常铝股份：2022年度财务决算报告及2023年度财务预算报告
江苏常铝铝业集团股份有限公司2022年度财务决算报告
公司2022年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司截至2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和现金流量。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司财务报表进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见的《审计报告》，公司2022年度财务决算情况（合并报表）报告如下：
一、报告期末资产、负债和所有者权益情况
说明：下表未注明单位为人民币万元
| 主要指标 | 本期期末数 | 本期期初数 | 变动比率 | 变动主要原因 |
| 流动资产 | 574,737.79 | 432,489.22 | 32.89% | 一方面是因为2022年12月非公开发行股票募集资金到账；另一方面是存货期末数比期初数增加了46,935.46 万元所致。 |
| 非流动资产 | 262,318.30 | 277,572.45 | -5.50% | 主要是因为计提商誉减值损失19,945.30 万元所致。 |
| 资产总计 | 837,056.09 | 710,061.67 | 17.88% | 主要是因为非公开发行股票募集资金到账及存货增加所致。 |
| 流动负债 | 446,463.42 | 347,533.32 | 28.47% | 主要是因为短期借款增加80,642.02 万元以及合同负债增加21,022.31 万元所致。 |
| 非流动负债 | 31,668.36 | 47,442.62 | -33.25% | 主要是因为长期应付款减少11,307.18 万元以及长期借款减少4,833.00 万元所致。 |
| 负债合计 | 478,131.78 | 394,975.94 | 21.05% | 主要是因为借款和合同负债增加所致。 |
| 所有者权益 | 358,924.31 | 315,085.73 | 13.91% | 主要是因为非公开发股票股本增加23,719.92万元，资本公积增加57,810.46万元，以及2022年度亏损37,170.63万元所致。 |
| 资产负债率（%） | 57.12% | 55.63% | 1.50% | |
| 每股净资产（元/股） | 3.47 | 3.96 | -12.32% |
二、报告期收入、利润及现金流情况
说明：下表未注明单位为人民币万元
| 主要指标 | 本期发生额 | 上期发生额 | 变动比率 | 变动主要原因 |
| 营业收入 | 678,480.87 | 623,335.32 | 8.85% | |
| 其中：主营收入 | 660,922.04 | 615,332.41 | 7.41% | |
| 营业成本 | 612,512.41 | 549,304.38 | 11.51% | |
| 销售费用 | 14,079.26 | 12,963.56 | 8.61% | |
| 管理费用 | 15,922.52 | 14,974.14 | 6.33% | |
| 研发费用 | 33,264.42 | 20,866.95 | 59.41% | 主要系全资子公司包头常铝研发费用增加所致。 |
| 财务费用 | 12,955.72 | 11,699.26 | 10.74% | |
| 利润总额 | -36,365.18 | 12,569.10 | -389.32% | 主要系毛利率下降2.15个百分点以及四项费用增加15,718.01万元,计提信用减值损失和资产减值准备24,904.15万元所致。 |
| 净利润 | -37,170.63 | 10,291.07 | -461.19% | |
| 归属于上市公司股东净利润 | -37,541.24 | 10,393.55 | -461.20% | |
| 每股收益（元） | -0.47 | 0.13 | -461.54% | |
| 加权平均净资产收益率（%） | -12.69 | 3.35 | -16.04 | |
| 经营活动现金流量 净额 | -14,300.16 | -7,775.19 | -83.92% | 主要系采购支出增加引起的经营性现金流出增加所致。 |
| 投资活动现金流量 净额 | -17,849.83 | -14,869.28 | -20.05% | 主要系固定资产等长期资产投资增加所致。 |
| 筹资活动现金流量 净额 | 125,507.39 | 14,715.64 | 752.88% | 主要系非公开发行股票募集资金82,545.32万元以及短借增加80,642.02万元所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 93,804.89 | -7,219.41 | 1399.34% | 主要系非公开发行股票募集资金82,545.32万元所致。 |
| 期末现金及现金等价物余额 | 113,488.21 | 19,683.32 | 476.57% |
江苏常铝铝业集团股份有限公司2023年4月27日
江苏常铝铝业集团股份有限公司
2023年度财务预算报告
风险提示：2023年度财务预算、经营目标并不代表公司对2023年度的盈利预测，也不代表本公司对投资者的承诺，能否实现取决于行业及市场状况变化、经营团队的努力程度、宏观环境变化情况等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。
结合国内外政治经济形势以及公司所处行业的发展态势，在总结2022年经营情况和分析2022年经营形势的基础上，结合公司未来发展战略，拟定2023年度财务预算指标如下：
一、预算假设条件
（一）宏观环境假设
1、地区冲突、通货膨胀等国内外形势不出现重大恶化，不对公司经营产生重大冲击。
2、信贷政策、税收法规等国内经济政策不出现重大变动.
（二）行业环境假设
1、公司所处的洁净工程及医疗装备行业不出现重大行业事件，行业整体竞争格局基本保持稳定。
2、公司上游的大宗原材料价格基本稳定，供给不出现重大变动。
3、公司所在需方市场保持合理增长。
（三）公司经营假设
1、公司组织架构、主营业务、经营期限、关键管理人员等影响公司经营规模与业务持续性、稳定性的因素不出现重大变动。
2、公司信贷能力不出现重大变动。
二、预算指标情况
（一）营业收入：实现合并营业收入72.48亿元，同比上年增长7.88%；
（二）期间费用（销管财）：合并报表三项费用增长幅度同比上年增长7.06%。
（三）净利润：实现合并净利润6,828.13万元。
江苏常铝铝业集团股份有限公司2023年4月27日