凯美特气：2023年三季度报告
证券代码：002549 证券简称：凯美特气 公告编号：2023-070
湖南凯美特气体股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是 □否追溯调整或重述原因:会计政策变更
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 上年同期 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | 调整后 | |||
| 营业收入（元） | 123,998,909.61 | 181,465,469.03 | 181,465,469.03 | -31.67% | 418,463,388.79 | 544,881,763.80 | 544,881,763.80 | -23.20% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -24,203,427.05 | 32,799,746.21 | 32,795,415.86 | -173.80% | -15,278,909.45 | 115,505,666.26 | 115,505,666.26 | -113.23% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -25,833,590.88 | 28,639,451.17 | 28,635,120.82 | -190.22% | -24,172,864.93 | 105,427,594.86 | 105,423,264.51 | -122.93% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | — | — | — | — | 184,622,444.93 | 134,201,974.55 | 134,201,974.55 | 37.57% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.036 | 0.0526 | 0.0526 | -168.44% | -0.023 | 0.1852 | 0.1852 | -112.42% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.036 | 0.0526 | 0.0526 | -168.44% | -0.023 | 0.1852 | 0.1852 | -112.42% |
| 加权平均净资产收益率 | -1.43% | 3.18% | 3.18% | -4.61% | -0.93% | 10.29% | 10.29% | -11.22% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||||||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||||||
| 总资产（元） | 2,871,057,678.99 | 2,236,259,984.30 | 2,236,521,235.70 | 28.37% | ||||
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 1,971,051,355.75 | 1,233,790,780.47 | 1,233,791,570.34 | 59.76% | ||||
会计政策变更的原因公司于2023年4月26日召开第六届董事会第四次会议、第六届监事会第四次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》，解释第16号规定对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易），不适用《企业会计准则第 18 号——所得税》第十一条第（二）款、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。该规定自2023年1月1日起施行。对于因适用本解释的单项交易而产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本公司已对财务报表列报最早期间的期初至2022年12月31日之间发生的此交易采用追溯调整法进行会计处理，并调整了相关财务报表。
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -2,157.96 | 522,172.21 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 1,507,246.21 | 4,905,534.71 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 377,538.45 | 5,252,192.73 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 77,562.78 | -39,712.02 | |
| 减：所得税影响额 | 330,808.97 | 1,742,706.66 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -783.32 | 3,525.49 | |
| 合计 | 1,630,163.83 | 8,893,955.48 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
（1）交易性金融资产期末37,781.29万元，较年初19,553.87万元增加18,227.42万元，增幅93.22%，主要原因为安庆凯美特气体有限公司（以下简称“安庆凯美特”）、海南凯美特气体有限公司（以下简称“海南凯美特”）、惠州凯美特气体有限公司（以下简称“惠州凯美特”）、福建凯美特气体有限公司（以下简称“福建凯美特”）、揭阳凯美特气体有限公司（以下简称“揭阳凯美特”）增加短期理财产品所致。
（2）应收账款期末6,060.74万元，较年初14,875.72万元减少8,814.98万元，减幅59.26%，主要原因为岳阳凯美特电子特种稀有气体有限公司（以下简称“岳阳电子特气”）、海南凯美特销售商品应收账款到期收回；同时福建凯美特、岳阳长岭凯美特气体有限公司（以下简称“长岭凯美特”）收回上年末上游延后跨月支付货款所致。
（3）其他流动资产期末63.10万元，较年初515.16万元减少452.06万元，减幅87.75%，主要原因为湖南凯美特本期收到税务退还上年多预缴的企业所得税499.50万元所致。
（4）在建工程期末9,304.49万元，较年初2,315.26万元增加6,989.22万元，增幅301.88%，主要原因为岳阳凯美特环保有限公司（以下简称“岳阳环保公司”）配套己内酰胺产业链装置尾气回收综合利用项目增加6,449.12万元；宜章凯美特特种气体项目增加424.47万元。
（5）无形资产期末13,834.90万元，较年初8,610.99万元增加5,223.92万元，增幅60.67%，主要原因为岳阳环保公司项目新增土地使用权3,231.75万元，宜章凯美特特种气体有限公司（以下简称“宜章凯美特”）新增土地使用权2,266.07万元所致。
（6）递延所得税资产期末4,567.75万元，较年初2,544.93万元增加2,022.82万元，增幅79.48%，主要原因为计提股权激励费用及湖南凯美特、岳阳电子特气可弥补亏损增加所致。
（7）其他非流动资产期末25,692.00万元，较年初14,651.45万元增加11,040.55万元，增幅75.35%，主要原因为湖南凯美特及岳阳环保公司新增定期存款、福建凯美特及岳阳环保公司预付设备、工程款所致。
（8）短期借款期末34,027.65万元，较期初58,051.90万元减少24,024.25万元，减幅41.38%，主要原因为湖南凯美特本期归还短期银行贷款所致。
（9）应付票据期末468.27万元，较年初240.00万元增加228.27万元，增幅95.11%，主要原因为主要原因为湖南凯美特开具银行承兑汇票支付巴陵公司水电费及宜章凯美特、福建凯美特开具银行承兑汇票支付工程、设备款所致。
（10）应付职工薪酬期末135.47万元，较年初671.71万元减少536.24万元，减幅79.83%，主要原因为本期支付已计提的上年年终职工奖金款项所致。
（11）应交税费期末925.54万元，较年初3,491.95万元减少2,566.40万元，减幅73.49%，主要原因为岳阳电子特气本期汇算清缴2022年所得税款、安庆凯美特本期缴纳2021年第四季度享受制造业延缓缴纳部分所得税款政策及湖南凯美特、海南凯美特、惠州凯美特今年缴纳上年享受制造业延缓缴纳部分增值税及附加费政策减少所致。
（12）一年内到期的非流动负债期末11,293.20万元，较年初7,038.47万元增加4,254.73万元，增幅
60.45%，主要原因为湖南凯美特一年内到期的长期借款增加所致。
（13）长期借款期末18,384.14万元，较年初9,500.00万元增加8,884.14万元，增幅93.52%，主要原因为宜章凯美特及岳阳环保公司增加长期项目借款所致。
（14）长期应付款期末546.05万元，较年初879.90万元减少333.85万元，减幅37.94%，主要原因为湖南凯美特、惠州凯美特、安庆凯美特超过一年到期的应付司机风险保证金减少所致。
（15）资本公积期末86,839.90万元，较年初16,512.68万元增加70,327.22万元，增幅425.90%，主要原因是本期收到向特定对象发行股票募集资金款、员工股权激励款股本溢价及计提股权激励费用增加所致。
（16）专项储备期末1,054.43万元，较年初560.38万元增加494.06万元，增幅88.17%，主要原因为本期计提的安全费用未全部使用完所致。
（17）销售费用本期发生额为2,969.79万元，较上年同期2,255.62万元增加714.17万元，增幅
31.66%，主要原因为本期较去年同期新增列示在销售费用的股权激励费用741.92万元所致。
（18）管理费用本期发生额为8,951.08万元，较上年同期5,810.78万元增加3,140.30万元，增幅
54.04%，主要原因为本期较去年同期新增列示在管理费用的股权激励费用3,181.78万元所致。
（19）财务费用本期发生额为342.54万元，较上年同期834.45万元减少491.91万元，减幅58.95%，主要原因为本期银行流动贷款同比减少所致。
（20）其他收益本期发生额为1,789.91万元，较上年同期1,295.88万元增加494.02万元，增幅
38.12%，主要原因为本期缴纳前期缓缴的增值税，同时返还的增值税退税增加所致。
（21）公允价值变动收益本期发生额为260.47万元，较上期106.49万元增加153.98万元，增幅
144.60%，主要原因为本期银行理财产品增加从而导致公允价值变动收益增加所致。
（22）信用减值损失本期发生额为-3.13万元，较上年同期-65.87万元减少62.75万元，减幅95.25%，主要原因为本期海南凯美特公司、岳阳电子特气计提的应收账款坏账准备，福建凯美特、惠州凯美特公司计提的其他应收款坏账准备减少所致。
（23）资产处置收益本期发生额为59.24万元，较上年同期-1.24万元增加60.47万元，增幅4,890.43%，主要原因为本期安庆凯美特、长岭凯美特资产处置收益大于上年同期所致。
（24）营业外收入本期发生额为27.44万元，较上年同期4.27万元增加23.17万元，增幅542.62%，主要原因为福建凯美特收到客户违约金12.73万元及岳阳环保公司收到承包商安全罚款4.21万元、安庆凯美特收到槽车事故保险公司赔款7.33万元所致。
（25）所得税费用本期发生额为-1,463.38万元，较上年同期1,738.86万元减少3,202.24万元，减幅
184.16%，主要原因为本期应纳税所得额减少所致。
（26）经营活动产生的现金流量净额为18,462.24万元，较上期13,420.20万元增加5,042.05万元，增幅37.57%，主要原因为销售商品、提供劳务收到的现金同比减少5,912.42万元，购买商品、接受劳务支付的现金同比减少12,189.60万元所致。
（27）投资活动产生的现金流量净额为-71,185.11万元，较上年同期-21,613.62万元净流出增加49,571.48万元，增幅229.35%，主要原因为收到其他与投资活动有关的现金同比增加45,452.28万元,支付其他与投资活动有关的现金同比增加83,559.40万元、购建固定资产所支付的现金同比增加11,534.51万元所致。
（28）筹资活动产生的现金流量净额为59,553.28万元，较上期20,576.83万元增加38,976.45万元，增幅189.42%，主要原因为本期收到向特定对象发行股票募集资金款、员工股权激励款72,552.20万元，取得借款收到的现金同比减少15,132.00万元；偿还借款支付现金同比增加21,500.00万元，分配利润偿付利息支付的现金同比减少2,959.97万元所致。
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 45,900 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 浩讯科技有限公司 | 境外法人 | 36.39% | 259,861,273 | 0 | 质押 | 100,000,000 |
| 湖南省财信资产管理有限公司 | 国有法人 | 5.83% | 41,607,500 | 0 | ||
| 湖南财信精信投资合伙企业（有限合伙） | 国有法人 | 4.37% | 31,185,000 | 0 | ||
| 湖南省财信产业基金管理有限公司－湖南省财信常勤壹号基金合伙企业（有限合伙） | 国有法人 | 2.36% | 16,884,593 | 0 | ||
| 汇安基金－云南信托－裕丰6号集合资金信托计划－汇安基金瑞诚1号单一资产管理计划 | 其他 | 1.13% | 8,085,977 | 8,085,977 | ||
| 安联保险资管－兴业银行－安联裕远瑞汇1号资产管理产品 | 其他 | 0.73% | 5,220,061 | 5,220,061 | ||
| UBS AG | 境外法人 | 0.65% | 4,645,513 | 4,605,942 | ||
| 诺德基金－华泰证券股份有限公司－诺德基金浦江120号单一资产管理计划 | 其他 | 0.64% | 4,605,937 | 4,605,937 | ||
| 国信证券股份有限公司 | 国有法人 | 0.63% | 4,474,765 | 4,094,165 | ||
| 李天虹 | 境内自然人 | 0.57% | 4,094,165 | 4,094,165 | 质押 | 4,094,165 |
| 天安人寿保险股份有限公司－分红产品 | 其他 | 0.57% | 4,094,165 | 4,094,165 | ||
| 榆林市煤炭转化基金投资管理有限公司－榆林市煤炭资源转化引导基金合伙企业（有限合伙） | 其他 | 0.57% | 4,094,165 | 4,094,165 | ||
| 泰康资管－农业银行－泰康资产悦泰增享资产管理产品 | 其他 | 0.57% | 4,094,165 | 4,094,165 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类及数量 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 浩讯科技有限公司 | 259,861,273 | 人民币普通股 | 259,861,273 | |||
| 湖南省财信资产管理有限公司 | 41,607,500 | 人民币普通股 | 41,607,500 | |||
| 湖南财信精信投资合伙企业（有限合伙） | 31,185,000 | 人民币普通股 | 31,185,000 | |||
| 湖南省财信产业基金管理有限公司－湖南省财信常勤壹号基金合伙企业（有限合伙） | 16,884,593 | 人民币普通股 | 16,884,593 | |||
| #阮书华 | 2,149,149 | 人民币普通股 | 2,149,149 | |||
| 香港中央结算有限公司 | 2,070,412 | 人民币普通股 | 2,070,412 | |||
| 林元湘 | 1,715,100 | 人民币普通股 | 1,715,100 | |||
| 银华基金－中国人寿保险股份有限公司－分红险－银华基金国寿股份均衡股票型组合单一资产管理计划（可供出售） | 1,382,200 | 人民币普通股 | 1,382,200 | |||
| #马文辉 | 1,242,961 | 人民币普通股 | 1,242,961 | |||
| 徐建业 | 1,067,300 | 人民币普通股 | 1,067,300 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前10名股东中浩讯科技有限公司为公司的控股股东，祝恩福为公司董事长、实际控制人。湖南省财信资产管理有限公司、湖南省财信产业基金管理有限公司－湖南省财信常勤壹号基金合伙企业（有限合伙）、湖南财信精信投资合伙企业（有限合伙）为一致行动人。其他公司前10名股东未知他们之间是否存在关联关系或一致行动人。 | |||||
| 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） | 截至2023年9月30日，阮书华投资者信用证券账户持有2,149,149股；马文辉普通证券账户持有58,400股、投资者信用证券账户持有1,184,561股。 | |||||
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
| 报告期内重要事项概述 | 披露日期 | 临时报告披露网站查询索引 |
| （详见信息披露媒体巨潮资讯网www.cninfo.com.cn公司披露的相关公告） | ||
| 公司于2023年7月28日完成2022年度向特定对象发行股票。本次向特定对象发行数量为71,647,901股，发行价格为9.77元/股，发行对象共11名，股票上市时间为2023年7月28日（上市首日）。本次发行募集资金总额为699,999,992.77元，扣除发行费用6,821,119.04元（不含增值税）后，实际募集 | 2023年7月21日 | 《关于签订募集资金三方监管协议的公告》（公告编号：2023-042）、《关于向特定对象发行股票发行情况报告书披露的提示性公告》（公告编号：2023-043）、《湖南凯美特气体股份有限公司向特定对象发行股票发行情况报告书》、《湖南凯美特气体股份有限公司向特定对象发行股票验资报告》、《中泰证券股份有限公司关于湖南凯美特气体股份有限公司向特定对象发行股票发行过程和认购对象合规性的报告》、《湖南启元律师事务所关于湖南凯美特 |
| 资金净额693,178,873.73元，用于投资建设宜章凯美特特种气体项目、福建凯美特气体有限公司30万吨/年（27.5%计）高洁净食品级、电子级、工业级过氧化氢项目。 | 气体股份有限公司向特定对象发行股票发行过程和认购对象合规性的法律意见书》 | |
| 2023年7月26日 | 《湖南凯美特气体股份有限公司2022年度向特定对象发行股票之上市公告书》、《湖南凯美特气体股份有限公司2022年度向特定对象发行股票之上市公告书（摘要）》、《中泰证券股份有限公司关于湖南凯美特气体股份有限公司2022年度向特定对象发行股票之上市保荐书》、《董事、监事和高级管理人员持股情况变动的公告》（公告编号：2023-044） | |
| 2023年7月29日 | 《关于控股股东、实际控制人持股比例被动稀释超过1%的公告》（公告编号：2023-045）、《关于持股5%以上股东及其一致行动人持股比例被动稀释超过1%的公告》（公告编号：2023-046） | |
| 2023年8月30日 | 《关于调整向特定对象发行股票募集资金投资项目投入金额的公告》（公告编号：2023-052） | |
| 公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付的发行费用的自筹资金，金额共计人民币3,686.78万元。本次募集资金置换时间距募集资金到账日未超过6个月，符合相关法律法规的要求。 | 2023年8月30日 | 《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：2023-053） |
| 公司使用募集资金向全资子公司宜章凯美特实缴注册资本及增资和向福建凯美特增资以实施募投项目。 | 2023年8月30日 | 《关于使用募集资金向全资子公司实缴注册资本并增资以实施募投项目的公告》（公告编号：2023-054） |
| 因募集资金需要根据项目建设的实际需求进行逐步投入，为了提高募集资金使用效率，在保证不影响募集资金投资项目建设和募集资金正常使用的情况下，公司及公司募投项目实施主体合计使用额度不超过3亿元人民币的暂时闲置募集资金进行现金管理。 | 2023年8月30日 | 《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-055） |
| 2023年9月21日 | 《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的进展公告》（公告编号：2023-062） | |
| 2023年9月29日 | 《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的进展公告》（公告编号：2023-064） | |
| 因公司2023年5月5日完成2022年限制性股票激励计划预留授予登记3,800,000股限制性股票、2023年7月28日完成向特定对象发行股票71,647,901股，公司股本及注册资本增加。公司完成工商变更登记手续，取得岳阳市市场监督管理局换发的统一社会信用代码为914306006166503867的《营业执照》，公司注册资本由63,875.00万人民币变更为71,419.7901万人民币 | 2023年8月30日 | 《关于增加注册资本并修改公司章程的公告》（公告编号：2023-051） |
| 2023年9月8日 | 《关于完成工商变更登记的公告》（公告编号：2023-060） | |
| 根据整体经营规划，为进一步优化公司管理架构，提高运营效率，降低管理成本，公司决定注销安庆凯美特气体有限公司特气分公司。公司已收到安庆高新技术产业开发区综合执法局出具的《登记通知书》（皖安）登字［2023]第92374号，安庆凯美特特气分公司已按照相关程序完成了注销登记手续。 | 2023年8月30日 | 《关于注销安庆凯美特气体有限公司特气分公司的公告》（公告编号：2023-050） |
| 2023年9月29日 | 《关于安庆凯美特气体有限公司特气分公司完成注销的公告》（公告编号：2023-063） | |
| 截止2023年8月30日，公司使用自有闲置资金购买银行理财产品尚未到期的余额为43,700.00万元，未超过公司董事会5亿元授权额度。 | 2023年8月30日 | 《关于使用闲置自有资金购买银行理财产品的进展公告》（公告编号：2023-058） |
| 公司2022年限制性股票激励计划首次授予激励对象陈小伟、曹丽娟2人已离职，根据《2022年限制性股票激励计划》离职激励对象陈小伟、曹丽娟2人持有的限制性股票将由公司回购注销。本次回购注销的限制性股票数量 | 2023年8月30日 | 《关于回购注销2022年限制性股票激励计划部分限制性股票的公告》（公告编号：2023-056） |
| 为40,000股，本次回购注销完成后，2022年限制性股票首次授予激励对象人数由195人调整为193人，首次授予总量由1,505.00万股调整为1,501.00万股。 | 2023年8月31日 | 《关于回购注销2022年限制性股票激励计划部分限制性股票通知债权人的公告》（公告编号：2023-059） |
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：湖南凯美特气体股份有限公司
2023年09月30日
单位：元
| 项目 | 2023年9月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,153,309,793.21 | 802,225,711.61 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 377,812,875.72 | 195,538,668.85 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 6,250,702.06 | 5,489,052.12 |
| 应收账款 | 60,607,422.47 | 148,757,247.22 |
| 应收款项融资 | 1,235,026.99 | 1,558,725.86 |
| 预付款项 | 21,414,052.39 | 20,799,150.27 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 5,850,659.48 | 4,608,911.16 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 58,943,403.84 | 69,081,219.85 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 241,715.95 | |
| 其他流动资产 | 631,041.85 | 5,151,595.35 |
| 流动资产合计 | 1,686,296,693.96 | 1,253,210,282.29 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 222,856.46 | |
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 648,943,454.46 | 700,347,830.89 |
| 在建工程 | 93,044,865.94 | 23,152,640.73 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 1,603,294.00 | 1,736,828.44 |
| 无形资产 | 138,349,025.28 | 86,109,862.43 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 |
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 45,677,450.63 | 25,449,290.60 |
| 其他非流动资产 | 256,920,038.26 | 146,514,500.32 |
| 非流动资产合计 | 1,184,760,985.03 | 983,310,953.41 |
| 资产总计 | 2,871,057,678.99 | 2,236,521,235.70 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 340,276,527.79 | 580,518,986.12 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 4,682,700.00 | 2,400,000.00 |
| 应付账款 | 35,862,276.23 | 40,868,364.10 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 1,467,332.42 | 1,913,923.78 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 1,354,683.45 | 6,717,055.91 |
| 应交税费 | 9,255,422.87 | 34,919,461.21 |
| 其他应付款 | 168,270,049.90 | 130,032,987.74 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 112,931,982.02 | 70,384,655.96 |
| 其他流动负债 | 3,103,742.65 | 3,557,278.11 |
| 流动负债合计 | 677,204,717.33 | 871,312,712.93 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 183,841,400.00 | 95,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 1,603,530.04 | 1,601,684.52 |
| 长期应付款 | 5,460,500.00 | 8,799,000.00 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 27,858,870.11 | 21,633,322.38 |
| 递延所得税负债 | 696,005.22 | 645,710.02 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 219,460,305.37 | 127,679,716.92 |
| 负债合计 | 896,665,022.70 | 998,992,429.85 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 714,197,901.00 | 638,750,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 868,399,018.01 | 165,126,782.32 |
| 减：库存股 | 154,381,500.00 | 123,259,500.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 10,544,318.27 | 5,603,760.10 |
| 盈余公积 | 67,081,390.43 | 67,081,390.43 |
| 一般风险准备 |
| 未分配利润 | 465,210,228.04 | 480,489,137.49 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,971,051,355.75 | 1,233,791,570.34 |
| 少数股东权益 | 3,341,300.54 | 3,737,235.51 |
| 所有者权益合计 | 1,974,392,656.29 | 1,237,528,805.85 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,871,057,678.99 | 2,236,521,235.70 |
法定代表人：祝恩福 主管会计工作负责人：徐卫忠 会计机构负责人：伍细元
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 418,463,388.79 | 544,881,763.80 |
| 其中：营业收入 | 418,463,388.79 | 544,881,763.80 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 474,099,794.39 | 428,850,044.39 |
| 其中：营业成本 | 316,772,509.45 | 302,642,380.09 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 5,265,249.27 | 5,583,283.90 |
| 销售费用 | 29,697,906.65 | 22,556,188.65 |
| 管理费用 | 89,510,776.84 | 58,107,758.71 |
| 研发费用 | 29,427,949.29 | 31,615,914.45 |
| 财务费用 | 3,425,402.89 | 8,344,518.59 |
| 其中：利息费用 | 15,862,586.22 | 16,086,732.01 |
| 利息收入 | 12,491,419.73 | 7,564,517.62 |
| 加：其他收益 | 17,899,064.31 | 12,958,843.76 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 4,261,173.86 | 4,883,847.58 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 2,604,745.46 | 1,064,900.90 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -31,269.18 | -658,725.59 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 592,352.90 | -12,365.33 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -30,310,338.25 | 134,268,220.73 |
| 加：营业外收入 | 274,402.16 | 42,700.79 |
| 减：营业外支出 | 384,294.87 | 294,547.99 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -30,420,230.96 | 134,016,373.53 |
| 减：所得税费用 | -14,633,766.22 | 17,388,625.06 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -15,786,464.74 | 116,627,748.47 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -15,786,464.74 | 116,627,748.47 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -15,278,909.45 | 115,501,335.91 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -507,555.29 | 1,126,412.56 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -15,786,464.74 | 116,627,748.47 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -15,278,909.45 | 115,501,335.91 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -507,555.29 | 1,126,412.56 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.023 | 0.1852 |
| （二）稀释每股收益 | -0.023 | 0.1852 |
法定代表人：祝恩福 主管会计工作负责人：徐卫忠 会计机构负责人：伍细元
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 502,261,091.99 | 561,385,274.79 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 19,439,352.13 | 14,947,674.28 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 24,346,285.08 | 6,598,931.49 |
| 经营活动现金流入小计 | 546,046,729.20 | 582,931,880.56 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 189,405,303.58 | 311,301,272.02 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 86,901,154.27 | 85,571,649.56 |
| 支付的各项税费 | 60,921,038.26 | 31,645,245.90 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 24,196,788.16 | 20,211,738.53 |
| 经营活动现金流出小计 | 361,424,284.27 | 448,729,906.01 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 184,622,444.93 | 134,201,974.55 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 854,044.02 | 152,561.06 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,527,020,881.20 | 1,072,498,130.55 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,527,874,925.22 | 1,072,650,691.61 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 183,531,976.90 | 68,186,912.15 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 2,056,194,044.00 | 1,220,600,026.09 |
| 投资活动现金流出小计 | 2,239,726,020.90 | 1,288,786,938.24 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -711,851,095.68 | -216,136,246.63 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 725,521,992.83 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 0.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 448,680,000.00 | 600,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,438,687.64 | 4,592.39 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,176,640,680.47 | 600,004,592.39 |
| 偿还债务支付的现金 | 562,000,000.00 | 347,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 17,385,541.63 | 46,985,204.90 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,722,366.90 | 251,070.95 |
| 筹资活动现金流出小计 | 581,107,908.53 | 394,236,275.85 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 595,532,771.94 | 205,768,316.54 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 161,005.98 | -103,902.15 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 68,465,127.17 | 123,730,142.31 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 613,648,607.49 | 228,239,608.04 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 682,113,734.66 | 351,969,750.35 |
法定代表人：祝恩福 主管会计工作负责人：徐卫忠 会计机构负责人：伍细元
（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。
湖南凯美特气体股份有限公司董事会
2023年10月30日