迟支付到期利息及本金的情况，生产经营及财务指标未出现重大不利变化，发行人偿债意愿及偿债能力正常。相关主要会计数据和财务指标如下：

单位：万元

注：现金利息保障倍数大幅增加，主要是由于经营活动产生的现金流量净额同比增加影响。

第七章发行人在公司债券募集说明书中约定的其他义务的

执行情况

报告期内，发行人未发生募集说明书中约定的其他义务的执行情况。

第八章债券持有人会议召开的情况

2022年度，发行人未召开债券持有人会议。

第九章公司债券跟踪评级情况

中诚信国际信用评级有限责任公司于2023年5月29日出具了《广州越秀资本控股集团股份有限公司2023年度公开发行公司债券跟踪评级报告》（信评委函字[2023]跟踪0269号），维持发行人主体信用等级为AAA，评级展望为稳定；维持“20越控01”、“21越控01”、“21越控02”、“21越控03”、“21越控04”、“22越控01”、“22越控02”、“22越控04”信用等级为AAA。

第十章发行人负责公司债券事务的专人的变动情况

报告期内，发行人负责公司债券事务的专人未发生变动。

第十一章对债券持有人权益有重大影响的其他事项

一、对外担保情况

截至2022年12月31日，发行人不存在公司及控股子公司对外担保的情况（以担保为主业的越秀担保的正常业务除外）。

二、重大未决诉讼或仲裁事项

报告期内，公司无新增重大诉讼、仲裁事项。

无以前年度披露但延续到本报告期的重大诉讼、仲裁的进展情况。

三、相关当事人

报告期内，公司债券的受托管理人未发生变动。

四、报告期内受托管理报告披露情况

发行人按照相关规定严格履行重大事项的信息披露义务，及时披露重大事项临时公告，受托管理人按要求披露相应临时受托管理报告。2022年度披露临时公告、临时受托管理事务报告具体情况如下：