海南发展：关于审计机构变更项目质量复核人的公告

海控南海发展股份有限公司 关于审计机构变更项目质量复核人的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。

海控南海发展股份有限公司(以下简称“公司”或“海南发展”) 于2025 年9 月29 日召开第八届董事会第二十七次会议,2025 年10 月24 日召开2025 年第七次临时股东会,审议通过了《关于拟续聘天 健会计师事务所为公司2025 年度审计机构的议案》,同意续聘天健 会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“天健所”)为公司2025 年度审计机构。具体内容详见公司于2025 年10 月9 日、2025 年10 月25 日在《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的 《关于续聘2025 年度审计机构的公告》(公告编号:2025-092)、 《2025 年第七次临时股东会决议公告》(公告编号:2025-100)。

一、项目质量复核人变更情况

近日,公司收到天健所出具的《关于变更项目质量复核人的函》, 天健所作为公司2025 年度财务报表和2025 年末财务报告内部控制审 计机构,原委派林旺作为公司2025 年度财务报表审计报告和2025 年 末财务报告内部控制审计报告的项目质量复核人。由于工作安排调整, 现委派王建接替林旺作为项目质量复核人。变更后的项目质量复核人 为王建。

二、本次变更后质量控制复核人信息

1.基本信息

王建,2012 年成为中国注册会计师,自2012 年开始在天健所执 业,2026 年起为公司提供审计服务;近三年签署或复核了宏工科技、 平安电工等上市公司的年度审计报告。

2.独立性和诚信记录

王建不存在违反《中国注册会计师独立性准则第1 号--财务报 表审计和审阅业务对独立性的要求》和中国注册会计师职业道德守则 有关独立性要求的情形,最近三年未曾因执业行为受到过刑事处罚、 行政处罚、监督管理措施和纪律处分。

三、其他情况说明

本次变更过程中相关工作安排已有序交接,变更事项不会对公司 2025 年度财务报表审计和2025 年末财务报告内部控制审计工作产生 不利影响。

四、备查文件

天健所出具的《关于变更项目质量复核人的函》及相关附件。

特此公告。

海控南海发展股份有限公司董事会

二〇二六年三月二十七日