国光电器：半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：国光电器股份有限公司 单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年初占用资金余额 | 2024上半年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024上半年度占用资金的利息(如有) | 2024上半年度偿还累计发生金额 | 2024年6月30日占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 总计 | — | — | — | - | - | - | - | - | ||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年初占用资金余额 | 2024上半年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024上半年度占用资金的利息(如有) | 2024上半年度偿还累计发生金额 | 2024年6月30日占用资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 广州威发音响有限公司 | 控股股东的控股子公司 | 应收账款 | 347.84 | 842.36 | 518.24 | 671.96 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 广东国光电子有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 273.26 | 3,189.13 | 7.90 | 720.85 | 2,749.44 | 借款、代垫水电费及工资 | 非经营性往来 |
| 广州市国光电子科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 5,160.60 | 949.65 | 4,210.95 | 借款、代垫水电费及工资 | 非经营性往来 | ||
| 广州国光国际贸易有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | - | 0.87 | 0.14 | 0.73 | 代垫水电费及其他 | 非经营性往来 | ||
| 梧州国光科技发展有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 10,120.62 | 139.64 | 9,980.98 | 借款、代垫工资 | 非经营性往来 | ||
| 国光电器（香港）有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 16,292.23 | - | 16,292.23 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 小计 | 273.26 | 34,763.45 | 7.90 | 1,810.28 | 33,234.33 | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | KV2 Audio Inc. | 联营公司 | 应收账款 | 563.73 | 23.23 | 19.72 | 567.24 | 注1 | 非经营性往来 | |
| 广州锂宝新材料有限公司 | 合营公司 | 其他应收款 | - | 12.58 | 12.58 | - | 代垫工资 | 非经营性往来 | ||
| 广州国光智能电子产业园有限公司 | 联营公司 | 其他应收款 | 7,148.45 | 3.22 | 217.66 | 255.14 | 7,114.19 | 借款、代垫工资及电费 | 非经营性往来 | |
| 小计 | 7,712.18 | 39.03 | 217.66 | 287.44 | 7,681.43 | |||||
| 总计 | — | — | — | 8,333.28 | 35,644.84 | 225.56 | 2,615.96 | 41,587.72 |
注1：于2024年6月30日，本集团应收KV2 Audio Inc.的余额为79.59万美元(等值于人民币567.24万元)，主要是本集团以往年度销售音箱给予KV2 Audio Inc.尚未结算之货款，期末余额变动主要为汇率调整。由于该应收账款账龄在一年以上，视为非经营性往来。根据对KV2 Audio Inc.财务状况的判断，本集团认为该应收款项难以收回，因此已在以往年度全额计提坏账准备。
法定代表人：何伟成 主管会计工作负责人：何伟成 会计机构负责人：肖庆
附件：公告原文