诚志股份：2023年年度财务报告
诚志股份有限公司2023年度财务决算报告
2023年度，受异常复杂的国际环境影响，国内经济面临较大的外部压力和内部困难，在党中央的坚强领导下，适时出台一系列稳经济的有利政策，国内整体经济形势稳步回升。公司在董事会的领导下，积极稳住核心产业、逐步落实重大投资项目，不断为公司后期产业发展注入新的活力，2023年度公司经营状况和业绩有了明显的改善，各项财务指标全面好转。
一、2023年度公司经营业绩情况
2023年度公司实现营业收入124.17亿元，同比增长5.97%；实现归属于上市公司股东净利润1.77亿元，同比增加1.26亿元，增长248.36%；实现经营活动产生的现金流净额13.88亿元，同比增加0.32亿元，增长2.35%。
1、公司本报告期经营业绩主要财务指标对比情况如下
单位：万元
| 项 目 | 2023年度 | 2022年度 | 同比增减 | 增减率 （%） |
| 营业收入 | 1,241,739.18 | 1,171,728.44 | 70,010.74 | 5.97 |
| 归属上市公司股东的净利润 | 17,740.13 | 5,092.52 | 12,647.61 | 248.36 |
| 归属上市公司股东扣除非经常性损益的净利润 | 15,230.76 | 1,973.15 | 13,257.61 | 671.90 |
| 经营活动现金流净额 | 138,802.61 | 135,609.84 | 3,192.77 | 2.35 |
| 资产总额 | 2,574,337.61 | 2,470,521.54 | 103,816.07 | 4.20 |
| 归属母公司权益 | 1,765,070.81 | 1,783,027.88 | -17,957.08 | -1.01 |
| 每股收益（元） | 0.1460 | 0.0419 | 0.1041 | 248.45% |
| 每股净资产(元) | 14.52 | 14.67 | -0.15 | -1.04 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 0.99 | 0.29 | 0.70 | |
2、公司分季度主要经营业绩指标
单位：万元
| 指标项目 | 一季度 | 二季度 | 三季度 | 四季度 | 合计 |
| 营业收入 | 336,539.79 | 318,641.72 | 346,500.19 | 240,057.48 | 1,241,739.18 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -5,697.98 | 2,083.15 | 16,686.22 | 4,668.74 | 17,740.13 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -5,853.43 | 2,967.98 | 16,795.45 | 1,320.76 | 15,230.76 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -20,161.14 | 54,654.50 | 56,970.83 | 47,338.42 | 138,802.61 |
二、公司经营业绩具体情况分析
本报告期公司经营状况及盈利能力全面改善，公司核心业务规模整体有所增长，各业务板块盈利能力同比均有所提升，经营业绩同比大幅增加，具体情况分析如下：
1、 公司经营状况及盈利能力全面改善
单位：万元
| 业务板块 | 收入及同比 | 毛利率及增减变化 | 毛利及同比变化 | |||
| 金额 | 同比变化 | 毛利率（%） | 增减变化（%） | 毛利额 | 增减额 | |
| 清洁能源 | 1,033,331.34 | 6.07% | 7.74 | 1.97 | 80,004.53 | 23,788.19 |
| 半导体显示材料 | 126,769.26 | 2.86% | 49.77 | 2.46 | 63,090.08 | 4,782.86 |
| 生命医疗 | 74,435.93 | 13.20% | 19.45 | 3.94 | 14,478.46 | 4,275.91 |
| 其 他 | 7,202.65 | -15.51% | 90.05 | 4.50 | 6,485.78 | -807.30 |
| 合计 | 1,241,739.18 | 5.97% | 13.21 | 1.94 | 164,058.85 | 32,039.65 |
2023年度，从公司整体收入、毛利水平及毛利额指标变化来看，作为公司“一体两翼”核心，业务规模均出现不同程度地增长，且公司所有业务利润率全面实现同比增长，整体毛利率水平同比增加近2个百分点，毛利额同比增加3.2亿元，增长率达24.27%，各业务板块具体情况如下:
清洁能源业务盈利能力改善明显：
作为公司业务比重高达83%的核心业务—清洁能源业务，2023年度内呈现低开到逐步改善态势，年初材料成本高企、产品市场需求及价格低迷，清洁能源业务上半年仍然处于亏损状态。随着国家出台一系列稳增长经济刺激政策，引导产业上游原材料成本的下降，同步市场需求逐步改善。与此同时，公司管理层积极布局、持续强化内部管理、狠抓安全生产和管理，积极抓住产业链材料成本端和需求端改善的有利时机，提升主营产品生产负荷，公司产销量自三季度开始得到逐步增加，公司经营业绩在三季度开始陆续恢复和好转。其中，公司主要原材料煤炭、甲醇采购价格逐步下降，煤炭2023年均价由年初1400元/吨降至1144元/吨（降幅达18.28%）、甲醇2023年度均价由年初2700元/吨降至2524元/吨（降幅达6.51%）。公司主要产品生产负荷得到提升，产量出现增长，为降本增效进一步打开空间，其中合成气产量同比增加18.62%、辛醇和异丁醛类产品产量增加6.92%、烯烃类产品产量同比增加24.22%、碳四及碳五类产品产量增长40.14%。
半导体显示材料业务及盈利保持了稳步增长
本报告期，公司半导体显示材料业务对外积极紧跟市场需求变化，以市场为导向，根据市场需求变化持续优化产品结构，对内实施积极的降本增效措施，在下游市场整体需求不佳的状况下，实现了业务规模和毛利水平的同向正增长，毛利率同比上涨2.46个百分点，毛利额同比增加4,782.86万元，整体业务及盈利能力均保持了稳步向上的发展态势。
生命医疗业务及盈利能力大幅增强
生命医疗服务业务疫后恢复较为明显，尤其是医疗业务恢复较好，业务收入同比增长17.39%，而生命医药中间体的销售基本保持了相对稳定，整体生命医疗业务收入及毛利率同比分别增长13.20%、3.94%，毛利额同比增加4,275.91万元。
2、 综合费用控制较好、费用率稳中有降
本报告期，公司期间费用率稳定可控，总期间费用为95,500.20万元，同比减少2.58%，在公司业务规模增长近6%的前提下，公司整体费用及费用率控制较好，总费用率为7.69%，同比减少0.68个百分点，为业绩的改善奠定一定的基础。
单位：万元
| 项 目 | 2023年 | 2022年 | 增减变化 |
| 一、营业收入 | 1,241,739.18 | 1,171,728.44 | 5.97% |
| 二、费用总额 | 95,500.20 | 98,027.78 | -2.58% |
| 三、费用率(%) | 7.69% | 8.37% | 减少0.68个百分点 |
3、 其他影响事项
单位：万元
| 项 目 | 2023年 | 2022年 | 增减变化 |
| 一、增利项： | |||
| 其他收益 | 5,630.58 | 3,253.55 | 73.06% |
| 公允价值变动收益 | 3,041.51 | 769.38 | 295.32% |
| 二、减利项： | |||
| 投资收益 | -12,934.68 | -8,453.79 | -53.00% |
| 信用减值损失 | -7,960.38 | -4,662.71 | -70.72% |
| 资产减值损失 | -5,865.95 | -885.15 | -562.71% |
| 资产处置收益 | -5,141.73 | 80.15 | -6,515.33% |
| 总计 | -23,230.65 | -9,898.57 | -134.69% |
增利项：
1）其他收益同比增加2,377.02万元，主要是本报告期内享受增值税进项加计扣除优惠政策的影响；2）公允价值变动收益同比增加2,272.13万元，主要系公司持有的非流动性金融资产公允价值的变动影响。
减利项：
1）投资收益同比减少4,480.89万元，主要是公司持有的参股公司业绩减少所致；
2）信用资产减值损失同比增加3297.68万元，主要系公司依照会计政策计提坏账准备导致；
3）资产减值损失同比增加4,980.80万元，主要系安徽诚志固定资产减值及云南汉盟商誉减值影响；
4）资产处置收益同比减少5221.88万元，主要系子公司北京永华及南京诚志
部分资产的处置导致。
三、公司资产状况分析
1、资产状况
根据2023年12月31日资产负债表，列示如下
单位：万元
| 项目 | 金额 | 占比 | 增减额 |
| 流动资产 | 636,221.36 | 24.71% | 35,179.73 |
| 投资性房地产、固定资产、在建工程及使用权资产 | 859,769.61 | 33.40% | 58,498.77 |
| 股权投资、基金信托投资 | 244,451.98 | 9.50% | -15,953.22 |
| 无形资产及开发支出 | 57,813.32 | 2.25% | -7,667.19 |
| 商誉 | 674,249.75 | 26.19% | -1,219.74 |
| 其他资产 | 101,831.58 | 3.96% | 34,977.71 |
| 资产合计 | 2,574,337.61 | 100.00% | 103,816.07 |
本报告期末，公司资产规模较年初增加10.38亿元，主要受融资净增加额和使用权资产增加的影响，公司流动资产、固定资产类同比增加，股权及投资类资产账面价值有所减少。从资产流动性方面，流动资产总额达63.62亿元，占比24.71%，（其中货币类资金合计30.57亿元），公司资产流动性保持稳健。
2、有息负债变动情况
单位：万元
| 项目 | 期末余额 | 本期增减额 | 期初余额 |
| 短期借款 | 298,500.00 | 33,000.00 | 265,500.00 |
| 一年内到期的长期借款 | 48,838.74 | 21,334.99 | 27,503.75 |
| 长期借款 | 65,918.69 | 6,856.79 | 59,061.90 |
| 应付债券 | - | - | - |
| 合计 | 413,257.43 | 61,191.78 | 352,065.65 |
本报告期内，公司有息负债净增加额6.12亿元。公司在董事会的领导下积极进行产业延伸，为配合公司重大项目投资的实施与推进，公司2023年度持续加强与银行及券商机构的沟通，拓宽融资渠道，保障了公司生产经营及资金正常运行。
本报告期末，公司负债率28.28%，流动比率、速动比率分别为1.17倍和1.01倍，整体资产负债结构仍然保持优良，财务风险处于较低水平。
总体来讲，2023年，受到复杂的国际形势动荡影响较大，在国家不断出台经济复苏政策的刺激推进下，在公司董事会的领导下，积极紧跟市场需求变化，对内狠抓管理与安全，公司经营大幅改善，产业面的拓展及抗风险能力也稳步提高。
诚志股份有限公司董 事 会2024年3月11日