多氟多：年度关联方资金占用专项审计报告
大华会计师事务所(特殊普通合伙)DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）
| 多氟多新材料股份有限公司 |
| 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 |
| 大华核字[2024]0011001216号 |
多氟多新材料股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2023年12月31日）
| 目录 | 页次 | ||
| 一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 | 1-2 | |
| 二、 | 多氟多新材料股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1-3 |
大华会计师事务所（特殊普通合伙）北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
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控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2024]0011001216号多氟多新材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了多氟多新材料股份有限公司（以下简称多氟多公司）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年3月27日签发了大华审字[2024]0011002854号标准无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第
号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，就多氟多公司编制的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是多氟多公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计多
大华核字[2024]0011001216号关联方资金占用情况的专项说明
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氟多公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对多氟多公司实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解多氟多公司2023年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：多氟多新材料股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | ||
| 中国·北京 | 张新发 | ||
| 中国注册会计师： | |||
| 王佳彤 | |||
| 二〇二四年三月二十七日 | |||
| 2023年度偿还累计发生金额2023年期末占用资金余额占用形成原因占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业非经营性占用非经营性占用非经营性占用小计————前控股股东、实际控制人及其附属企业非经营性占用非经营性占用小计————其他关联方及其附属企业 非经营性占用非经营性占用小计————总计———— | |||
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| 控股股东、实际控制人及其附属企业深圳多氟多储能技术有限公司实际控制人直接控制的法人应收账款12,328,126.00 5,530,544.00 6,797,582.00 销售产品经营性往来隆化县华源矿业有限公司实际控制人直接控制的法人其他应收款4,983,296.14 4,983,296.14 销售产品经营性往来焦作市合鑫机械有限公司实际控制人直接控制的法人其他非流动资产25,643,321.77 83,536,782.00 72,084,383.46 37,095,720.31 采购设备经营性往来河南多氟多智能装备有限公司实际控制人直接控制的法人其他非流动资产17,286,258.33 29,900,800.00 43,849,778.15 3,337,280.18 采购设备经营性往来河南省氟基建设工程有限公司实际控制人直接控制的法人其他非流动资产12,082,050.00 6,683,715.00 18,765,765.00 采购设备经营性往来深圳多氟多储能技术有限公司实际控制人直接控制的法人其他非流动资产911,358.40 911,358.40 采购设备经营性往来河南多多能源科技有限公司实际控制人直接控制的法人其他非流动资产14,312,280.00 11,856,915.90 2,455,364.10 采购设备经营性往来河南联华知识产权事务有限公司实际控制人直接控制的法人预付账款9,154.00 166,250.00 145,404.00 30,000.00 采购服务经营性往来河南省法恩莱特新能源科技有限公司实际控制人有重大影响的公司应收账款8,357.04 1,647,756.12 1,653,490.16 2,623.00 销售产品经营性往来湖南法恩莱特新能源科技有限公司实际控制人有重大影响的公司应收款项融资7,500,000.00 1,600,000.00 9,100,000.00 销售产品经营性往来焦作市增氟科技有限公司实际控制人有重大影响的公司应收账款8,741,465.61 33,761,709.60 40,447,405.84 2,055,769.37 销售产品经营性往来焦作市增氟科技有限公司实际控制人有重大影响的公司应收款项融资7,716,924.50 33,177,295.54 39,578,537.84 1,315,682.20 销售产品经营性往来河南多氟多智能装备有限公司实际控制人有重大影响的公司应收款项融资100,400.00 100,400.00 销售技术服务经营性往来河南百思合新材料科技有限公司实际控制人直接控制的法人应收账款2,141,017.49 1,433,945.85 707,071.64 销售水电及技术服务经营性往来河南聚氟兴新材料科技有限公司实际控制人直接控制的法人应收账款2,566,583.00 2,426,583.00 140,000.00 销售水电及技术服务经营性往来河南小明知行新能源有限公司实际控制人有重大影响的公司应收账款3,079,200.00 3,079,200.00 租赁服务经营性往来（注1）徐州小明出行新能源科技有限公司实际控制人有重大影响的公司应收账款5,995,265.17 5,995,265.17 租赁服务经营性往来（注1）徐州乾润新能源科技有限公司实际控制人有重大影响的公司应收账款6,543,320.00 6,543,320.00 退货款经营性往来（注1）西安小明出行新能源科技有限公司实际控制人有重大影响的公司应收账款13,078,826.60 13,078,826.60 代销产品经营性往来（注1）武汉乾润新能源科技有限公司实际控制人有重大影响的公司应收账款2,064,436.00 2,064,436.00 租赁、咨询服务经营性往来（注1）南京小明智慧交通科技有限公司实际控制人有重大影响的公司应收账款5,729,911.00 5,729,911.00 租赁服务经营性往来（注1）南京乾润新能源科技有限公司实际控制人有重大影响的公司应收账款10,433,733.00 10,433,733.00 销售产品、租赁及咨询服务经营性往来（注1）小计———131,806,877.56 221,922,714.75 294,708,803.37 59,020,788.94 上市公司的子公司及其附属企业宁夏盈氟金和科技有限公司控股子公司其他非流动资产340,000,000.00 1,785,777.77 240,000,000.00 100,000,000.00 财务资助非经营性往来云南氟磷电子科技有限公司控股子公司其他非流动资产35,700,000.00 302,458.33 35,700,000.00 财务资助非经营性往来多氟多新能源科技有限公司控股子公司其他非流动资产170,000,000.00 844,954.33 170,000,000.00 财务资助非经营性往来安徽多氟多智行汽车租赁有限公司全资子公司其他非流动资产33,000,000.00 33,000,000.00 财务资助非经营性往来（注1）多氟多海纳新材料有限责任公司控股子公司其他非流动资产380,000,000.00 4,383,500.01 350,000,000.00 30,000,000.00 财务资助非经营性往来多氟多阳福新材料有限公司控股子公司其他非流动资产170,000,000.00 1,491,944.44 170,000,000.00 财务资助非经营性往来 | ||||
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| 2023年度偿还累计发生金额2023年期末往来资金余额往来形成原因往来性质（经营性往来、非经营性往来） | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业上海多氟多国际贸易有限公司控股子公司其他非流动资产10,000,000.00 10,833.33 10,000,000.00 财务资助非经营性往来河南东方韶星实业有限公司控股子公司其他非流动资产8,000,000.00 20,000,000.00 254,639.66 18,000,000.00 10,000,000.00 财务资助非经营性往来白银中天化工有限责任公司全资子公司其他非流动资产276,500,000.00 1,280,563.06 244,500,000.00 32,000,000.00 财务资助非经营性往来山东凌峰智能科技有限公司全资子公司其他非流动资产1,600,000.00 12,931.51 1,600,000.00 财务资助非经营性往来小计———78,300,000.00 1,366,500,000.00 10,367,602.44 1,101,200,000.00 343,600,000.00 其他关联方及其附属企业小计———总计———210,106,877.56 1,588,422,714.75 10,367,602.44 1,395,908,803.37 402,620,788.94 —注1：公司以2023年5月31日为基准日处置子公司安徽多氟多智行汽车租赁有限公司（以下简称“安多智行”），公司丧失对安多智行的控制权，涉及与安多智行相关关联方应收账款余额不再纳入公司合并财务报表中。 | ||||
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