中工国际：关于开展外汇衍生品套期保值业务的公告

中工国际工程股份有限公司

关于开展外汇衍生品套期保值业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整, 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示:

1、交易目的:为防范汇率波动风险,锁定工程及贸易利润,增 强公司财务稳健性,公司及下属子公司拟开展以套期保值为目的、以 远期结售汇为主要方式的外汇衍生品套期保值业务。

2、交易额度和期限:外汇衍生品套期保值业务预计在任一交易 日持有的最高合约价值不超过46.11亿元人民币,在开展期限内任一 时点的金额(含上述交易的收益进行再交易的相关金额)不超过上述 额度;上述额度自股东会通过之日起12个月内有效,交易额度在有效 期内可循环使用;如单笔交易的存续期超过了授权期限,则授权期限 自动顺延至单笔交易终止时止。

3、审议程序:本次公司及下属子公司开展外汇衍生品套期保值 业务已经公司董事会审计委员会2026年第二次工作会议和第八届董 事会第十八次会议审议通过,尚需提交公司2026年第一次临时股东会 审议。

4、风险提示:公司开展外汇衍生品套期保值业务以签约生效的 国际工程合同、正常进出口业务为基础,与现货的品种、规模、方向、 期限相匹配,禁止任何形式的投机交易,但仍可能存在市场风险、操 作风险、流动性风险和履约风险,请投资者注意投资风险。

一、外汇衍生品套期保值业务概述

1、交易目的:公司海外工程承包及进出口业务占公司业务总量 比重较大,主要采用美元、欧元等外币结算。受国际政治、经济环境 等多重因素影响,如汇率出现较大波动,将对公司经营业绩产生较大 影响。公司开展外汇衍生品套期保值业务可以有效应对汇率波动引起 的汇率风险,锁定工程及贸易利润,增强公司财务稳健性,符合公司 稳健经营的要求。公司开展外汇衍生品套期保值业务必须以签约生效 的国际工程合同、正常进出口业务为基础,与现货的品种、规模、方 向、期限相匹配,禁止任何形式的投机交易。

2、交易额度和期限:公司及下属子公司开展外汇衍生品套期保 值业务,预计在任一交易日持有的最高合约价值不超过46.11亿元人 民币,在开展期限内任一时点的金额(含上述交易的收益进行再交易 的相关金额)不应超过上述额度。本次交易额度自股东会通过之日起 12个月内有效,交易额度在有效期内可循环使用。如单笔交易的存续 期超过了授权期限,则授权期限自动顺延至单笔交易终止时止。

3、预计动用的交易保证金和权利金:公司及下属子公司开展外 汇衍生品套期保值业务占用的金融机构授信额度预计不超过交易总

额度的10%。

4、交易方式:公司外汇衍生品套期保值业务主要采取远期结售 汇方式,远期结售汇是经中国人民银行批准的外汇避险金融产品。公 司远期结售汇业务在经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有远 期结售汇业务经营资格的金融机构办理。

5、资金来源:资金来源为自有资金,不涉及募集资金。

二、审议程序

公司董事会审计委员会2026年第二次工作会议和第八届董事会 第十八次会议,分别审议通过了《关于开展外汇衍生品套期保值业务 的议案》。公司开展外汇衍生品套期保值业务尚需提交公司股东会审 议,董事会提请股东会授权公司董事长及其授权代表签署公司开展外 汇衍生品套期保值业务的相关协议及文件。

三、开展外汇衍生品套期保值业务的风险分析

1、市场风险:在汇率行情变动较大的情况下,若远期结售汇确 认书约定的远期结汇汇率低于交割日实时汇率,或远期结售汇确认书 约定的远期售汇汇率高于交割日实时汇率时,将造成汇兑损失。

2、操作风险:远期结售汇交易专业性较强,如操作人员在开展 交易时未按规定程序进行操作或未能充分理解衍生品信息,将带来操 作风险。

3、流动性风险:公司根据工程项目实施计划和进出口合同进行 工程款及贸易款的回收预测,实际执行过程中,业主及客户可能会对

项目进度和订单进行调整,导致远期结汇交割违约风险。

4、履约风险:公司及控股子公司开展外汇衍生品的交易对方均 为信用良好且与公司已建立长期业务往来的金融机构,履约风险低。

四、风险控制措施

1、公司明确外汇衍生品套期保值产品交易原则,均以正常经营 活动为基础,以防范汇率波动风险为目的,不从事以投机为目的的外 汇衍生品交易。

2、公司已配备业务操作、风险控制等专业人员,负责汇率风险 管理、市场分析、产品研究等具体工作。公司将加强对汇率的研究分 析,适时调整交易方案。

3、公司已制定《中工国际工程股份有限公司金融衍生业务管理 办法》等内部控制制度,制定了严格的决策程序、报告机制和监控措 施,明确了工作职责、审批权限、操作要点和信息披露等具体要求。 公司在开展外汇衍生品套期保值业务时,将严格按照相关内部控制制 度执行。

4、公司高度重视工程项目和贸易业务应收款项的管理,防范远 期结售汇延期交割。

5、公司审计风控部至少每半年对外汇衍生品套期保值业务实施 情况进行一次检查,出具检查报告并提交审计委员会,重点关注业务 制度的健全性和执行有效性,会计核算的真实性等。

6、公司财务部将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格及公允价值

变动,及时评估外汇衍生品套期保值业务的风险敞口变化情况,并定 期向公司管理层报告,发现异常情况及时上报,提示风险并执行应急 措施。

五、外汇衍生品套期保值业务会计处理

公司根据《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》《企 业会计准则第24号--套期会计》《企业会计准则第37号--金融工 具列报》《企业会计准则第39号--公允价值计量》等相关规定及其 指南,对外汇衍生品交易业务进行相应的会计核算和披露。

六、备查文件

1、董事会审计委员会2026 年第二次工作会议决议和第八届董事 会第十八次会议决议;

2、中工国际工程股份有限公司开展外汇衍生品套期保值业务可 行性分析报告;

3、中工国际工程股份有限公司金融衍生业务管理办法。

中工国际工程股份有限公司董事会

2026 年3 月11 日