汇绿生态：前次募集资金使用情况的鉴证报告

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关于汇绿生态科技集团股份有限公司前次募集资金

使用情况的鉴证报告

众环专字(2023)0101835号汇绿生态科技集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的汇绿生态科技集团股份有限公司（以下简称“汇绿生态公司”）截至2022年12月31日止的《关于前次募集资金使用情况的报告》执行了鉴证工作。

按照中国证券监督管理委员会印发的《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，编制《关于前次募集资金使用情况的报告》并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，以及为我们的鉴证工作提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是汇绿生态公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《关于前次募集资金使用情况的报告》提出鉴证结论。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《关于前次募集资金使用情况的报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了抽查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

我们认为，后附的汇绿生态公司截至2022年12月31日止的《关于前次募集资金使用情况的报告》已经按照《监管规则适用指引——发行类第7号》编制，在所有重大方面如实反映了汇绿生态公司截至2022年12月31日止的募集资金使用情况。

本鉴证报告仅供汇绿生态公司申请可转换公司债券时使用，不得用作任何其他用途。我们同意本鉴证报告作为汇绿生态公司申请可转换公司债券的必备文件，随其他申报材料一起上报。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

肖峰中国注册会计师：

刘卫民中国·武汉2023年7月28日

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汇绿生态科技集团股份有限公司关于前次募集资金使用情况的报告

根据中国证券监督管理委员会印发的《监管规则适用指引——发行类第7号》，汇绿生态科技集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），编制了截至2022年12月31日止前次募集资金使用情况的报告。

一、前次募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准汇绿生态科技集团股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2022]1248号)核准，公司本次实际非公开发行人民币普通股(A股)75,446,428股，每股面值人民币1.00元，每股发行认购价格为人民币4.48元，共计募集人民币337,999,997.44元，扣除发生的券商承销佣金后实际净筹得募集资金人民币333,999,997.44元。

经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的众环验字(2022)0110056号验资报告验证，上述募集资金人民币333,999,997.44元已于2022年9月6日汇入本公司在招商银行股份有限公司武汉分行开立的755942519810109账号募集资金专户。

截至2022年12月31日止，本公司前次募集资金累计使用及结余情况如下：

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截至2022年12月31日止，募集资金存放专项账户的余额如下：

二、前次募集资金实际使用情况

1、前次募集资金使用情况对照情况截至2022年12月31日，前次募集资金实际使用情况对照情况见附件1“前次募集资金使用情况对照表”。

2、前次募集资金变更情况截至2022年12月31日，本公司不存在前次募集资金变更的情况。

3、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明

金额单位：人民币万元

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注：公司分别于2023年5月26日召开第十届董事会第十六次会议、第十届监事会第十三次会议，2023年6月12日召开2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，总部办公楼项目变更为梁子湖区环湖生态环境治理项目一期工程总承包（EPC）及S203鄂州段（鄂州机场快速通道）绿化专项工程工程总承包（EPC）。

4、已对外转让或置换的前次募集资金投资项目情况

2022年10月17日，经公司第十届董事会第八次会议、第十届监事会第七次会议审议通过，公司以募集资金对先期投入的4,054.36万元自筹资金进行了置换。该事项已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证并于2022年10月17日出具了众环专字(2022)0112269号《关于汇绿生态科技集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用情况报告的鉴证报告》。

截至2022年12月31日，本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让的情况。

5、临时闲置募集资金及未使用完毕募集资金的情况

2022年9月30日公司召开第十届董事会第七次会议和第十届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响公司正常生产经营的前提下，结合公司经营发展计划和资金状况，使用合计不超过人民币1.5亿元的闲置募集资金进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好、低风险的金融机构理财产品。

截至2022年12月31日，公司使用闲置募集资金购买投资产品的期末余额情况如下：

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单位：万元

截至2022年12月31日，未使用完毕的募集资金为17,732.27万元（包括累计收到的理财产品收益、银行存款利息扣除银行手续费等的净额)，其中存放于募集资金专用账户余额4,732.27万元，未到期结构性存款13,000.00万元。尚未使用的募集资金将按照募集资金投资项目的建设计划逐步投入，如公司变更募集资金投资项目，将履行相应的董事会或股东大会审议程序，并及时披露。

6、前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况

前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况，见附件2。

7、以资产认购股份的情况

本公司前次发行不涉及以资产认购股份。

三、结论

董事会认为，公司已将前次募集资金的实际使用情况在公司定期报告和其他信息披露文件中进行了相应披露，实际使用情况与披露的相关内容不存在差异。

本公司全体董事承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

汇绿生态科技集团股份有限公司董事会

2023年7月28日

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