广百股份：2023年三季度报告

证券代码：002187 证券简称：广百股份 公告编号：2023-035

广州市广百股份有限公司2023年第三季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计

□是 ?否

一、主要财务数据

（一） 主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是 □否追溯调整或重述原因会计政策变更

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况根据财政部印发的《企业会计准则解释第16号》规定，公司调整了承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易相关的递延所得税资产及递延所得税负债，该调整既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额，具体调整如下：

（二） 非经常性损益项目和金额

?适用 □不适用

单位：元

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

?适用 □不适用

1、应收账款对比期初增加48.51%，主要是月末为中秋国庆假期，销售额增加导致月末应收银行的信用卡款增加。

2、预付款项对比期初增加61.64%，主要是为电器销售旺季备货而增加预付供应商款。

3、在建工程对比期初增加75.60%，主要是本期环东店空调风柜机安装等门店优化改造工程增加。

4、应付票据对比期初增加66.19%，主要是为电器销售旺季备货增加银行承兑汇票支付供应商款。

5、预收款项对比期初减少100%，主要是期初预收租户租金已逐月转为收入。

6、应付职工薪酬对比期初减少49.71%，主要是期初应付员工薪酬已支付。

7、应交税费对比期初增加95.16%，主要是本期应交房产税及增值税增加。

8、递延收益对比期初减少100%，主要是期初递延收益本期已转出。

9、其他收益对比上年同期减少59.27%，主要是本期收到的政府补助同比减少。

10、对联营企业和合营企业的投资收益对比上年同期增加359.39%，主要是本期联营企业经营盈利增加，按权益法确认的收益增加。

11、公允价值变动收益对比上年同期增加98.77%，主要是受市场行情波动影响，本期金融资产公允价值变动收益同比减少亏损。

12、信用减值损失对比上年同期增加190.51%，主要是本期子公司计提坏账准备产生的损失同比增加。

13、资产处置收益对比上年同期增加1801.02%，主要是本期处置使用权资产产生的收益增加。

14、营业利润对比上年同期增加153.44%，主要是本期公司优化门店经营，严控费用支出，减少门店亏损并处置部分使用权资产，同时金融资产公允价值变动亏损同比减少，综合影响经营业绩增加。

15、营业外收入对比上年同期增加250.08%，主要是本期收到部分租户的违约金。

16、营业外支出对比上年同期减少50.04%，主要是公益性捐赠及赔偿金同比减少。

17、利润总额对比上年同期增加153.67%，主要受营业利润同比增加所致。

18、所得税费用对比上年同期增加191.06%，主要是受利润总额的同比增加所致。

19、净利润对比上年同期增加144.83%，主要受营业利润同比增加所致。

20、归属于母公司所有者的净利润对比上年同期增加144.92%，主要是受本期营业利润增加所致。

21、少数股东损益对比上年同期增加128.42%，主要是本期控股子公司经营盈利增加。

22、持续经营净利润对比上年同期增加154.42%，主要是本期存量门店经营业绩增长。

23、终止经营净利润对比上年同期增加98.41%，主要是本期关闭门店实现的利润亏损同比减少。

24、其他综合收益的税后净额对比上年同期增加39.00%，主要是本期其他权益工具投资公允价值变动收益同比增加。

25、综合收益总额对比上年同期增加168.00%，主要受本期营业利润增加所致。

26、归属于母公司所有者的综合收益总额对比上年同期增加168.25%，主要受本期营业利润增加所致。

27、归属于少数股东的综合收益总额对比上年同期增加128.42%，主要是本期控股子公司经营盈利增加。

28、收到的税费返还对比上年同期增加884.90元，主要是本期收到增值税留抵退税，同期还未发生。

29、收到其他与经营活动有关的现金对比上年同期减少35.73%，主要是同期收回保函保证金4134万元。30、收回投资收到的现金对比上年同期增加150.70%，主要是到期收回的定期存款同比增加。

31、取得投资收益收到的现金对比上年同期增加130.29%，主要是本期收到投资项目红利同比增加。

32、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额对比上年同期增加83.91%，主要是本期处置固定资产收到的现金同比增加。

33、投资活动现金流入小计对比上年同期增加150.49%，主要是到期收回的定期存款同比增加。

34、投资支付的现金对比上年同期增加383.15%，主要是本期存入定期存款的金额同比增加。

35、投资活动现金流出小计对比上年同期增加313.01%，主要是本期存入定期存款的金额同比增加。

36、投资活动产生的现金流量净额对比上年同期减少815.58%，主要是本期存入定期存款的金额同比增加。

37、吸收投资收到的现金对比上年同期减少100%，主要是同期收到定增股票发行募集资金。

38、取得借款收到的现金对比上年同期减少50%，主要是同期收到银行并购借款。

39、筹资活动现金流入小计对比上年同期减少81.82%，主要是同期增加并购贷款和收到发行定增股票募集资金。40、偿还债务支付的现金对比上年同期增加200,000,000元，主要是本期支付到期银行借款。

41、分配股利、利润或偿付利息支付的现金对比上年同期减少96.13%，主要是同期分配已宣告发放的现金股利，本期未有此事项。

42、子公司支付给少数股东的股利、利润对比上年同期增加511,158.89元，主要是本期子公司分配少数股东股利，同期

未发生。

43、支付其他与筹资活动有关的现金对比上年同期减少80.61%，主要是同期支付并购友谊项目的现金对价17亿元。

44、筹资活动现金流出小计对比上年同期减少74.08%，主要是同期支付并购友谊项目的现金对价17亿元。

45、筹资活动产生的现金流量净额对比上年同期增加67.30%，主要是同期支付并购友谊项目现金对价，本期未发生。

二、股东信息

（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用 ?不适用

三、其他重要事项

?适用 □不适用

（一）调整业绩承诺期

2023年7月27日，公司与广州市广商资本管理有限公司和广州广商鑫石产业投资基金合伙企业（有限合伙）签订了《盈利预测补偿协议之补充协议（二）》，考虑到2022年度线下消费受阻及减免租金等因素对标的公司实际影响情况，同意将各方在原《盈利预测补偿协议》及《盈利预测补偿协议之补充协议》项下就友谊集团2022年度、2023年度净利润所作承诺的承诺期限顺延至2023年度、2024年度履行（资产减值测试时点同步顺延）：即业绩承诺期由2021年、2022年及2023年三个会计年度变更为2021年、2023年及2024年三个会计年度，标的公司2021年、2023年及2024年实现的净利润数额依次不低于15,145万元、15,423万元及15,863万元。除前述内容外，原《盈利预测补偿协议》及《盈利预测补偿协议之补充协议》项下业绩承诺补偿的程序、实施方式以及应补偿金额的计算方式等内容均保持不变。本次调整业绩承诺期事项已经公司第七届董事会第六次会议、第七届监事会第四次会议及2023年第一次临时股东大会审议通过。具体内容详见公司《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易调整业绩承诺期方案的公告》（公告编号：2023-020）。

（二）注销股权激励计划部分股票期权

2023年8月28日，公司第七届董事会第八次会议以及第七届监事会第五次会议审议通过《关于获授期权未达到行权条件予以注销的议案》，鉴于公司2022年的业绩考核未达到第三个行权期的行权条件，同意将第一期股票期权激励计划第三个行权期64.20万份股票期权予以注销。2023年9月6日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司已完成上述股票期权的注销事宜。具体内容详见公司《关于获授期权未达到行权条件予以注销的公告》（公告编号：2023-029）。

（三）购买天河万科广场物业

2023年9月28日，经公司第七届董事会第九次会议审议同意，公司与广州市万旭房地产有限公司签署《广州天河万科广场商业及车位整售协议》，公司以人民币88,000万元（不含交易税费）向广州市万旭房地产有限公司购买天河万科广场58,975.38平方米（建筑面积）商业物业及461个产权车位、790个使用权车位。具体内容详见公司《关于购买天河万科广场物业的公告》（公告编号：2023-033）。

四、季度财务报表

（一） 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：广州市广百股份有限公司

2023年09月30日

单位：元

法定代表人：王晖 主管会计工作负责人：钟芬 会计机构负责人：梁桂芳

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：王晖 主管会计工作负责人：钟芬 会计机构负责人：梁桂芳

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

?适用 □不适用调整情况说明根据财政部印发的《企业会计准则解释第16号》规定，公司调整了承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易相关的递延所得税资产及递延所得税负债，该调整既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额，具体调整如下：

（三） 审计报告

第三季度报告是否经过审计

□是 ?否

公司第三季度报告未经审计。

广州市广百股份有限公司董事会2023年10月28日