北斗星通：向特定对象发行股票的验资报告

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

DaHua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

北京北斗星通导航技术股份有限公司

向特定对象发行股票的

验资报告

（截止2023年6月30日）

大华会计师事务所（特殊普通合伙）北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层 [100039]电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006

www.dahua-cpa.com

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验资报告

大华验字[2023]000399号

北京北斗星通导航技术股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审验了北京北斗星通导航技术股份有限公司（以下简称“北斗星通公司”）截至2023年6月30日止的新增注册资本实收情况。按照国家相关法律、法规的规定和协议、章程的要求出资，提供真实、合法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整是全体股东及北斗星通公司的责任。我们的责任是对北斗星通公司新增注册资本的实收情况发表审验意见。我们的审验是依据《中国注册会计师审计准则第1602号——验资》进行的。在审验过程中，我们结合北斗星通公司的实际情况，实施了检查等必要的审验程序。

北斗星通公司原注册资本为人民币512,784,757.00元，根据北斗星通公司2022年8月5日召开的第六届董事会第十九次会议、2022年8月26日召开的2022年度第二次临时股东大会、2022年11月30日召开的第六届董事会第二十三次会议审议通过，并经中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）证监许可[2023]1075号文核准，本次拟向不超过35名特定投资者发行不超过37,292,817股。北斗星通公司本次实际向发行对象发行人民币普通股（A股）31,374,501股，每股面值人民币1.00元，每股发行认购价格为人民币30.12元，共计募集人民币944,999,970.12元。经此发行，注册资本变更为人民

大华验字[2023]000399号验资报告

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币544,159,258.00元。

经我们审验，截至2023年6月30日止，公司共募集货币资金人民币944,999,970.12元（大写：玖亿肆仟肆佰玖拾玖万玖仟玖佰柒拾元壹角贰分），扣除与发行有关的费用人民币13,924,073.87元（大写：壹仟叁佰玖拾贰万肆仟零柒拾叁元捌角柒分），北斗星通公司实际募集资金净额931,075,896.25元（大写：玖亿叁仟壹佰零柒万伍仟捌佰玖拾陆元贰角伍分），其中计入“股本”人民币31,374,501元（大写：叁仟壹佰叁拾柒万肆仟伍佰零壹元整），计入“资本公积－股本溢价”人民币899,701,395.25元（捌亿玖仟玖佰柒拾万壹仟叁佰玖拾伍元贰角伍分）。

同时我们注意到，北斗星通公司原注册资本为人民币512,784,757.00元，股本为人民币512,784,757.00元，业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)以大华验字[2022]000772号验资报告验证。

截至2023年6月30日止，变更后的累计注册资本实收金额为人民币544,159,258.00元。

本验资报告供北斗星通公司申请变更登记时使用，不应将其视为是对北斗星通公司验资报告日后资本保全、偿债能力和持续经营能力等的保证。因使用不当造成的后果，与执行本验资业务的注册会计师及会计师事务所无关。

大华验字[2023]000399号验资报告

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附件：1．新增注册资本实收情况明细表2．注册资本变更前后对照表

3．验资事项说明

北京北斗星通导航技术股份有限公司截止2023年6月30日新增注册资本实收情况明细表

新增注册资本实收情况明细表 第1页

新增注册资本实收情况明细表

截止2023年6月30日公司名称：北京北斗星通导航技术股份有限公司 货币单位：人民币元

北京北斗星通导航技术股份有限公司截止2023年6月30日新增注册资本实收情况明细表

新增注册资本实收情况明细表 第2页

北京北斗星通导航技术股份有限公司截止2023年6月30日注册资本变更前后对照表

注册资本变更前后对照表 第1页

注册资本变更前后对照表

截至2023年6月30日止

公司名称：北京北斗星通导航技术股份有限公司 货币单位：人民币元

验资事项说明 第1页

验资事项说明

一、变更前基本情况北京北斗星通导航技术股份有限公司（以下简称北斗星通）前身为北京北斗星通卫星导航技术有限公司，成立于2000年9月27日。 2006年3月28日，北斗星通以截止2005年12月31日的净资产折股，整体变更为股份有限公司，折合股本40,000,000.00元。

2007年7月，经中国证券监督管理委员会核准，北斗星通向社会公开发行13,500,000股人民币普通股（每股面值人民币1元），发行后股本变更为53,500,000.00元，注册资本变更为人民币53,500,000.00元。

2008年4月16日，北斗星通2008年度股东大会通过决议，同意以2007 年12 月31日总股本53,500,000股为基数，向全体股东每10股转增 7股，合计转增股份37,450,000股。转增完毕后，北斗星通注册资本增加至人民币90,950,000.00元，股本增加至人民币90,950,000.00元，业经天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司于2008年5月8日以天健华证中洲验(2008）GF字第010014号验资报告验证。

2010年10月18日，北斗星通申请非公开发行不超过1,500万股人民币普通股，增加注册资本9,170,000.00元，分别由安徽国元信托有限责任公司、天津证大金马股权投资基金合伙企业（有限合伙）、海通证券股份有限公司、江苏瑞华投资发展有限公司、梅强、张传义、陈庆明以现金出资认购；2010年11月，根据北斗星通2010年第二届董事会第十八次会议决议，北斗星通股票期权激励计划第一个行权期行权条件满足，申请增加注册资本430,015.00元，分别由段昭宇等48位自然人以现金出资认购。上述股本变动业经天健正信会计师事务所有限公司以天健正信验(2011）综字第010035号验资报告验证。

2011年4月28日，根据北斗星通2010年度股东大会会议决议和修改后的章程，北斗星通以2010年12月31日股份总额100,550,015股为基数，向全体股东每10股送5股，合计转增股份50,275,007股，由资本公积金转增股本50,275,007.00元，共计增加股本人民币50,275,007.00元，转增完毕后，北斗星通股本为150,825,022.00元，业经天健正信会计师事务所有限公司以天健正信验(2011）综字第010053验资报告验证。

2011年6月21日，北斗星通股票期权激励计划的第一个行权期内再次行权，本次行权

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人数共23名，行权数量为428,595股。北斗星通新增加注册资本428,595.00元，分别由秦加法等23位自然人以现金出资认购。本次行权后，北斗星通注册资本变更为人民币151,253,617.00元，业经天健正信会计师事务所以天健正信验(2011）综字第010066号验资报告验证。2012年8月9日，根据北斗星通2011年度股东大会决议和修改后的章程规定,北斗星通拟以2011年12月31日股份总额151,253,617股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增2股，合计转增股份30,250,723股，每股面值1元，合计转增股本30,250,723.00元。变更后注册资本为人民币181,504,340.00元，业经大华会计师事务所有限公司以大华验字[2012]233号验资报告验证。

2014年1月14日，经中国证券监督管理委员会核准，北斗星通向原股东配售发行股份，实际发行53,105,356股，每股面值1元，合计增加股本53,105,356元。变更后注册资本为人民币234,609,696.00元。业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以大华验字[2014]000025号验资报告验证。2015年7月13日，经中国证券监督管理委员会核准，北斗星通向王春华发行19,021,526股；向王海波发行9,510,763股；向贾延波发行3,170,254股；向华信智汇发行3,522,504股；向正原电气发行5,988,258股；向通联创投发行1,761,252股；向雷石久隆发行880,626股；向尤晓辉发行1,145,988股；向尤佳发行821,917股；向尤源发行584,735股；向尤淇发行558,904股，向李建辉发行股份募集配套资金的发行数量为12,133,071股。共计发行59,099,798股，每股面值1元，合计增加股本59,099,798.00元。此次发行后，北斗星通注册资本变更为人民币293,709,494.00元。业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以大华验字[2015]000662号验资报告验证。2016年4月28日，根据北斗星通2015年度股东大会决议和修改后的章程规定, 北斗星通以2015年12月31日股份总额293,709,494股为基数，对全体股东每10股转增5股派1.5元，合计转增股份146,854,747股，每股面值1元，合计增加股本146,854,747.00元。变更后注册资本为人民币440,564,241.00元。

2016年6月17日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]829号《关于核准北京北斗星通导航技术股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，北斗星通向国家集成电路产业投资基金股份有限公司发行58,754,406股、向宏通1号定向资产管理计划发行

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6,267,136股、向宏通2号定向资产管理计划发行783,392股，发行每股面值人民币1元，每股发行价格为人民币25.53元，发行完毕后共计募集资金人民币1,679,999,965.02元，此次发行后，北斗星通注册资本变更为人民币506,369,175.00.00元，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以大华验字[2016]000603号验资报告验证。

2016年12月5日, 根据2016年度第四届董事会第二十五次会议、2016年度第四次临时股东大会决议及2016年度第四届董事会第二十八次会议决议，北斗星通向陈志健等266名员工发行了人民币普通股（A股）5,696,500股，发行价格每股15.77元，募集资金总额为人民币89,833,805.00元，此次发行后，北斗星通注册资本变更为人民币512,065,675.00元，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以大华验字[2016]001186号验资报告验证。

2017年2月23日，根据2016年度第四届董事会第二十五次会议、2016年度第四次临时股东大会决议及2017年度第四届董事会第三十一次会议决议，北斗星通首期拟授予7名激励对象770,000.00股限制性股票，授予价格为15.77元/股，募集资金总额为人民币10,960,150.00元，此次发行后，北斗星通注册资本变更为人民币512,760,675.00元，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以大华验字[2017]000107号验资报告验证。

2017年10月23日，根据2017年度第四届董事会第四十一次会议、2017年度第四次临时股东大会决议，根据《北斗星通导航技术股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）》的规定, 对已授予尚未解除限售的限制性股票进行回购，回购价格为授予价格加上同期银行基准存款利息之和，并扣减现金分红金额：北斗星通限制性股票授予价格为每股15.77元，扣减2016年度利润分配每10股派送现金0.5元，另需支付同期银行基准存款利息每股0.048元。北斗星通本次申请减少注册资本人民币242,460.00元。变更后北斗星通公司的股本为人民币512,518,215.00元。业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以大华验字[2017]000779号验资报告验证。

2017年11月27日，根据2017年度第四届董事会第四十一次会议、2017年度第四次临时股东大会决议，北斗星通公司授予38名激励对象722,000.00股限制性股票，授予价格为15.77元/股，募集资金总额为人民币11,385,940.00元, 其中计入“股本”人民币722,000.00元，计入“资本公积－股本溢价”人民币10,663,940.00元。变更后的注册资本为人民币513,240,215.00元，股本为人民币513,240,215.00元。业经大华会

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计师事务所（特殊普通合伙）以大华验字[2017]000883号验资报告验证。2018年9月28日，根据2018年度第五届董事会第十一次会议、2018年度第四次临时股东大会决议，根据《北斗星通导航技术股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）》的规定,因激励对象因辞职、公司裁员而离职，离职人员不再具备激励对象资格，对已授予尚未解除限售的限制性股票进行回购，回购股份总额为261,000.00股。北斗星通申请减少注册资本人民币261,000.00元，变更后北斗星通公司的股本为人民币512,979,215.00元。业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以大华验字[2018]000596号验资报告验证。2019年4月24日，根据2019年度第五届董事会第十九次会议、2018年度股东大会会议，审议通过《关于回购注销相关股东业绩补偿股份的议案》，北斗星通公司按照总价人民币1元价格向王春华、王海波、贾延波、新余华信智汇企业咨询管理中心（有限合伙）四位股东回购股票22,411,183.00股，并予以注销。北斗星通减少注册资本人民币22,411,183.00元，同时减少资本公积359,325,918.00元。变更后的注册资本为人民币 490,568,032.00元，股本为490,568,032.00元。减资事项业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以大华验字[2019]000152号验资报告验证。2019年9月，根据2019年度第五届董事会第二十六次会议、2019年度第二次临时股东大会，审议通过《关于回购注销部分限制性股票及注销部分股票期权议案》，北斗星通公司向离职人员回购股票328,000股，向个人考核成绩不满足第三个解除限售期内全部限制性股票解除限售条件人员回购股票31,005股，向公司业绩考核不满足第二个解除限售期的限制性股票人员回购股票284,000股，合计回购643,005股并予以注销。北斗星通减少股本643,005.00元，同时减少资本公积9,472,562.25元，变更后的注册资本为人民币489,925,027.00元，股本为人民币489,925,027.00元。减资事项业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以大华验字[2019]000397号验资报告验证在案。

2020年7月，根据2020年度第五届董事会第四十次会议、2020年度第四次临时股东大会审议通过的《关于回购注销部分限制性股票及注销部分股票期权议案》，北斗星通公司向离职人员回购股票16,200股并予以注销。回购价格为授予价格加上同期银行基准存款利息之和，并扣减现金分红金额，回购注销的限制性股票回购价格为15.7801元/股。北斗星通减少注册资本人民币16,200.00元，以货币方式分别支付5位离职人员共

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计人民币255,637.00元，同时减少股本16,200.00元，资本公积239,437.00元，变更后的注册资本为人民币489,908,827.00元，股本为人民币489,908,827.00元。减资事项业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以大华验字[2020]000395号验资报告验证在案。2020年8月，根据2016年度第四次临时股东大会审议通过《北京北斗星通导航技术股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）》、2019年第五届董事会第三十四次会议审议通过《关于股票期权与限制性股票激励计划首次授予限制性股票第三个解除限售期解除限售条件成就、首次授予股票期权第二个行权期行权条件成就、预留授予股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》、2019年第五届董事会第二十六次会议审议通过的《关于调整股票期权与限制性股票激励计划股票期权行权价格的议案》，北斗星通收到203名股票期权激励计划的首次授予股票期权第二个行权期可行权激励对象缴纳的新增注册资本（股本）人民币38,126,520.30元，收到23名预留授予股票期权第一个行权期可行权的激励对象缴纳的新增注册资本（股本）人民币6,763,172.00元，合计44,889,692.30元，同时增加股本1,432,345.00元，资本公积43,457,347.30元，变更后的注册资本为人民币491,341,172.00元，股本为人民币491,341,172.00元。本次股权激励行权事项业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以大华验字[2020]000451号验资报告验证在案。

根据北斗星通公司2019年11月8日第五届董事会第三十一次会议、2020年2月21日第五届董事会第三十五次会议、2020年3月9日2020年度第二次临时股东大会审议通过，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1486号文核准，北斗星通公司拟非公开发行股份总数不超过146,977,508股。北斗星通公司已于2020年7月31日完成回购注销离职激励对象已获授尚未解除限售的限制性股票共计16,200股，2020年8月20日完成股票期权行权1,432,345股，因此股本总数由489,925,027股变更为491,341,172股，核准发行股份数量相应调整为不超过本次非公开发行前北斗星通公司总股本491,341,172股的30%，即147,402,351股。北斗星通公司分别于2020年8月11日、2020年8月21日针对上述事项向中国证监会报送了会后事项说明。北斗星通公司实际向发行对象发行人民币普通股（A股）16,388,825股，每股面值人民币1.00元，每股发行认购价格为人民币46.19元。发行后，北斗星通的股份总数变更为507,729,997股，每股面值人民币1.00元，股本总额为人民币

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507,729,997.00元。本次非公开发行事项业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以大华验字[2020]000601号验资报告验证在案。根据2021年度第二次临时股东大会审议通过《关于公司<2021 年限制性股票激励计划（草案） >及其摘要的议案》和公司第六届董事会第五次会议审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，董事会认为公司 2021 年限制性股票激励计划的授予条件已经成就，同意将本次激励计划首次授予日确定为2021年7月16日，按 21.24元/股的授予价格向符合条件的 235 名激励对象首次授予 453.50 万股限制性股票。截至2021年8月10日，公司收到激励对象的增资款人民币94,942,800.00元，增加股本合计人民币4,470,000.00元，增加资本公积90,472,800.00元，变更后注册资本（股本）为人民币512,199,997.00元。本次股权激励行权事项业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以大华验字[2021]000569号验资报告验证在案。2022 年 5 月 23 日，第六届董事会第十六次会议审议通过《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》，及第十七次会议审议通过的《关于调整2021年限制性股票激励计划预留授予价格的议案》，董事会认为公司 2021年限制性股票激励计划预留部分授予条件已经成就，同意将本次激励计划预留部分授予日确定为 2022年5 月 24 日，按 15.17 元/股的授予价格向符合条件的 98名激励对象授予101.70万股限制性股票。截至2022年7月5日止，北斗星通公司收到股权激励对象缴纳的增资款人民币15,427,890.00元，其中计入股本1,017,000.00元，计入资本公积14,410,890.00元，变更后的注册资本（股本）为人民币513,216,997.00元。本次股权激励行权事项业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以大华验字[2022]000349号验资报告验证在案。根据2022年度第六届董事会第二十次会议、2022年度第三次临时股东大会，审议通过《关于回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，北斗星通公司分别向离职人员回购股票236,000股，向个人绩效考核不达标员工回购股票42,240股，向参与子公司激励计划后重复激励的员工回购股票154,000股，合计回购432,240股予以注销。回购价格为授予价格加上同期银行基准存款利息之和，并扣减现金分红金额，回购注销的限制性股票回购价格为21.2556元/股。北斗星通以货币方式分别支付63位员工共计人民币9,187,499.58元，同时减少股本432,240.00元，资本公积8,755,259.58元，变更后的注册资本为人民币512,784,757.00元，股本为人民币512,784,757.00元。

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本次减资事项业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以大华验字[2022]000772号验资报告验证在案。

二、本次股本的变更情况

北斗星通公司变更前的注册资本为人民币512,784,757.00元，股份总数为512,784,757股，每股面值人民币1.00元，股本总额为人民币512,784,757.00元。本次股票发行后，北斗星通的股份总数变更为544,159,258股，每股面值人民币1.00元，股本总额为人民币544,159,258.00元。

根据北斗星通公司2022年8月5日召开的第六届董事会第十九次会议、2022 年8月26日召开的2022年度第二次临时股东大会、2022年11月30 日召开的第六届董事会第二十三次会议审议通过，并经中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）证监许可[2023]1075 号文核准，本次拟向不超过35名特定投资者发行不超过37,292,817股。北斗星通公司本次实际向发行对象发行人民币普通股（A股）31,374,501股，每股面值人民币

1.00元，每股发行认购价格为人民币30.12元，共计募集人民币944,999,970.12元。

本次发行后，北斗星通的股份总数变更为544,159,258股，每股面值人民币1.00元，股本总额为人民币544,159,258.00元。

三、募集资金情况

本次发行股票，共募集股款人民币944,999,970.12元，扣除与发行有关的费用人民币13,924,073.87元（不含增值税），实际可使用募集资金人民币931,075,896.25元。其中，计入北斗星通“股本”人民币31,374,501元，计入“资本公积－股本溢价”人民币899,701,395.25元。

经审核，发行费用明细如下：

验资事项说明 第8页

四、审验结果

1、北斗星通公司本次发行股票募集的股款为人民币944,999,970.12元，中信证券股份有限公司已于2023年6月30日将扣除承销保荐费12,020,399.62元（含税）后的余款人民币932,979,570.50元汇入北斗星通公司募集资金专户。具体情况如下:

2、本所已派人前往上述银行函证，已收到银行确认函。