嘉欣丝绸：东兴证券股份有限公司关于浙江嘉欣丝绸股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告及部分募投项目延期交付的核查意见

东兴证券股份有限公司关于浙江嘉欣丝绸股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告及部分

募投项目延期交付的核查意见

东兴证券股份有限公司（以下简称“东兴证券”或“保荐机构”）作为浙江嘉欣丝绸股份有限公司（以下简称“嘉欣丝绸”或“公司”）非公开发行A股股票（以下简称“非公开发行”）的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关规定，对嘉欣丝绸2023年度募集资金的存放与使用情况及部分募投项目延期交付的事项进行了审慎核查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江嘉欣丝绸股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2017】1638号）核准，公司由主承销商东兴证券股份有限公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）57,023,641股，每股面值1元，发行价格为7.19元/股，募集资金总额为人民币409,999,978.79元，扣除保荐承销费等相关支出，加上可抵扣的增值税进项税金后，实际募集资金净额为人民币396,795,239.51元。其中计入注册资本（股本）为人民币57,023,641.00元，计入资本公积-资本溢价为人民币339,771,598.51元。业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）以“信会师报字〔2018〕第ZA10126号”验资报告验证确认。募集资金总额扣除保荐承销费及其他上市费用支出后剩余用于项目投入资金为人民币396,002,955.15元，公司开设了募集资金专项账户，对募集资金实行专户存储。

（二）募集资金使用及结余情况

单位：万元

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

根据《公司募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，与保荐机构、银行签订《募集资金三方监管协议》，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。截至本核查意见出具日，公司开设并使用的募集资金账户如下：

（二）募集资金专户存储情况

截至2023年12月31日，募集资金具体存放情况如下：

单位：万元

三、年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表

募集资金使用情况对照表详见附表1：《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

本报告期内公司不存在募集资金投资项目实施地点、实施方式变更情况。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

本报告期内公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

本报告期内公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（五）用闲置募集资金进行现金管理情况。

本报告期内公司不存在使用闲置募集资金进行现金管理情况。

（六）节余募集资金使用情况

本报告期内公司不存在节余募集资金使用情况。

（七）超募资金使用情况

公司不存在超募资金使用情况。

（八）尚未使用的募集资金用途和去向

尚未使用的募资资金存储于相关银行募集资金专管账户，详见“二、募集资金存放和管理情况（二）募集资金专户存储情况”。

（九）募集资金使用的其他情况

本报告期内不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况表

本报告期内，公司未发生募集资金投资项目变更情况。截至本报告期末，公司变更募集资金投资项目详情见附表2。

（二）未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况

本报告期内，募集资金投资项目的可行性未发生重大变化。

（三）变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况

“新增12台意大利剑杆织机技改项目”为技改项目，因募投项目实施主体

全资子公司嘉兴市特欣织造有限公司现有的生产设备生产的产品在品种、品质等各方面存在制约，且设备使用年限较长，因机械磨损造成的问题较为突出。引进的新型进口剑杆织机在智能化和自动化方面有了全面的提升，面料门幅更宽，在生产效率，面料质量，减少用工等方面将明显改善，经营效益将会进一步提升。但产生的效益包含在特欣织造的整体效益内，无法单独确定财务效益回报。

（四）募集资金投资项目已对外转让或置换情况

公司未发生募集资金投资项目已对外转让或置换情况。

五、部分募投项目延期交付的情况

（一）本次部分募投项目延期交付的具体情况

根据目前募集资金投资项目的实际进展情况，在募投项目实施主体、实施方式、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的前提下，对部分募集资金投资项目的预计可使用状态日期进行调整，具体如下：

（二）部分募投项目延期交付的主要原因

公司“自有品牌营销渠道智能化升级改造项目”是基于公司发展战略、业务开展情况和行业发展趋势确定的，项目包括新建“服装仓储物流中心”及新零售营销推广投入等，其中“服装仓储物流中心”在审批和建设过程中，涉及到工程审批进度、设计方案优化调整等因素影响，造成项目总体投入进度及效率不及预期。

（三）部分募投项目延期交付对公司的影响

本次部分募投项目延期是公司根据项目实际实施情况作出的审慎决定，仅涉及募投项目达到预计可使用状态日期的变化，不涉及项目的内容、投资总额、实施主体的变更，不存在变相改变募集资金投向和损害其他股东利益的情形，不会对募投项目的实施造成实质性的影响。本次对部分募集资金投资项目进行延期调整不会对公司的正常经营产生不利影响，不会改变公司既定市场战略。在保持财务健康的前提下，公司将加强对项目建设进度的监督，使项目按期交付，以提高募集资金的使用效率。

六、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：嘉欣丝绸 2023年度募集资金存放与使用符合相关法律法规、规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用的情形。

公司部分募投项目延期交付的事项已经公司董事会、监事会等审议通过，履行了必要的审批和决策程序，本次募投项目延期交付未调整募集资金投资项目的内容、投资总额和建设规模，不会对募集资金投资项目实施产生重大不利影响，不存在改变或变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形。保荐机构对此无异议。

（本页无正文）

（本页无正文，为《东兴证券股份有限公司关于浙江嘉欣丝绸股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告及部分募投项目延期交付的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人签名：

罗书洋 张 帅

东兴证券股份有限公司2024年4月10日

附表1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2023年度 单位：万元

注1：“智慧工厂集与外贸综合服务平台项目”旨在提升公司的生产效率和运营效率，不能准确测算升级改造后的增效收益情况，无法单独确定财务效益回报。注2：“自有品牌营销渠道智能化升级改造项目”为升级改造项目，效益包含在品牌项目整体运营情况内，无法单独确定财务效益回报。注3：“新增12台意大利剑杆织机技改项目”为技改项目，效益包含在募投项目实施主体的整体效益内，无法单独确定财务效益回报。注4：永久补充流动资金金额17,757.49万元中包含理财收益、利息收益等。

附表2：

变更募集资金投资项目情况表

编制单位：浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2023年度 单位：万元