江海股份：关于对浙江省交通投资集团财务有限责任公司的风险持续评估报告

南通江海电容股份有限公司关于对浙江省交通投资集团财务有限责任公司的

风险持续评估报告

南通江海电容器股份有限公司（以下简称“公司”）根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》的要求：“上市公司应当在定期报告中持续披露涉及财务公司的关联交易情况，每半年取得并审阅财务公司的财务报告，出具风险持续评估报告，并与半年度报告、年度报告同步披露。”，审阅了浙江省交通投资集团财务有限责任公司（以下简称“交投财务公司”）提供的《金融许可证》《营业执照》等证件资料及其资产负债表、利润表、现金流量表等财务报告，对交投财务公司的经营资质、业务和风险状况及经营情况进行持续评估，现将有关风险评估情况报告如下：

一、交投财务公司基本情况

交投财务公司系经国家金融监督管理总局【原中国银行业监督管理委员会】“银监复〔2012〕612号”文件批准成立的非银行金融机构，于2012年10月17日取得《金融许可证》（机构编码：

L0164H233010001），并于2012年11月9日取得《企业法人营业执照》（统一社会信用代码：91330000056876028L）。

截至2026年6月30日，交投财务公司的注册资本为65亿元人民币；住所地为杭州市上城区五星路199号明珠国际商务中心2号楼8层；法定代表人为李媛；经营期限为长期；经批准的经营业务范围为：经国家金融监督管理总局及其派出机构批准，公司的业务范围（可以经营下列部分或者全部本外币业务）：

1、吸收成员单位存款；

2、办理成员单位贷款；

3、办理成员单位票据贴现；

4、办理成员单位资金结算与收付；

5、提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；

6、从事同业拆借；

7、办理成员单位票据承兑；

8、固定收益类有价证券投资；

9、法律法规规定或银行保险监督管理机构批准的其他业务。截至2026年6月30日，交投财务公司股东由浙江省交通投资集团有限公司（以下简称“浙江交通集团”）及其所属的1家控股子公司组成，其中：浙江交通集团出资51.948亿元，占注册资本的79.92%；浙江沪杭甬高速公路股份有限公司出资13.052亿元，占注册资本的

20.08%。浙江交通集团直接和间接共持有交投财务公司权益为93.37%。

二、交投财务公司风险管理基本情况

（一）风险管理环境交投财务公司依照公司法和公司章程建立了股东会、董事会，聘任了以总经理为首的高级管理人员，制定了议事规则和总经理办公会、党委会议事规则。根据业务开展、风险管理和内部监督需要设置了十个职能部门，分别为办公室（董秘办）、党委工作（人力资源）部、发展研究部、财务管理部、资金管理中心、融资业务中心、风险合规部、纪检审计部、综合监督部、科技信息部。截至2026年6月30日，交投财务公司共有5名董事和3名高管，其中董事长1人，副董事长1人，董事2人，职工董事1人，党委委员、副总经理1人，总经理助理1人，党委委员、首席合规官1人。公司现有员工190人，其中本级74人，共享中心116人。总部人员平均年龄37.78岁，其中具有会计、经济类等各类中高级以上职称57人（其中高级职称14人），占员工总数77.03％（不含共享）；具有五年以上金融或财务从业经历的60人，占员工总数的81.08%（不含共享）。员工队伍呈现平均年龄轻、综合素质高、专业能力强等特点，为资金安全顺畅运转和资本高效运作提供了强有力的智力支撑。

（二）风险管理识别与评估交投财务公司董事会下设风险合规管理委员会、审计委员会、薪酬绩效考核委员会和预算管理委员会，经营层下设投资审查委员会和信贷审查委员会。风险合规管理委员会与审计委员会会定期召开会议，一方面负责制定和实施识别、计量、监测涵盖各项业务风险的制度、

程序和方法，确保风险管理和经营目标的实现；另一方面以审计监督促进内控管理，指导风险管理和内部审计工作。此外，交投财务公司还设有“信贷审查委员会”“投资审查委员会”“法治建设工作领导小组”和“反洗钱和反恐怖融资领导小组”等机构，分别负责信贷业务审批、投资业务审批、案件防控和反洗钱管理工作。交投财务公司设置了专职的风险管理部门——风险合规部，配置具备相应能力的风险管理人员专职开展风险管理工作和业务风险合规审查，并建立了风险管控三道防线，明确了业务部门、风险部门和纪检审计部门在风险管理中的职责。交投财务公司在风险管控方面制定了《全面风险管理办法》《内部控制管理办法》《资产风险五级分类管理办法》《操作风险管理办法》《合规风险管理办法》《声誉风险管理办法》《流动性风险管理办法》以及反洗钱相关管理制度，指导、管理和控制各类风险。

（三）风险管理控制活动

1.资金业务。交投财务公司制定了《资金计划管理办法》《存贷款业务利率定价管理办法》《存放同业业务管理办法》《同业拆借业务管理办法》《商业汇票转贴现业务管理办法》《结算业务管理办法》《同业存单业务管理办法》及各类存款管理办法等与资金相关的业务管理制度，规范开展资金业务。交投财务公司以“防范风险、确保支付、提高效益”为目标开展资金业务管理，严格按照国家金融监督管理总局有关监管要求，有效控制资产负债结构和资产质量，适时采取措施调整头寸配置。在依法合规的前提下，依据市场规则，交投财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则，灵活吸收成员单位存款业务和结算业务。当交投财务公司出现支付困难时，由母公司浙江交通集团按照有关规定，给予公司增加相应注册资本金。

2.信贷业务。交投财务公司制定了《客户信用等级评定管理办法》《客户统一授信管理办法》《流动资金贷款管理办法》《固定资产贷款管理办法》《银团贷款管理办法》《并购贷款管理办法》《循环贷款管理办法》《商业汇票承兑、贴现管理办法》《商业汇票承兑、贴现业务实施细则》《保函业务管理办法》《委托贷款管理办法》《征信管理办法》《无还本续贷业务管理办法》《法人透支业务管理办法》

《押品管理办法》《企业应收账款保理业务管理办法》《贷款受托支付管理办法》《信贷证明业务管理办法》等与信贷业务相关制度，建立了信贷审查委员会并按照颁布的工作规则对信贷业务进行审查和批准。交投财务公司遵循“公平、公正、公开”原则，依据客观标准对集团成员单位和其他符合规定的单位开展信用评级，开展统一授信，明确成员单位授信额度，融资业务中心负责信用评级和授信的调查、管理和执行，风险合规部负责信用评级和授信的审查并发表审查意见，并依据相关授权制度批准。交投财务公司信贷业务实行审贷分离，分级审批制度，设立调查岗、审查岗并配备不同的调查人员和审查人员分别担任，明确公司各部门在信贷业务管理中的职责和权限。

3.信息系统。交投财务公司搭建了与业务发展相匹配的信息管理系统，主要功能包括：账户管理、资金结算、资金计划、贷款管理、债券管理等。为确保系统安全，一方面采取技术手段加强信息系统的网络安全、业务系统实行授权和电子签名认证，对数据库实施了双机实时备份；另一方面通过加强信息化管理，成立了信息化（数字化改革）领导小组，设置专职部门和人员进行系统开发和维护，制定《电子证书管理办法》《信息科技外包管理办法》《重要信息系统业务连续性管理办法》《机房管理办法》《业务信息系统运维管理办法》等信息系统管理制度。

4.内部监督。交投财务公司按照监管机构要求，构建形成风险合规、法律监督、内审内控、纪检监察和综合监督“五位一体”大监督体系。一是夯实制度根基，持续健全各类业务内控管理规章，筑牢治理基础；二是优化协同联动机制，推动各监督主体协同配合，凝聚监督合力；三是聚焦核心业务重点领域，围绕资金运营、信贷业务、采购招标定期开展监督核查，压实问题整改闭环管理；四是深化数字化赋能，嵌入数字化风险预警模块，实现动态穿透监管；五是培育合规监督文化，常态化开展合规警示教育，筑牢全员风险防线。通过上述多维度监督举措，公司经营风险得到有效防范，内部控制有效性得到显著提升，为公司审慎稳健发展提供坚实保障。

（四）风险管理总体评价

交投财务公司的风险管理制度健全，执行有效。在资金管理方面

公司较好地控制流动性风险；在信贷业务方面公司建立了相应的信贷业务风险控制程序，有较为有效的风险管理技术措施，使整体风险控制在较低的水平。

三、交投财务公司经营管理情况

（一）经营情况截至2026年6月30日，交投财务公司资产总计555.52亿元，其中存放央行款项22.99亿元，存放同业款项59.82亿元（已计提减值准备0.03亿元），吸收存款463.68亿元（包括应付利息1.57亿元），实现营业收入6.22亿元（已扣除利息支出2.75亿元、手续费及佣金支出0.01亿元），实现利润总额2.62亿元，实现税后净利润2.07亿元。

（二）监管指标根据《企业集团财务公司管理办法》第34条规定，截至2026年6月30日，交投财务公司的各项监管指标均符合规定要求。具体如下：

序号

四、公司与交投财务公司关联交易情况分析公司及其控股子公司与交投财务公司发生的各类金融服务关联交易依据《金融服务协议》开展，截至2026年6月30日发生的各类金融业务情况如下：

（一）存款情况公司及其控股子公司在交投财务公司的存款余额为0万元，占公司货币资金总额比例0.00%，每日最高存款限额为80000万元。存款金额全年未超过《金融服务协议》约定的上限额度，存款安全性和流动性良好，对公司经营活动无任何影响。

（二）贷款情况截至2026年6月30日末，公司及其控股子公司在交投财务公司的贷款余额为0万元，占公司贷款总额比例为0.00%。

（三）其他业务情况交投财务公司对公司及其控股子公司的授信总额150000万元，占公司授信总额比例1.09%；此外，交投财务公司与公司及其控股子公司三方签订委托贷款合同额度0万元，未在交投财务公司进行对外投资理财。综上，公司资金收支的整体安排不会影响正常生产经营，日常现金流量能满足公司重大经营性支出计划需要。截至2026年6月30日，交投财务公司与公司之间开展的各类金融服务业务均在正常合理的银企合作范畴中，其关联交易作价符合中国人民银行或国家金融监督管理总局就该类型服务所规定的收费标准以及《金融服务协议》的相关要求，定价公允合理。

五、风险评估意见说明基于上述分析与判断，本公司认为：

（一）交投财务公司与公司及其控股子公司的合作，与公司其他合作银行相同，遵循市场化原则，2026年上半年均严格遵照《金融服务协议》合作原则进行融资和资金存放：

1.交投财务公司为公司及其控股子公司提供非排他的金融服务；

2.公司有权在了解市场价格和衡量各方面条件的前提下，结合自身利益并基于股东利益最大化原则下，自主决定是否接受交投财务公司的金融服务，以及在期限届满时是否继续保持与交投财务公司的金融服务关系，也可以根据实际情况由其他金融服务机构提供相关的金融服务。为免歧义，公司及其控股子公司并无义务使用交投财务公司提供的任何金融服务；

3.双方同意建立重要商业合作关系，建立公司高层定期会晤沟通机制，及时交流相关的业务信息和合作情况。

（二）交投财务公司具有合法有效的《金融许可证》《营业执照》。

（三）交投财务公司建立并完善了法人治理结构及与经营相适应的组织架构，制定了严格的内部控制制度，聘请了符合要求并具备相应能力的各类专业人员，设置了相应的风险管控措施，各项监管指标符合《企业集团财务公司管理办法》的规定。

（四）交投财务公司运营正常，资金较为充裕，内控健全，资产质量良好，资本充足率较高，拨备充足，与其开展关联存、贷款等金融业务目前风险可控。

南通江海电容器股份有限公司董事会

2026年8月19日