ST嘉应：关于公司股票交易被实施其他风险警示暨可能被实施退市风险警示相关事项的进展公告
广东嘉应制药股份有限公司 关于公司股票交易被实施其他风险警示暨可能被实施退市 风险警示相关事项的进展公告
本公司及全体董事会成员保证本公告内容的真实、准确和完整,不存在虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
一、公司被实施其他风险警示暨可能被实施退市风险警示的相关情况
广东嘉应制药股份有限公司(以下简称“公司”)2025年年度审计机构众华 会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了否定意见的《2025年度内部控制审 计报告》(众会字(2026)第03569号)。根据《深圳证券交易所股票上市规则》 第9.8.1条第(四)项的规定,“最近一个会计年度财务报告内部控制被出具无法 表示意见或者否定意见的审计报告,或者未按照规定披露财务报告内部控制审计 报告”,其股票交易将被实施其他风险警示(股票简称前冠以“ST”字样), 公司股票被实施其他风险警示;根据《深圳证券交易所股票上市规则》第9.4.1 条第(六)项的规定,“连续两个会计年度财务报告内部控制被出具无法表示意 见或者否定意见的审计报告,或者未按照规定披露财务报告内部控制审计报告”, 公司股票将会被实施退市风险警示。因此,若公司下一个会计年度的财务报告内 部控制被出具无法表示意见或者否定意见的审计报告,公司股票将会被实施退市 风险警示。
上述具体内容详见公司于2026 年4 月30 日披露于巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn)的《关于公司股票将被实施其他风险警示暨停复牌 的公告》(公告编号:2026-021)、《关于公司股票交易可能被实施退市风险警 示的风险提示性公告》(公告编号:2026-023)。
二、采取的措施及有关工作的进展情况
针对公司2025年度内部控制审计报告涉及的相关事项,公司董事会高度重视, 严格按照《企业内部控制基本规范》及相关法律法规的要求,统筹推进内部控制
整改各项工作,持续完善公司治理结构和内部控制体系。截至本公告披露日,相 关工作进展情况如下:
(一)公司成立的应急预案工作小组持续发挥统筹协调作用,持续定期召开 内控整改专项工作会议,强化整改任务台账管理,及时研究解决整改推进过程中 遇到的问题,确保各项整改工作按计划有序推进。公司持续做好全面内控自查工 作,重新梳理细化公司采购、资金管理、对外投资、合同审批等重点审批流程, 不断提升公司经营管理,特别是资金安全管理水平,并就优化公司现有组织架构 及管理层分工等事项持续作出安排。
(二)公司持续高度关注年审机构众华在审计报告中提及的公司2025年若干 事项及内部控制的有关问题,持续组织全体董事、高管就所涉具体事项进行专题 研讨,分别就所涉具体事项发表意见,并针对公司内控薄弱环节持续提出整改要 求,逐项跟踪整改进度,推动整改措施落实到位。
(三)公司各部门在前期全面开展内部控制自查的基础上,持续深入梳理采 购与付款、销售与收款、资金管理、对外投资、合同审批、研发项目管控等重点 业务流程,进一步查找内控薄弱环节和管理漏洞。针对自查发现的问题,公司持 续修订和完善相关内部控制制度,优化审批流程,明确各岗位职责权限,不断提 升内部控制的科学性和有效性。目前,公司在资金支付管理、研发项目管控等方 面的规范化水平得到进一步提升。
(四)公司持续加强财务部门与业务部门的联动沟通与协同配合,深入梳理 收入确认、存货盘点、研发费用核算等关键财务环节,进一步规范财务核算流程, 强化关键单据审核,不断提升财务核算的准确性、及时性与规范性。公司持续加 强财务队伍建设,定期组织财务人员开展会计准则、财税政策等专业知识培训, 提升财务人员专业素养和履职能力。
(五)公司充分发挥内部审计部门的监督职能,持续对内部控制制度的执行 情况进行跟踪检查和监督评价,对发现的内控缺陷及时督促整改,确保内部控制 制度得到有效贯彻执行。内部审计部门严格遵循相关规范与标准,对重点领域、 关键环节开展专项审计,不断提升内部审计的客观性和专业性。
(六)公司持续加强与监管部门的沟通与联系,及时了解政策信息与监管要 点,自觉接受监管部门的监督,及时向监管部门咨询、报告并认真听取监管部门
意见,严格按照相关规定进行公司运作。
(七)公司持续组织董事、高级管理人员及关键岗位人员学习上市公司相关 法律法规、规范性文件及最新监管政策,不断提升相关人员的履职能力和合规意 识,提升公司治理规范化、流程标准化水平。公司通过内训、外训等多种方式, 加强全员内部控制知识培训,强化全员规范意识,营造良好的内部控制文化氛围。
三、对公司的影响及风险提示
(一)截至本公告披露日,公司生产经营一切正常。
(二)根据《深圳证券交易所股票上市规则》第9.4.1条第(六)项的规定, 若公司下一个会计年度的财务报告内部控制被出具无法表示意见或者否定意见 的审计报告,公司股票将会被实施退市风险警示。公司将至少每个月披露一次相 关进展情况和风险提示公告,直至相应情形消除或者公司股票交易被深圳证券交 易所实施退市风险警示。
(三)目前公司的相关核查及内控整改各项工作正稳步推进中,敬请广大投 资者谨慎投资,注意风险!
特此公告。
广东嘉应制药股份有限公司董事会
2026 年9 月30 日