中天服务：2023年度财务决算报告

中天服务股份有限公司2023年度财务决算报告

一、合并报表范围及审计情况

1、2023年度公司合并报表范围

母公司：

中天服务股份有限公司（以下简称：中天服务、公司）全资子公司：

浙江新嘉联电子科技有限公司 （以下简称：新嘉联）

中天美好生活服务集团有限公司(以下简称:中天美好服务)

杭州惠家信息咨询有限公司(以下简称:杭州惠家)控股子公司：

杭州联每户网络科技有限公司(以下简称:杭州联每户)杭州森吉建筑工程有限公司(以下简称:杭州森吉)

2、2023年度合并报表的审计情况

立信中联会计师事务所审计了中天服务股份有限公司（以下简称中天服务公司）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。

立信中联会计师事务所认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中天服务公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及 2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

立信中联会计师事务所在审计报告中，对关键审计事项审计根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，不对这些事项单独发表意见。

二、报告期内主要财务数据和指标

单位：人民币元

三、财务状况

1、资产情况

单位：人民币元

们将关联方及关联交易识别为关键审计事项。

（1）报告期内公司流动资产与上年同期同比增加26.53％，其中：

货币资金较上年同期增加32,448,433.45元，同比增加19.16%，主要系公司预收物业管理费所致。

应收账款较上年同期增加25,963,926.13元，同比增加55.54％，主要系公司经营规模增加、受经济因素影响收缴率下降等因素所致。

其他应收款较上年同期减少495,902.96元，同比下降11.86％，主要系公司收回以前年度保证金所致。存货较上年同期增加1,318,422.35元，同比增加574.67%，主要系公司新零售业务、项目交付前期准备物资增加所致。

其他流动资产较上年同期增加233,338.68元，同比增加208.53%，主要系公司待抵扣增值税进项税增加所致。

（2）报告期内公司非流动资产与上年同期同比增加40.13%，其中：

投资性房地产较上年同期增加11,445,783.3元，同比增加61.64％，主要系公司购置车位用于拓展车位销售业务所致。

固定资产较上年同期增加755,519.57元，同比增加32.39％，主要系公司项目规模增加，购买物资设备所致。

使用权资产较上年同期减少1,690,952.18元，同比减少49.83％，主要系公司逐年办公租赁摊销所致。

长期待摊费用较上年同期减少335,660.34元，同比减少24.30％，主要系公司装修费、设计费摊销所致。

递延所得税资产较上年同期增加933,178.63元，同比增加85.38％，主要系公

司计提坏账准备产生可抵扣暂时性差异所致。

2、负债情况

单位：人民币元

第 5 页 共 9 页流动负债

(1)报告期内流动负债与上年同期同比增加31.73%，其中：

应付账款较上年同期增加12,266,005.41元，同比增加113.83％，主要系公司业务规模增长带动外包劳务规模增加以及结账时点所致。

合同负债较上年同期增加22,431,388.43元，同比增加48.69％，主要系公司预收物业管理费所致。

应付职工薪酬较上年同期增加2,083,151.64元，同比增加9.87％，主要系公司营业规模增长，员工薪酬增加所致

应交税费较上年同期减少4,982,555.19元，同比减少47.14％，主要系公司纳税时点差异以及业务结构调整所致。

其他应付款较上年同期增加10,549,237.21元，同比增加23.77％，主要系公司营业规模增加，押金保证金增加所致。

一年内到期的非流动负债较上年同期减少442,176.5元，同比减少33.26％，主要系公司使用权资产摊销所致。

其他流动负债较上年同期增加1,562,915.25元，同比增加56.89％，主要系公司预收账款增加所致。

(2)报告期内非流动负债与上年同期同比增加306.26%，其中：

租赁负债较上年同期减少1,152,020.75元，同比减少61.96％，主要系公司使用权资产摊销所致。

预计负债较上年同期增加8,252,533.23元，同比增加72377.94％，主要系公司其他投资者诉公司虚假陈述案件、计提预计负债股民诉讼所致。

3、所有者权益情况

单位：人民币元

项目

四、经营情况

单位：人民币元

营业外收入

本期营业收入较上年同期增加33,528,307.48元，同比增加10.95%，主要系公司在管物业规模增加所致。

本期营业成本较上年同期增加28,183,102.84元，同比增加13.00%，主要系公司收入增长，成本增加所致。

本期税金及附加较上年同期增加211,213.67元，同比增加13.20%，主要系公司收入增长，相应税费增加所致。

本期销售费用较上年同期增加1,855,841.82元，同比增加303.85%，主要系公司对外拓展增加所致。

本期管理费用较上年同期增加2,898,919.47元，同比增加7.99%，主要系公司营业规模增长，管理人员储备增加所致。

本期研发费用较上年同期减少805,012.43元，同比减少26.01%，主要系公司阶段性研发业务减少所致。

本期财务费用较上年同期减少574,515.79元，同比减少108.50%，主要系公司上年支付控股股东借款利息，本期未发生所致。

本期其他收益较上年同期减少651,105.40元，同比减少34.99%，主要系国家税收政策调整所致。

本期信用减值损失较上年同期减少89,459.95元，同比减少5.17%，主要系公司收回以前年度其他应收款项所致。

本期资产处置收益较上年同期增加1,442,195.16元，同比增加103.12%，主要系公司上年同期处置闲置设备，本期发生较少所致。

本期营业外收入较上年同期减少28,431,383.35元，同比减少99.64%，主要系公司上年度因其他投资者诉公司虚假陈述案件和解等原因，冲回预计负债所致。本期营业外支出较上年同期增加17,891,984.63元，同比增加7192.87%，主要系公司本年度其他投资者诉公司虚假陈述案件和解、计提等原因所致。本期所得税费用较上年同期减少3,841,317.29元，同比减少24.65%，主要系公司业务结构调整所致。

本期净利润较上年同期减少39,842,743.08元，同比减少66.55%，主要系公司上年同期相关诉讼案件和解冲回预计负债，本期其他投资者诉公司虚假陈述案件和解、计提等原因所致。

五、现金流量情况

单位：人民币元

本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加72,367,466.11元，同比增加254.43%，主要系因在管面积增加导致业主物业管理服务收费增加以及公司上年度因其他投资者诉公司虚假陈述案件支付和解款所致。

本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少6,901,968.74元，同比减少

229.15%，主要系公司本期增加购置车位用于拓展车位销售业务所致。

本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加45,654,033.75元，同比增加96.69%，主要系公司上年同期归还控股股东借款所致。

本期现金及现金等价物净增加额较上年同期增加111,119,531.12元，同比增加

141.25%，主要系因在管面积增加导致业主物业管理服务收费增加、上年同期归还控股股东借款、支付虚假陈述案件和解款所致。

六、公司偿债能力指标

七、资产营运能力指标

中天服务股份有限公司

财务负责人：谢文杰二○二四年三月十一日