ST中捷：2023年一季度报告

证券代码：002021 证券简称：ST中捷 公告编号：2023-035

中捷资源投资股份有限公司2023年第一季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度报告是否经审计

□是 ?否

一、主要财务数据

（一） 主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

（二） 非经常性损益项目和金额

?适用 □不适用

单位：元

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

?适用 □不适用

1、截至本报告期末，公司资产负债表项目大幅度变动及原因：

（1）预付款项较期初增长53.50%，主要原因为本报告期公司预付货款增加所致；

（2）其他应收款较期初下降76.05%，主要原因为本报告期公司收到广东高院退回的预缴二审诉讼费约532.74万元所致；

（3）在建工程较期初下降41.30%，主要原因为本报告期部分在建工程转固所致；

（4）衍生金融负债较期初下降87.84%，主要原因为公司期初持有的部分外汇期权在本报告期到期所致；

（5）合同负债较期初增长110.63%，主要原因为本报告期公司预收货款增加所致；

（6）其他应付款较期初增加95,464.86万元，主要为公司期初预计负债转入所致；

（7）预计负债较期初减少95,618.71万元，主要为公司期初预计负债转出至其他应付款所致；

（8）递延所得税负债较期初增长41.44%，主要原因为本报告期因税会暂时性差异计提递延所得税负债所致。

2、截至本报告期末，公司利润表项目大幅度变动及原因：

（1）营业收入较上年同期下降32.65%，主要原因为受缝制设备行业市场下行影响，主营业务收入下降所致；

（2）营业成本较上年同期下降33.58%，主要原因为本报告期主营业务同比收入下降，营业成本相应下降所致；

（3）税金及附加较上年同期增长175.79%，主要原因为本报告期公司下属子公司中捷科技因采购规模下降，进项减少所致，以及公司下属子公司禾旭贸易因贸易业务产生的印花税同比增加所致；

（4）财务费用较上年同期增长178.61%，主要原因为本报告期因美元汇率波动，汇兑损失同比增加所致；

（5）其他收益较上年同期增长373.50%，主要原因为本报告期公司收到政府补助同比增加所致；

（6）投资收益较上年同期下降36.26%，主要原因为本报告期公司持有的大额存单减少，产生的投资收益也同比减少所致；

（7）公允价值变动收益较上年同期下降125.39%，主要原因为本报告期公司持有的外汇期权因公允价值变动产生收益所致；

（8）信用减值损失较上年同期下降64.50%，主要原因为本报告期公司计提的应收账款坏账损失同比减少所致；

（9）资产处置损失较上年同期下降84.59%，主要原因为本报告期公司非流动资产处置损失减少所致；

（10）营业外支出较上年同期增加153.10万元，主要为本报告期公司因收到中国证券监督管理委员会浙江监管局送达的《行政处罚决定书》（[2023]13 号），支付150万元罚款所致；

（11）所得税费用较上年同期增长297.58%，主要原因为本报告期递延所得税费用增加所致。

3、截至本报告期末，公司现金流量表项目大幅度变动及原因：

（1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长115.74%，主要原因为上年第四季度采购规模下降，本报告期购买商品支付的现金相应减少，销售商品及购买商品现金流收支净额高于上年同期所致；

（2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长116.10%，主要原因为本报告期公司收回期权保证金约429.35万元以及购建固定资产支出同比减少约298.76万元所致；

（3）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降831.40%，主要原因为本报告期公司偿还债务所支付的现金同比增加所致。

二、股东信息

（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用 ?不适用

三、其他重要事项

?适用 □不适用

1、根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，为真实、准确地反映公司财务状况和经营成果，公司对各项资产进行了全面清查和减值测试，并按照谨慎性原则对贵州拓实能源有限公司、深圳市前海理想金融控股有限公司、大兴安岭捷瑞生态科技有限公司、陕西三沅重工发展股份有限公司、四川信托—锦兴1号集合资金信托计划及玉环铂悦投资中心（有限合伙）（公司全资子公司华俄兴邦作为普通合伙人认缴出资人民币294万元，占比0.64%）投资、四川信托—锦兴2号集合资金信托计划及玉环德康投资中心（有限合伙）（公司全资子公司华俄兴邦作为普通合伙人认缴出资人民币196万元，占比

0.59%）投资计提了减值准备或确认了公允价值变动损益；同时，公司也委托浙江六和律师事务所对上述投资进行后续跟踪处理。

关于投后处置进展情况，浙江六和律师事务所出具了《关于中捷资源投资股份有限公司相关投资情况的进展报告（八）》，经核查报告期内，玉环铂悦投资中心（有限合伙）、玉环德康投资中心（有限合伙）已经被吊销营业执照，但尚未注销。玉环铂悦的债务人黑龙江兴邦国际资源投资股份有限公司（以下简称“兴邦国际”）已于2021年11月11日进入破产重整程序，为保护玉环铂悦的合法利益，公司已委托律师于2022年3月22日以玉环铂悦的名义向兴邦国际管理人申报了债权。根据重整计划确定的清偿比例，玉环铂悦仅能获得债权总额437,793,470.00元的3.71%。鉴于玉环铂悦已被吊销营业执照，华俄兴邦将与四川信托积极协商，以清算人的名义尽快获得前述破产债权的受偿。玉环德康所投资的底层资产东宁华信经济贸易有限责任公司，因涉金融借款合同纠纷一案于2022年7月被起诉，该案件于2022年9月19日下午开庭审理，截至本公告日，委托律师尚未查询到该案件生效判决文书，东宁华信已被列为失信被执行人，但尚未进入破产程序。截至本公告日，陕西三沅重工发展股份有限公司登记状态为开业，但已被列为失信被执行人，尚未进入破产程序。深圳市前海理想金融控股股权有限公司、贵州拓实能源有限公司仍有效存续，未被列为失信被执行人。贵州拓实能源因涉合同纠纷一案于2022年6月被起诉，截至本公告日，该案件已开庭审理，委托律师尚未查询到该案生效裁判文书。大兴安岭捷瑞生态科技有限公司目前仍存续但处于歇业状态，未被列为失信被执行人，由于该公司经

营业绩未达到预期且连续亏损，公司于2023年1月聘请上海加策资产评估公司对该公司股权进行评估，评估报告所示股权评估期末公允价值为2,398.99万元。

2、2020年11月4日，公司收到广州农商银行送达的函件，函称公司于2017年6月27日与广州农商银行签订了《差额补足协议》，公司对广州农商银行向华翔投资提供25亿元的信托贷款承担差额补足义务。经公司核查，公司档案中没有函件中所提及的《差额补足协议》原件或复印件，公司董事会或股东大会也未曾审议过涉及为函件提及的信托贷款提供差额补足的相关议案。

广州市中级人民法院于2020年11月23日立案受理后，依法适用普通程序，于2021年7月9日、9月3日公开开庭进行了审理。

公司于2022年1月30日收到代理律师转发广州市中级人民法院电子送达的(2020)粤01民初2011号一审《民事判决书》文书。根据一审判决，公司及另外两家公司分别在1,585,666,666.67元范围内对华翔（北京）投资有限公司不能清偿的一审判决认定债务的二分之一部分承担赔偿责任，并分别在7,978,551元范围内承担部分诉讼费用。

公司因不服广州中院作出的(2020)粤01民初2011号民事判决，在上诉期内，公司于2022年2月11日通过EMS邮寄纸质上诉状及副本给广州中院，向广东省高级人民法院提出上诉，广东高院于2022年7月1日对该案件进行了开庭审理。

公司于2023年2月6日收到代理律师转发广东省高级人民法院通过EMS送达的(2022)粤民终1734号二审《民事判决书》文书，判决显示公司在95140万元的范围内对华翔（北京）投资有限公司不能清偿本判决第一项债务的部分向广州农村商业银行股份有限公司承担赔偿责任；同时公司承担2642777.89元二审案件受理费。

公司收到判决后，正在与专业律师团队就该案件筹划申请再审或申诉事宜。就赔偿责任，公司将在合法合规的前提下，考虑采取包括但不限于处置资产、引入新投资人、债务重组、资产重组等方式积极应对，并在玉环市委市政府的领导下争取进行妥善处置，最大限度地保护好广大投资者的利益。至于前述方式是否可行存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。

此外，公司就广州农商银行致公司函件中提及的差额补足义务涉及的事项向玉环市公安局进行了报案，玉环市公安局已对该案立案侦查。2023年2月15日，公司于公安司法机关获悉，公司原总经理、法定代表人周海涛涉嫌背信损害上市公司利益罪被台州市人民检察院批准逮捕。

3、2022年4月8日收到中国证券监督管理委员会送达的《立案告知书》（证监立案字01120220006号），因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司立案调查。

公司于2023年2月21日收到中国证监会浙江监管局送达的《行政处罚事先告知书》（浙处罚字[2023]1号），并于2023年3月23日收到中国证监会浙江监管局送达的 《行政处罚决定书》（[2023]13号）。根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款、《证券法》第一百九十七条第二款的规定，浙江证监局决定：对中捷资源投资股份有限公司责令改正，给予警告，并处以150万元罚款；对周海涛给予警告，并处以30万元罚款。

四、季度财务报表

（一） 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：中捷资源投资股份有限公司

2023年3月31日

单位：元

法定代表人：张黎曙 主管会计工作负责人：倪建军 会计机构负责人：倪建军

2、合并利润表

单位：元

法定代表人：张黎曙 主管会计工作负责人：倪建军 会计机构负责人：倪建军

3、合并现金流量表

单位：元

法定代表人：张黎曙 主管会计工作负责人：倪建军 会计机构负责人：倪建军

（二） 审计报告

第一季度报告是否经过审计

□是 ?否

公司第一季度报告未经审计。

中捷资源投资股份有限公司董事会

2023年4月29日