金杯电工：2023年三季度报告

证券代码：002533 证券简称：金杯电工 公告编号：2023-043

金杯电工股份有限公司

2023年第三季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计

□是?否

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是?否

（二）非经常性损益项目和金额

?适用□不适用

单位：元

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

?适用□不适用

1、合并资产负债表项目

单位：元

(1)本期末货币资金较上年末下降34.10%，主要系本期购买生产经营所需的原材料采购付款增加、购买银行理财产品增加所致；

(2)本期末交易性金融资产较上年末增长24357.75%，主要系本期购买银行理财增加所致；

(3)本期末应收账款较上年末增长37.34%，主要系本期扁电磁线业务销售规模增长明显，部分货款尚在信用期内所致；

(4)本期末预付款项较上年末增长365.16%，主要系国庆备货需要，期末预付未结算的铜杆采购款较期初增加所致；

(5)本期末存货较上年末增长75.15%，主要系本期销售规模增长，成品备库及在制品周期性增加，以及铜价上涨所致；

(6)本期末其他流动资产较上年末增长65.15%，主要系本期末留抵税金增加所致；

(7)本期末长期股权投资较上年末下降31.77%，主要系本期收回合营企业金杯至诚部分投资款所致；

(8)本期末短期借款较上年末增长32.74%，主要系本期业务量增加，短期资金周转需求量较年初增加所致；

(9)本期末交易性金融负债较上年末增长100%，主要系本期末套期工具浮动亏损所致；

(10)本期末应付票据较上年末增长39.54%，主要系本期系业务增加需要，以票据方式支付的货款较期初周期性增加所致；

(11)本期末应付职工薪酬较上年末下降30.59%，主要系本期支付了上年末计提的2022年度员工年终奖励所致；

(12)本期末应交税费较上年末下降45.40%，主要系本期支付了上年末计提的税费金额所致；

(13)本期末长期借款较上年末增长148.39%，主要系本期业务量增加及优化融资结构增加部分长期借款所致；

(14)本期末预计负债较上年末增长6753.42%，主要系本期控股子公司云冷冷链未决诉讼的预计损失所致；

(15)本期末库存股较上年末下降100%，主要系本期将2020年预留授予的限制性股票第三期解锁所致；

(16)本期末其他综合收益较上年末下降83.75%，主要系本期内铜价波动导致持仓订单按期末铜价确认的其他综合收益金额减少所致。

2、合并年初到报告期末利润表项目

单位：元

（1）本期财务费用较上期下降37.87%，主要系公司取得的银行贷款利率同比下降，以及开立票据通过买方贴息方式支付材料款的贴现量和贴现天数下降所致；

（2）本期投资收益较上期增长1605.20%，主要系本期套期工具无效套保收益增加及权益法核算的联营企业亏损减少所致；

（3）本期公允价值变动收益较上期下降58.36%，主要系出口业务的汇率变动导致外汇套期工具的公允价值下降所致；

（4）本期信用减值损失较上期下降58.90%，主要系本期加强应收账款催收，长账龄应收账款坏账准备转回较多所致；

（5）本期资产处置收益较上期下降232.61%，主要系本期处置车间部分设备变卖损失所致；

（6）本期营业外收入较上期下降57.18%，主要系本期收到赔偿收入较上期下降所致；

（7）本期营业外支出较上期增长261.68%，主要系本期控股子公司云冷冷链未决诉讼的预计损失所致；

（8）本期所得税费用较上期增长142.31%，主要系本期利润总额较上期增长、所得税汇算清缴调增及递延所得税可抵扣暂时性差异本期转回所致。

3、合并年初到报告期末现金流量表项目

单位：元

（1）本期经营活动产生的现金流量净额较上期下降347.29%，主要系本期内到期票据敞口兑付较上期增加、开立票据支付材料款及收到的税费返还较上期减少所致；

（2）本期投资活动产生的现金流量净额较上期增长37.38%，主要系本期赎回部分定期存单、收回合营公司金杯至诚部分股权投资款，以及购建长期资产投入较上期减少所致；

（3）本期筹资活动产生的现金流量净额较上期增长294.54%，主要系本期业务量增加新增融资需求，取得借款收到的现金与偿还债务支付的现金两者净额较上期增加所致。

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用?不适用

三、其他重要事项

□适用?不适用

四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：金杯电工股份有限公司

2023年9月30日

单位：元

发放贷款和垫款

长期应付款

法定代表人：吴学愚 主管会计工作负责人：钟华 会计机构负责人：钟华

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。法定代表人：吴学愚 主管会计工作负责人：钟华 会计机构负责人：钟华

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

（二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用?不适用

（三）审计报告

第三季度报告是否经过审计

□是?否

公司第三季度报告未经审计。

金杯电工股份有限公司董事会

2023年10月26日