合众思壮：2023年度财务决算报告
北京合众思壮科技股份有限公司
2023年度财务决算报告
北京合众思壮科技股份有限公司董事会：
公司2023年度财务决算已经上会会计师事务所（特殊普通合伙）审计。
一、2023年主要财务数据
单位：人民币/万元
| 主要会计数据和财务指标 | 本报告期 | 上年同期 | 同比 |
| 营业收入 | 180,228.12 | 192,363.61 | -6.31% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 47,797.32 | -24,046.12 | 298.77% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -20,828.47 | -32,690.82 | 36.29% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 45,194.12 | -1,324.74 | 3511.55% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.6456 | -0.3248 | 298.77% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.6456 | -0.3248 | 298.77% |
| 加权平均净资产收益率 | 29.31% | -16.22% | 45.53% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本年末比上年末增减 | |
| 总资产 | 378,115.16 | 454,343.50 | -16.78% |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 189,226.26 | 136,891.55 | 38.23% |
2023年度，公司实现营业收入180,228.12万元，较上年同期下降 6.31%；实现归属于上市公司股东的净利润47,797.32万元，较上年同期增长 298.77%；实现扣除非经常性损益后的归属于上市公司股东净利润-20,828.47万元，较上年同期增长36.29%；经营活动产生的现金流量净额45,194.12万元，较上年同期增长3511.55%；基本每股收益0.6456元/股，较上年同期增长 298.77%；加权平均净资产收益率29.31%，较上年同期上升45.53个百分点；总资产37.81亿元，较上年同期下降16.78%；归属于上市公司股东的净资产18.92亿元，较上年同期增长38.23%。
注：上年末总资产、净资产与本年初数据差异系会计政策变更影响。
二、截止2023年12月31日的公司财务状况
单位：人民币/万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 | 变动额 | 变动比 |
| 货币资金 | 97,495.11 | 46,520.52 | 50,974.59 | 109.57% |
| 应收账款 | 65,496.20 | 75,255.00 | -9,758.80 | -12.97% |
| 预付款项 | 2,049.39 | 10,095.49 | -8,046.10 | -79.70% |
| 其他应收款 | 6,678.82 | 19,002.27 | -12,323.45 | -64.85% |
| 存货 | 39,780.05 | 61,089.44 | -21,309.39 | -34.88% |
| 其他流动资产 | 4,177.89 | 57,158.14 | -52,980.25 | -92.69% |
| 流动资产合计 | 228,131.25 | 277,416.76 | -49,285.51 | -17.77% |
| 商誉 | 23,059.70 | 28,155.88 | -5,096.18 | -18.10% |
| 递延所得税资产 | 9,769.47 | 24,327.12 | -14,557.65 | -59.84% |
| 非流动资产合计 | 149,983.91 | 177,075.00 | -27,091.09 | -15.30% |
| 资产总计 | 378,115.16 | 454,491.76 | -76,376.60 | -16.80% |
| 短期借款 | 68,785.28 | 16,482.25 | 52,303.03 | 317.33% |
| 合同负债 | 9,028.36 | 20,763.65 | -11,735.29 | -56.52% |
| 一年内到期的非流动负债 | 6,348.60 | 166,330.21 | -159,981.61 | -96.18% |
| 流动负债合计 | 154,646.00 | 282,208.95 | -127,562.95 | -45.20% |
| 负债合计 | 183,369.53 | 309,696.08 | -126,326.55 | -40.79% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 189,226.26 | 136,895.19 | 52,331.07 | 38.23% |
| 所有者权益合计 | 194,745.63 | 144,795.68 | 49,949.95 | 34.50% |
（一）结构分析
截止2023年12月31日，随着公司逐步清理各类低效资产及偿还债务，公司资产负债率降低至48.50%，同比下降19.64个百分点，营运资本从2022年的-0.48亿元增长到了7.35亿元，流动性大幅改善。
（二）变动分析
截止2023年12月31日，公司资产总额较年初减少76,376.60万元，降幅16.80%，其中流动资产较年初减少49,285.51万元，降幅17.77%，非流动资产较年初减少27,091.09万元，降幅
15.30%。
其中，流动资产减少49,285.51万元，主要是：
? 货币资金增加50,974.59万元、其他流动资产减少52,980.25万元，主要是本报告期收回处置非公司主业相关的股权转让款所致；
? 应收账款、其他应收款、预付账款累计减少30,128.35万元，主要是本报告期公司
加强款项催收，业务回款所致；
? 存货减少21,309.39万元，主要是本报告期部分跨年项目结项所致；
非流动资产减少27,091.09万元，主要是：
? 递延所得税资产减少14,557.65万元，主要是本报告期处置股权收益涉及的递延所得税转回所致；? 商誉减少5,096.18万元，主要是报告期内公司计提了商誉减值准备所致；截止2023年12月31日，公司负债总额较上年度减少126,326.55万元，降幅40.79%，主要是公司本报告期收回的股权转让款归还了借款所致。截止2023年12月31日，公司归属于母公司所有者权益总额较上年增加52,331.07万元，增幅38.23%，主要是本报告期公司盈利47,797.32万元所致。
（三）经营指标分析
? 本年度应收账款周转率为1.77，较上年1.91，下降14个百分点，主要原因是收入规
模有所下降。? 本年度存货周转率为1.89，较上年1.35，上升54个百分点，主要原因是存货流动性有所提升。
三、2023年度的公司经营成果
（一）变动分析
单位：人民币/万元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 变动额 | 变动比 |
| 营业收入 | 180,228.12 | 192,363.61 | -12,135.49 | -6.31% |
| 营业成本 | 117,909.81 | 109,168.31 | 8,741.50 | 8.01% |
| 销售费用 | 17,395.85 | 18,954.92 | -1,559.07 | -8.23% |
| 管理费用 | 32,349.31 | 35,998.52 | -3,649.21 | -10.14% |
| 研发费用 | 14,594.06 | 16,975.30 | -2,381.24 | -14.03% |
| 财务费用 | 12,435.90 | 12,412.68 | 23.22 | 0.19% |
| 投资收益 | 86,144.73 | -958.06 | 87,102.79 | 9091.58% |
| 信用减值损失 | -799.27 | -2,777.58 | 1,978.31 | 71.22% |
| 资产减值损失 | -12,598.08 | -11,465.93 | -1,132.15 | 9.87% |
| 所得税费用 | 15,474.50 | 9,575.65 | 5,898.85 | 61.60% |
| 归母净利润 | 47,797.32 | -24,046.12 | 71,843.44 | 298.77% |
2023年度归属于母公司所有者的净利润较上年度增加71,843.44万元，涨幅298.77%，主要系投资收益较上年增加87,102.79万元，涨幅9091.58%，即本报告期处置股权形成的投资收益。
（二）主要经营指标分析
本年度主营业务毛利率为34.58%，较上年度下降8.67%，各产品线毛利率情况如下：
| 项目 | 2023年毛利率 | 2022年毛利率 | 毛利率变动 |
| 北斗高精度业务 | 49.05% | 48.96% | 0.09% |
| 北斗移动互联业务 | 16.16% | 34.19% | -18.03% |
| 空间信息服务 | 26.61% | 34.05% | -7.44% |
| 其他业务 | 63.11% | 65.85% | -2.74% |
| 合计 | 34.58% | 43.25% | -8.67% |
四、2023年度的公司现金流量
（一）结构分析
1、现金收入结构
2023年度公司现金总流入500,124.85万元，其中：销售商品提供劳务收到的现金占现金总流入的40.53%，收到银行贷款占现金总流入的23.80%。
2、现金支出结构
2023年度公司现金总流出451,094.94万元，其中：购买商品接受劳务支付的现金占现金总流出的25.20%，偿还债务支付的现金占现金总流出的49.67%。
（二）变动分析
单位：人民币/万元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 变动额 | 变动比 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 45,194.12 | -1,324.74 | 46,518.86 | 3511.55% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 125,953.00 | 18,488.30 | 107,464.70 | 581.26% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -122,117.21 | -34,821.57 | -87,295.64 | 250.69% |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 50,710.23 | -16,924.14 | 67,634.37 | 399.63% |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 92,064.14 | 41,353.90 | 50,710.24 | 122.63% |
2023年年末公司现金及现金等价物92,064.14万元，较上年增加50,710.24万元，涨幅
122.63%，主要是由于：
? 本年度经营活动产生的现金流量净额较上年增加46,518.86万元，主要原因是本报告期加强款项催收，业务款回款所致。
? 本年度投资活动产生的现金流量净额较上年增加107,464.70元，主要原因是本报告
期处置股权所致。
? 本年度筹资活动所产生的现金流量净额较上年减少87,295.64万元，主要原因是公
司本报告期归还借款所致。
（三）主要财务指标分析
每股经营性现金流为0.61元。
北京合众思壮科技股份有限公司二〇二四年四月十二日