荣盛石化：年度关联方资金占用专项审计报告

目录

一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明…………………………………………………………第1—2页

二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表………………第3页

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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的

专项审计说明天健审〔2023〕3720号荣盛石化股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了荣盛石化股份有限公司（以下简称荣盛石化公司）2022年度财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的荣盛石化公司管理层编制的2022年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供荣盛石化公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为荣盛石化公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

为了更好地理解荣盛石化公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

二、管理层的责任

荣盛石化公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2023年2月修订）》（深证上〔2023〕134号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

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三、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对荣盛石化公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。

四、工作概述我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

五、审计结论我们认为，荣盛石化公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2023年2月修订）》（深证上〔2023〕134号）的规定，如实反映了荣盛石化公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二三年四月十八日

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

2022年度编制单位：荣盛石化股份有限公司 单位：人民币万元非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系

上市公司核算的会计科目

2022年期初占用资金余额

2022年度占用累计发生金额（不含利息）

2022年度占用资金的利息（如有）

2022年度偿还累计发

生金额

2022年期末占用资金余额

占用形成原因占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业

非经营性占用 非经营性占用小 计--- -前控股股东、实际控制人及其附属企业

非经营性占用 非经营性占用小 计--- -其他关联方及其附属企业

非经营性占用 非经营性占用小 计--- -总 计--- -其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系

上市公司核算的

会计科目

2022年期初往来资金余额

2022年度往来累计发生金额（不含利息）

2022年度往来资金的

利息（如有）

2022年度偿还累计发

生金额

2022年期末往来资金余额

往来形成原因

往来性质（经营性往来、 非经营性往来 ）控股股东、实际控制人及其附属企

业

荣盛煤炭有限公司控股股东之子公司预付账款 18,679.27 24,343.83 43,023.10 采购货物经营性往来荣盛能源有限公司控股股东之子公司预付账款 749.65 749.65 采购货物经营性往来荣盛能源有限公司控股股东之子公司其他应收款 1.50 1.50 应收代付款经营性往来杭州盛元房地产开发有限公司控股股东之子公司预付账款 388.00 81.67 306.34 承租房屋经营性往来上市公司的子公司及其附属企业

大连逸盛投资有限公司控股子公司其他应收款 37,350.00 37,350.00 往来款非经营性往来浙江石油化工有限公司控股子公司其他应收款 300,022.75 300,000.00 22.75 往来款非经营性往来香港盛晖有限公司子公司应收股利 30,000.00 30,000.00 分红经营性往来浙江永盛科技有限公司控股子公司应收股利 19,200.00 19,200.00 分红经营性往来大连逸盛投资有限公司控股子公司应收股利 18,550.00 18,550.00 分红经营性往来浙江盛元化纤有限公司子公司应收股利 15,000.00 15,000.00 分红经营性往来

其他关联方及其附属企业

浙石化新奥（舟山）燃气有限公司子公司之联营企业其他应收款 480.00 20.52 20.52 480.00 往来款非经营性往来浙江德荣化工有限公司子公司之联营企业应收账款 2,654.24 116,708.22 119,362.46 销售货物经营性往来浙江逸盛石化有限公司 联营企业应收账款 1,171.44 612,431.95 580,792.15 32,811.25 销售货物经营性往来浙江昆盛石油化工销售有限公司联营企业应收账款 6,522.94 1,842,211.84 1,818,818.76 29,916.02 销售货物经营性往来宁波盛懋贸易有限公司联营企业之子公司预付账款 2,099.62 77,478.67 74,371.56 5,206.72 采购货物经营性往来宁波恒逸贸易有限公司联营企业应收股利 16,950.00 16,950.00 分红经营性往来香港逸盛有限公司联营企业之子公司其他应收款 113.53 113.53 纸货结算款经营性往来香港逸盛石化投资有限公司联营企业之子公司其他应收款 41.29 41.29 纸货结算款经营性往来海南逸盛石化有限公司子公司之联营企业预付账款 33.05 12,027.54 12,060.60 采购货物经营性往来海南逸盛石化有限公司子公司之联营企业应收股利 26,500.00 26,500.00 分红经营性往来总 计--- 195,940.21 2,985,769.12 20.52 3,045,480.46 136,249.39 -法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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