证通电子：年度募集资金使用鉴证报告

深圳市证通电子股份有限公司关于2022年度募集资金存放与使用情况

鉴证报告

勤信专字【2023】第0734号

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鉴证报告

附件：

中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）

地址：北京市西城区西直门外大街

号十层1001电话：（86-10）68360123传真：（86-10）68360123-3000邮编：100044

2022年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

勤信专字【2023】第0734号

深圳市证通电子股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的深圳市证通电子股份有限公司（以下简称贵公司）管理层编制的《关于2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司2022年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任

贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13号）的规定编制《关于2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，贵公司管理层编制的《关于2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13号）的规定，如实反映了贵公司募集资金2022年度实际存放与使用情况。

中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

二○二三年四月二十八日中国注册会计师：

深圳市证通电子股份有限公司关于2022年度募集资金存放与使用情况的

专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13号）及相关格式指引的规定，本公司董事会将2022年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

1、2015年度非公开发行股票

经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市证通电子股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2016〕1348号）核准，公司于2016年09月向特定投资者非公开发行93,888,316股人民币普通股(A股)，每股发行认购价格为人民币16.10元，本次发行募集资金总额为1,511,601,887.60元，扣除发行费用34,351,175.42元(含可抵扣增值税进项税额1,943,737.76元)后，募集资金净额为1,477,250,712.18元。募集资金净额加上本次非公开发行股票发行费用可抵扣的增值税进项税额1,943,737.76元，实际总募集资金净额为人民币1,479,194,449.94元。以上募集资金到位情况于2016年08月19日业经中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并出具了勤信验字【2016】第1116号《验资报告》。

截止2022年12月31日，公司累计投入募集资金投资项目总额为人民币93,887.79万元，其中2022年度募集资金投入项目金额为14.18万元。2018年10月，公司2018年第四次临时股东大会审议通过《关于公司变更部分募集资金用途并永久补充流动资金的议案》，会议同意公司变更部分募集资金用途并永久补充流动资金，变更部分募集资金金额总计56,026.40万元及募集资金账户产生的利息收入。截止2022年12月31日累计变更部分募集资金用途并永久补充流动资金金额总计56,026.40万元及募集资金账户产生的利息收入

271.48万元。扣除上述资金后，公司募集资金2022年12月31日应存余额为人民币-2,266.23万元，募集资金存储专户银行存款利息等收入扣除手续费净额为2,382.39万元，实际余额为116.16万元，2022年公司将本次募投募集资金存储专户余额116.16万元全部转出并销户。

2、2020年度非公开发行股票经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市证通电子股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕3373号）核准，公司于2021年11月向特定投资者非公开发行99,205,980股人民币普通股(A股)，每股发行认购价格为人民币5.68元，本次发行募集资金总额为563,489,966.40元，扣除发行费用11,368,168.39元(含可抵扣增值税进项税额643,481.23元)后，募集资金净额为552,121,798.01元。募集资金净额加上本次非公开发行股票发行费用可抵扣的增值税进项税额643,481.23元，实际总募集资金净额为人民币552,765,279.24元。以上募集资金到位情况于2021年11月10日业经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了勤信验字【2021】第0057号《验资报告》。

截止2022年12月31日，公司累计投入募集资金投资项目总额为人民币55,329.00万元，其中2022年度发生募集资金投入项目金额为2,330.57万元。扣除上述资金后，公司募集资金2022年12月31日应存余额为人民币-52.47万元，公司的募集资金存储专户实际余额为45.46万元,实际余额比应存余额多人民币97.93万元，系银行存款利息收入98.22万元扣除银行手续费0.29万元后的净额。

二、募集资金存放和管理情况

1、募集资金管理制度

公司已按《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、《深圳证券交易所股票上市规则（2022年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13号）等有关法律、法规及规范性文件的规定和要求，结合本公司的实际情况制定了《深圳市证通电子股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》。

根据《募集资金专项存储及使用管理制度》的要求并结合公司经营需要，公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。

2、募集资金存放情况

(1)2015年度非公开发行股票

公司为各个募集资金项目分别设立了专户，截至2022年12月31日止，公司在各家银行募集资金专用账户存款余额全部转出并销户，募集资金存放情况如下：

单位：人民币万元

注：1)兴业银行深圳科技园支行账户作为长沙云谷数据中心项目使用，2019年6月已将该募集资金专户销户。

2)珠海华润银行深圳福田支行账户作为长沙云谷数据中心项目使用，2019年5月已将该募集资金专户销户。

3)中国银行泰然金谷支行账户作为证通长沙软件研发中心项目使用，2019年6月已将该募集资金专户销户。

4)北京银行股份有限公司深圳龙华支行账户作为长沙云谷数据中心项目使用，2019年8月已将该募集资金专户销户。

5)中国农业银行深圳光明支行账户作为偿还银行贷款及补充流动资金项目使用，2018年11月已将该募集资金专户销户。

6)中国建设银行股份有限公司深圳光明支行账户作为证通长沙软件研发中心项目使用，2020年7月已将该募集资金专户销户。

7)招商银行股份有限公司深圳南油支行账户（账号：755901663610108）作为长沙云谷数据中心项目使用，2020年8月已将该募集资金专户销户。

8)招商银行股份有限公司深圳南油支行账户（账号：731905883110701）作为长沙云谷数据中心项目使用，2022年4月已将该募集资金专户销户。

9)中国农业银行股份有限公司望城经开区支行账号（账号：18046801040002484）作为长沙云谷数据中心项目使用，2022年5月已将该募集资金专户销户。

10)东亚银行（中国）有限公司长沙分行账户（账号：157000032341400）作为长沙软件研发中心项目使用，2022年10月已将该募集资金专户销户。

(2)2020年度非公开发行股票

公司为各个募集资金项目分别设立了专户，截至2022年12月31日止，公司在各家银行募集资金专用账户存款余额共计为45.46万元，募集资金存放情况如下：

单位：人民币万元

注：1)北京银行股份有限公司深圳福田支行账户（账号：20000043015800061198226）作为证通智慧光明数据中心项目使用，2022年10月已将该募集资金专户销户。

2)中国光大银行股份有限公司深圳宝中支行账户（账号：78220188000186469）作为证通智慧光明数据中心项目使用，2022年11月已将该募集资金专户销户。

3)若各项余额相加不等于合计数，系四舍五入尾数差导致。

3、募集资金三方监管协议

(1)2015年度非公开发行股票

公司于2016年09月08日分别与中国农业银行股份有限公司深圳光明支行、中国建设银行股份有限公司深圳光明新区支行、兴业银行股份有限公司深圳分行、中信建投证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，开设了专户，分别用于存放偿还银行贷款及补充流动资金项目、证通长沙软件研发中心项目、长沙云谷数据中心项目的募集资金。其中中国农业银行股份有限公司深圳光明支行、兴业银行股份有限公司深圳分行、中国建设银行股份有限公司深圳光明新区支行开立的专户因账户资金使用完毕，分别于2018年11月、2019年6月、2020年7月销户。

公司于2016年09月27日分别与招商银行股份有限公司深圳南油支行、北京银行股份有限公司深圳龙华支行、珠海华润银行股份有限公司深圳福田支行、中信建投证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，开设了专户，用于存放长沙云谷数据中心项目募集

资金。其中珠海华润银行股份有限公司深圳福田支行、北京银行股份有限公司深圳龙华支行、招商银行股份有限公司深圳南油支行开立的专户因账户资金使用完毕，分别于2019年5月、2019年8月、2020年8月销户。

公司于2016年09月27日与中国银行深圳泰然金谷支行、中信建投证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，开设了专户，用于存放证通长沙软件研发中心项目募集资金。其中中国银行深圳泰然金谷支行开立的专户因账户资金使用完毕，于2019年6月销户。

公司及全资子公司长沙证通云公司(实际实施募投项目的公司)于2016年09月30日分别与东亚银行(中国)有限公司长沙分行、中国农业银行股份有限公司望城经开区支行、中信建投证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，开设了专户，分别用于存放证通长沙软件研发中心项目、长沙云谷数据中心项目的募集资金。其中中国农业银行股份有限公司望城经开区支行、东亚银行（中国）有限公司长沙分行开立的专户因账户资金使用完毕，分别于2022年5月、2022年10月销户。

公司及全资子公司长沙证通云公司（实际实施募投项目的公司）于2018年10月18日与招商银行股份有限公司深圳南油支行、中信建投证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，开设了专户，用于存放长沙云谷数据中心项目的募集资金。其中招商银行股份有限公司深圳南油支行开立的专户因账户资金使用完毕，于2022年4月销户。

(2)2020年度非公开发行股票

公司于2021年11月26日分别与中国建设银行股份有限公司深圳光明支行、招商银行股份有限公司深圳分行、中信证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，开设了专户，分别用于存放证通智慧光明云数据中心项目、偿还银行贷款项目的募集资金。

公司及全资子公司深圳市证通云计算有限公司（实际实施募投项目的公司）于2021年11月26日分别与中国光大银行股份有限公司深圳分行、北京银行股份有限公司深圳分行、中国建设银行股份有限公司深圳光明支行、中国农业银行股份有限公司深圳市分行、平安银行股份有限公司深圳分行、中国农业银行股份有限公司长沙望城区支行、中信证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，开设了专户，用于存放证通智慧光明云数据中心项目的募集资金。其中北京银行股份有限公司深圳分行、中国光大银行股份有限公司深圳分行开立的专户因账户资金使用完毕，分别于2022年10月、2022年11月销户。

三、本期募集资金的实际使用情况

(一)募集资金使用情况对照表

1、2022年度募集资金的使用情况详见附表1：募集资金使用情况对照表。

2、本期超额募集资金的使用情况

公司不存在超募资金的情况。

(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明募集资金投资项目出现异常情况的说明详见附表1中“未达到计划进度或预计收益的情况和原因”、“项目可行性发生重大变化的情况说明”中的内容。

(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

1、2015年度非公开发行股票公司募集资金投资项目中“偿还银行贷款及补充流动资金项目”,有利于公司改善负债结构，降低资产负债率；减少财务费用，提高盈利水平，但无法单独核算效益。

公司募集资金投资项目中“证通长沙软件研发中心项目”用于完善公司金融支付信息安全产业园，建设公司长沙软件研发中心和运营维护中心。该项目将为证通电子产品的发展提供强有力的技术研发支撑，加速推进公司产业化发展进程，不断增强企业市场竞争优势，保持公司技术优势地位和核心竞争力，但无法单独核算效益。

2、2020年度非公开发行股票

公司募集资金投资项目中“偿还银行贷款项目”，有利于公司改善负债结构，降低资产负债率；减少财务费用，提高盈利水平，但无法单独核算效益。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表2。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的募集资金相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，公司不存在募集资金管理违规情形。

深圳市证通电子股份有限公司二○二三年四月二十八日

附表1：

2015年度非公开发行股票募集资金使用情况对照表

2022年度

单位：人民币万元

说明：

1、本使用情况汇总表中各项目直接相加的汇总数与合计数在尾数上有差异，这种差异是以万元为单位且四舍五入造成的。

2、募集资金承诺投资总额与调整后投资总额存在差异主要系：偿还银行贷款及补充流动资金项目调整后募集资金总额与募集资金承诺投资总额差异主要系支付发行相关费用所致。

3、公司2018年9月18日召开第四届董事会第二十八次（临时）会议审议通过《关于公司变更部分募集资金用途并永久补充流动资金的议案》，长沙云谷数据中心项目募集资金变更后使用募集资金投入的总投资约4.14亿元，设置机柜规模2,850个，变更后的项目建设期为2016年10月至2019年11月，该项目于2018年建设完成1,350个机架，2019年建设完成1,500个机架。截止2022年12月31日，机柜已逐步上架运营并实现效益。

2020年度非公开发行股票募集资金使用情况对照表

2022年度

单位：人民币万元

说明：

1、本使用情况汇总表中各项目直接相加的汇总数与合计数在尾数上有差异，这种差异是以万元为单位且四舍五入造成的。

2、2021年12月6日召开第五届董事会第二十五次（临时）会议和第五届监事会第二十四次（临时）会议审议通过了《关于调整非公开发行股票募集资金投资项目募集资金投入金额的议案》，证通智慧光明云数据中心项目募集资金变更后使用募集资金投入的总投资约28,706.53万元，设置机柜规模1,178个，机柜已逐步上架运营并实现效益。

附表2

变更募集资金投资项目情况表

2022年度

单位：人民币万元