山西证券：2025年面向专业投资者公开发行公司债券(第二期)2026年付息公告
债券代码:524373.SZ 债券简称:25山证02
债券简称:25山证02
山西证券股份有限公司2025 年面向专业投资者 公开发行公司债券(第二期)2026 年付息公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示
山西证券股份有限公司2025 年面向专业投资者公开发行公司债 券(第二期)(债券简称:25 山证02,债券代码:524373.SZ,以下 简称“本期债券”)2026 年付息债权登记日为2026 年7 月20 日。 凡在2026 年7 月20 日前(含当日)买入本期债券的投资者,根据其 在2026 年7 月20 日收市后中国证券登记结算有限责任公司深圳分公 司登记在册的本期债券数量,享有获得本次付息的权利。
山西证券股份有限公司(以下简称“公司”“本公司”)2025 年面向专业投资者公开发行公司债券(第二期)经中国证券监督管理 委员会“证监许可〔2025〕815 号”文注册公开发行。本期债券将于 2026 年7 月21 日支付2025 年7 月21 日至2026 年7 月20 日期间的 利息。根据《山西证券股份有限公司2025 年面向专业投资者公开发 行公司债券(第二期)募集说明书》《山西证券股份有限公司2025 年面向专业投资者公开发行公司债券(第二期)在深圳证券交易所上 市的公告》有关条款的规定,现将本次付息有关事项公布如下:
一、本期债券的基本情况
1、发行人:山西证券股份有限公司。
2、债券名称:山西证券股份有限公司2025 年面向专业投资者公 开发行公司债券(第二期)。
3、债券简称及代码:25 山证02(524373.SZ)。
4、发行总额:人民币10.00 亿元。
5、发行价格(每张):人民币100 元。
6、债券期限:3 年期。
7、债券发行批准机关及文号:中国证券监督管理委员会证监许 可〔2025〕815 号。
8、当期债券利率:1.83%。
9、每张派息额:每张派息额为人民币1.83 元。
10、起息日:2025 年7 月21 日。
11、付息日:本期债券的付息日为2026 年至2028 年每年的7 月 21 日。如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1 个交易日, 顺延期间不另计息。
12、兑付日:本期债券的兑付日为2028 年7 月21 日。如遇法定 及政府指定节假日或休息日,则顺延至其后的第1 个交易日,顺延期 间不另计息。
13、下一付息期起息日:2026 年7 月21 日。
14、下一付息期票面利率:1.83%。
15、下一付息期债券面值:本期债券每一张票面金额为100 元。
16、评级安排:本期债券无信用评级。根据《2026 年度山西证 券股份有限公司跟踪评级报告》,维持公司的主体信用等级为AAA, 评级展望为稳定。
17、担保方式:本期债券为无担保债券。
18、上市时间和地点:本期债券于2025 年7 月25 日在深圳证券 交易所上市。
19、债券受托管理人:中信证券股份有限公司。
20、登记机构:中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司(以
下简称“中国结算深圳分公司”)。
二、本期债券付息方案
“25 山证02”的票面利率为1.83%,每1 手“25 山证02”(面 值1,000 元)派发利息为人民币18.30 元(含税,扣税后个人、证券 投资基金债券持有人实际每手派发利息为:人民币14.64 元;非居民 企业(包含QFII、RQFII)取得的实际每手派发利息为:人民币18.30 元)。
三、本期债券登记日、除息日、付息日
1、本期债券债权登记日:2026 年7 月20 日。
2、本期债券除息日:2026 年7 月21 日。
3、本期债券付息日:2026 年7 月21 日。
四、本期债券付息对象
本次付息对象为截止2026 年7 月20 日下午深圳证券交易所收市 后,在中国结算深圳分公司登记在册的全体“25 山证02”持有人。
五、本期债券付息办法
公司将委托中国结算深圳分公司进行本次付息。
在本次付息日2 个交易日前,公司会将本期债券本次利息足额划 付至中国结算深圳分公司指定的银行账户。中国结算深圳分公司收到 款项后,通过资金结算系统将本期债券本次利息划付给相应的付息网 点(由债券持有人指定的证券公司营业部或中国结算深圳分公司认可 的其他机构)。
如本公司未按时足额将本期债券兑息资金划入中国结算深圳分 公司指定的银行账户,则中国结算深圳分公司将终止本次委托代理债 券兑息服务,后续本期债券的兑息工作由本公司自行负责办理。
如本公司自行办理本期债券的兑息工作,相关实施事宜以公司的 相关公告为准。
六、关于债券利息所得税的说明
1、个人缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和 文件的规定,本期债券个人(包括证券投资基金)债券持有者应缴纳 企业债券利息个人所得税,征税税率为利息额的20%。根据《国家税 务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》(国 税函[2003]612 号)规定,本期债券利息个人所得税统一由各付息网 点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴,就地入库。
2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明
根据财政部、税务总局《关于延续实施境外机构投资境内债券市 场企业所得税、增值税政策的公告》(财政部、税务总局公告2026 年第5 号)的规定,自2026 年1 月1 日起至2027 年12 月31 日止, 对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所 得税和增值税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境 内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。
3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明
其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。
七、相关机构及联系方式
1、发行人:山西证券股份有限公司
法定代表人:王怡里
住所:太原市府西街69 号山西国际贸易中心东塔楼
联系人:张海燕
联系电话:0351-8686668
传真:0351-8686667
邮政编码:030002
2、牵头主承销商、簿记管理人:中德证券有限责任公司
法定代表人:侯巍
住所:北京市朝阳区建国路81 号华贸中心1 号写字楼22 层
联系人:高杨、钟文超
联系地址:北京市朝阳区建国路81 号华贸中心1 号写字楼22 层
联系电话:010-59026736
传真:010-59026602
3、联席主承销商、债券受托管理人:中信证券股份有限公司
法定代表人:张佑君
住所:广东省深圳市福田区中心三路8 号卓越时代广场(二期) 北座
联系人:宋颐岚、寇志博、刘元康、黄海博
联系地址:北京市朝阳区亮马桥路48 号中信证券大厦
联系电话:010-60833458
传真:010-60833504
4、登记机构:中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
住所:广东省深圳市福田区深南大道2012 号深圳证券交易所广 场25 楼
负责人:汪有为
电话:0755-21899999
传真:0755-21899000
邮政编码:518038
特此公告
山西证券股份有限公司董事会
2026 年7 月17 日