兔宝宝：关于2023年度会计师事务所履职情况的评估报告

查股网 2024-04-25 兔宝宝(002043)公司公告

德华兔宝宝装饰新材股份有限公司关于2023年度会计师事务所履职情况的评估报告

德华兔宝宝装饰新材股份有限公司（以下简称“公司”）聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”或“天健所”）作为公司2023年度审计机构。根据财政部、国资委及中国证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等要求，结合公司董事会审计委员会对天健所2023年度履职情况评估报告及其对天健所履行监督职责情况报告，公司对天健所在2023年审计过程中的履职情况进行了综合评估。具体情况如下：

一、资质条件

(一) 机构信息

1. 基本信息

事务所名称	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期	2011年7月18日		组织形式	特殊普通合伙
注册地址	浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号
首席合伙人	王国海	上年末合伙人数量			238人
上年末执业人员数量	注册会计师				2,272人
	签署过证券服务业务审计报告的注册会计师				836人
2023年业务收入	业务收入总额	34.83 亿元
	审计业务收入	30.99 亿元
	证券业务收入	18.40 亿元
2023年上市公司（含A、B股）审计情况	客户家数	675 家
	审计收费总额	6.63 亿元
	涉及主要行业	制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，房地产业，建筑业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，金融业，交通运输、仓储和邮政业，文化、体育和娱乐业，租赁和商务服务业，水利、环境和公共设施管理业，科学研究和技术服务业，农、林、牧、渔业，采矿业，住宿和餐饮业，教育，综合等

本公司同行业上市公司审计客户家数

513

2.投资者保护能力

上年末，天健会计师事务所累计已计提职业风险基金1亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过1亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。天健近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。

3.诚信记录

天健会计师事务所近三年（2021年1月1日至2023年12月31日）因执业行为受到行政处罚1次、监督管理措施14次、自律监管措施6次，未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚3人次、监督管理措施35人次、自律监管措施13人次、纪律处分3人次，未受到刑事处罚，共涉及50人。

（二）项目信息

1. 基本信息

项目组成员	姓名	何时成为注册会计师	何时开始从事上市公司审计	何时开始在本所执业	何时开始为本公司提供审计服务	近三年签署或复核上市公司审计报告情况
项目合伙人	徐晓峰	2008年	2008年	2008年	2011年	近三年签署或复核奇精机械、兔宝宝、金固股份、聚杰微纤、浙数文化、三星新材、瀚叶股份、天奇股份、章源钨业、罗欣药业、科益气体、五方光电等上市公司年度审计报告。
签字注册会计师	徐晓峰	2008年	2008年	2008年	2011年	近三年签署或复核奇精机械、兔宝宝、金固股份、聚杰微纤、浙数文化、三星新材、瀚叶股份、天奇股份、章源钨业、罗欣药业、科益气体、五方光电等上市公司年度审计报告。
签字注册会计师	蔡季	2019年	2019年	2019年	2020年	近三年签署兔宝宝、国泰环保等上市公司年度审计报告。
质量控制复核人	赵娇	2009年	2008年	2009年	2020年	近三年签署湖南裕能、通程控股、隆平高科、新五丰、高能环境、大参林等上市公司年度审计报告；

2.诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

3.独立性

天健会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。

（三）聘任会计师事务所履行的程序

公司第七届董事会第二十二次会议和第七届监事会第十七次会议，分别审议通过了《关于聘任2023年度审计机构的议案》，并经2023年5月23日公司2022年度股东大会审议通过，公司聘任天健会计师事务所担任公司2023年度的审计机构，所有程序合法合规，规范有效。

二、2023 年年审会计师事务所履职情况按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司2023年年报工作要求，天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度财务报告及财务报告内部控制的有效性进行了审计，出具了审计报告；同时出具了募集资金2023年度存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告以及2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明。

在执行审计工作的过程中，天健会计师事务所严格按照审计准则的要求，就独立性、审计工作范围、审计方案和计划、年报审计工作重点及风险评估程序、总体审计结论等与公司管理层和治理层进行了沟通，有效的提升了工作的准确性。天健会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。

三、公司对会计师事务所履职的评估情况

经公司评估和审查后，认为天健会计师事务所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2023年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、及时，切实履行了审计机构应尽的职责。

四、报备文件

1、第八届董事会第八次会议决议；

特此公告。

德华兔宝宝装饰新材股份有限公司董事会2024年4月25日

附件：公告原文