广宇集团：独立董事对担保等事项的独立意见

广宇集团股份有限公司独立董事关于第七届董事会第五次会议相关事项

发表的独立意见

广宇集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月21日召开了第七届董事会第五次会议，根据《公司法》、《证券法》、中国证监会《上市公司独立董事规则》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和《广宇集团独立董事工作制度》的有关规定，作为公司的独立董事，我们本着实事求是的原则，经审慎、认真的研究，就本次会议审议的相关议案发表如下独立意见：

一、关于2022年度计提资产减值准备的议案

公司计提资产减值准备符合《企业会计准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》及公司相关制度等的规定和要求，符合公司实际情况，不存在损害公司、股东尤其是中小股东合法权益的情形，我们同意公司本次计提资产减值准备。

二、关于公司《2022年度利润分配预案》的独立意见

公司2022年度利润分配预案符合相关法律法规以及《公司章程》等规定，符合公司实际情况，有利于保持公司利润分配政策的连续性和稳定性，有利于公司实现可持续发展，不存故意损害投资者利益的情况。我们同意将该利润分配预案提请公司2022年年度股东大会审议。

三、关于公司《2022年度内部控制的自我评价报告》的独立意见

我们认为，公司按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引》等法律法规和《公司章程》的要求建立了健全的内部控制相关制度，切实保障公司经营活动和管理工作的正常进行。公司的法人治理、生产经营、信息披露和重大事项等活动均严格按照相关各项内部控制制度的规定进行。经审阅，我们认为公司《2022年度内部控制的自我评价报告》全面、客观、真实地反映了公司内部控制体系建设和规范运作的实际情况。

四、关于续聘会计师事务所的独立意见

经审查，我们认为立信会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券、期货从业资格，具备丰富的上市公司审计工作经验。该所2022年度在对公司的审计工作中严格遵循独立、客观、公正的职业准则，为公司出具的各项报告均真实、准确、

客观地反映了公司的财务状况、经营成果和内控状况，勤勉尽责地发表了独立审计意见，我们对该所的工作能力、敬业精神、负责态度均表示满意。为保证公司审计工作的顺利进行，我们一致同意公司续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度外部审计机构，聘期一年。同意提请股东大会授权公司管理层根据审计工作实际情况及公允合理的定价原则确定其2023年度审计费用。

五、关于公司2022年度关联方占用资金情况及对外担保情况的独立意见

1.公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情况。截至2022年12月31日，公司与控股股东及其他关联方的资金往来能够严格遵守证监会和深交所的相关规定，2022年度与关联方之间发生的资金往来均为正常的经营性资金往来，其中公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为0元，不存在关联方违规占用公司资金的情况。

2. 公司对外担保情况：

限公司和浙江上东房地产开发有限公司的部分自有物业

鑫有限公司

数股东股份质押给公司

件的反担保

一石巨鑫有限公司

公司建立了完善的对外担保风险控制制度，公司发生的每笔对外担保均事先履行了相应的决策审批程序，较好地控制了对外担保的风险。我们对此没有异议。

六、关于公司衍生品投资及风险控制情况的独立意见

经审查：报告期内，公司开展衍生品投资业务的审批程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定；公司子公司一石巨鑫有限公司和杭州广宇久熙进出口有限公司（以下简称“子公司”）在公司董事会授权范围内，分别开展了远期结售汇及商品期货套期保值业务；子公司根据经营需要使用自有资金进行的衍生品投资，均以其实际正常生产经营为基础，严格遵守了公司及子公司相关的内部控制制度，科学合理地降低了子公司的经营风险，有效提高了其抵御市场风险的能力；我们对此没有异议。

独立董事： 贾生华、姚铮、王小毅

2023年4月21日