国统股份:年度关联方资金占用专项审计报告
目 录
? | 关于新疆国统管道股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告 | 1-2 |
? | 上市公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | |
? | 会计师事务所营业执照、资格证书 | |
关于新疆国统管道股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2023]第ZG26934号
新疆国统管道股份有限公司全体股东:
我们审计了新疆国统管道股份有限公司(以下简称国统股份)2022年度的财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表、2022年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注,并于2023年4月14日出具了报告号为信会师报字[2023]第ZG26926号的无保留意见审计报告。
国统股份管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告〔2022〕26号)和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理(2023年修订)》的相关规定编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是国统股份管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计国统股份2022年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对,没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解国统股份2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供国统股份为披露2022年年度报告的目的使用,不得
用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师:赵斌(特殊普通合伙)
中国注册会计师:卢佳钰
中国·上海 2023年4月14日
汇总表第1页
新疆国统管道股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位:万元
非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初占用资金余额 | 2022年度占用累计发生金额(不含利息) | 2022年度占用资金的利息(如有) | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
小计 | ||||||||||
前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
小计 | ||||||||||
其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
小计 | ||||||||||
总计 | ||||||||||
其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额(不含利息) | 2022年度往来资金的利息(如有) | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 (经营性往来、 非经营性往来) |
上市公司的子公司及其附属企业 | 诸城华盛管业有限公司 | 本公司子公司 | 其他应收款 | 3,863.70 | 3,863.70 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
哈尔滨国统管片有限公司 | 本公司子公司 | 其他应收款 | 307.14 | 307.14 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
福建省中材九龙江投资有限公司 | 本公司子公司 | 其他应收款 | 10,235.27 | 79.52 | 99.25 | 10,414.04 | 提供服务 | 经营性往来 | ||
福建省中材九龙江投资有限公司 | 本公司子公司 | 其他应收款 | 2,289.07 | 2,385.62 | 300.00 | 4,374.70 | 往来款项 | 非经营性往来 | ||
新疆天合鄯石建设工程有限公司 | 本公司子公司 | 其他应收款 | 4,406.98 | 4,406.98 | 提供服务 | 经营性往来 | ||||
新疆天合鄯石建设工程有限公司 | 本公司子公司 | 其他应收款 | 9,102.13 | 3,192.31 | 274.00 | 12,020.44 | 往来款项 | 非经营性往来 | ||
桐城龙源建材科技有限公司 | 本公司子公司 | 其他应收款 | 15,607.26 | 34,013.26 | 16,262.34 | 33,358.18 | 往来款项 | 非经营性往来 | ||
河北国源水务有限公司 | 本公司子公司 | 其他应收款 | 788.79 | 59.90 | 4.35 | 844.34 | 往来款项 | 非经营性往来 | ||
安徽中材立源投资有限公司 | 本公司子公司 | 其他应收款 | 3.06 | 3.06 | 提供服务 | 经营性往来 | ||||
安徽中材立源投资有限公司 | 本公司子公司 | 其他应收款 | 3,392.90 | 1,997.00 | 127.88 | 1,263.00 | 4,254.78 | 往来款项 | 非经营性往来 | |
河南淮平建材有限公司 | 本公司子公司 | 其他应收款 | 47,594.88 | 46,115.10 | 1,479.79 | 往来款项 | 非经营性往来 | |||
穆棱国源水务有限公司 | 本公司子公司 | 其他应收款 | 870.27 | 870.27 | 往来款项 | 非经营性往来 | ||||
其他关联方及其附属企业 | 都昌杰(注) | 子公司少数股东 | 其他应收款 | 1,560.00 | 1,560.00 | 往来款项 | 非经营性往来 | |||
总计 | 51,556.31 | 90,192.76 | 227.13 | 64,525.93 | 77,450.27 |
注:子公司少数股东都昌杰的其他应收款涉及分红款纠纷,账龄5年以上,已全额计提减值。
本表已于2023年4月14日获董事会批准。公司负责人(法定代表人):_李鸿杰_ 主管会计工作负责人:__王出_ 会计机构负责人:_李鹏__