宝鼎科技：中信证券股份有限公司关于宝鼎科技股份有限公司持续督导工作定期现场检查报告

中信证券股份有限公司关于宝鼎科技股份有限公司持续督导工作定期现场检查报告

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“独立财务顾问”）作为宝鼎科技股份有限公司（以下简称“宝鼎科技”、“公司”或“上市公司”）发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易（以下简称“本次交易”）的独立财务顾问，根据《上市公司重大资产重组管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则（2023年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定对上市公司的规范运行情况进行了现场检查，报告如下：

一、本次现场检查的基本情况

（一）独立财务顾问

中信证券股份有限公司

（二）独立财务顾问主办人

冯新征、张昕、张子晖

（三）现场检查时间

2023年3月16日-3月17日、2023年4月5日-4月6日

（四）现场检查人员

张子晖、卢宇轩、降海纳

（五）现场检查手段

现场检查人员通过查阅相关文件资料、查看公司运营状况等方式对宝鼎科技2022年9月15日至2022年12月31日（以下简称“本持续督导期”）经营情况、公司治理和内部控制情况、控股股东、实际控制人持股变化情况、独立性以

及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情况、信息披露、募集资金使用、关联交易、对外担保、重大对外投资、承诺履行等情况进行了检查，并在前述工作的基础上完成了本次现场检查报告。

二、本次现场检查主要事项及意见

（一）公司治理和内部控制情况

现场检查人员查阅了宝鼎科技的公司章程、股东大会、董事会和监事会的议事规则以及其他公司治理相关的制度和文件，查阅了相关三会文件等会议资料，并查阅了内部审计制度。经核查，独立财务顾问认为：本持续督导期内，公司建立了较为完善的法人治理结构，内部控制制度健全且能够得到有效执行。

（二）控股股东、实际控制人持股变化情况

本持续督导期内，山东招金集团有限公司仍为公司控股股东。截至2022年12月31日，山东招金集团有限公司对公司的直接持股比例为29.89%，其全资子公司招金有色矿业有限公司对公司的持股比例为6.13%，公司的实际控制人仍为招远市人民政府。

经核查，独立财务顾问认为：本持续督导期内，公司的控股股东及实际控制人未发生变更。

（三）公司的独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情况

经核查公司与控股股东、实际控制人及其他关联方的交易及资金往来情况，独立财务顾问认为：本持续督导期内，宝鼎科技资产完整，人员、机构、业务、财务保持独立，不存在关联方违规占用上市公司资金的情形。

（四）信息披露情况

根据对公司三会文件、会议记录的检查，并通过与指定网络披露的相关信息进行对比和分析，独立财务顾问认为：本持续督导期内，宝鼎科技真实、准确、完整地履行了信息披露义务，信息披露不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。

（五）募集资金使用情况

现场检查人员查阅了公司募集资金管理办法，查阅了募集资金三方监管协议、募集资金专户银行对账单、大额募集资金支付凭证等材料，并查阅了公司有关募集资金的对外披露文件。

经核查，独立财务顾问认为：本持续督导期内，公司较好地执行了募集资金管理办法，募集资金均存放于募集资金专户，并已与独立财务顾问、存放募集资金的银行签署了募集资金监管协议。公司募集资金不存在被关联方占用、违规委托理财等情形，不存在未经履行审议程序擅自变更募集资金用途的情形，也不存在其他违反募集资金管理和使用相关规定的情形。

（六）关联交易、对外担保、重大对外投资情况

现场检查人员查阅了公司章程等内部相关制度，查阅了董事会、股东大会、监事会决议等信息披露文件，核查了公司对外担保、关联交易、对外投资情况，经核查，独立财务顾问认为：公司已对关联交易、对外担保和对外投资的决策权限和决策机制进行了规范，本持续督导期内，不存在违规关联交易、对外担保及重大对外投资等情形。

（七）经营状况

现场检查人员查阅了公司财务资料，与公司管理层进行了谈话与沟通，了解了近期行业及市场的变化情况。2022年度，公司实现营业收入138,056.55万元，同比增长290.91%；利润总额-5，751.04万元，同比下降990.50%；净利润-4,462.54万元，同比下降800.87%；归属于母公司所有者的净利润-3,447.64万元，同比下降641.48%。

经核查，独立财务顾问认为：本持续督导期年度公司业绩下滑主要受到多方面因素影响：1）受重大资产重组等因素影响，公司管理费用同比大幅增加；2）公司新增覆铜板及电子铜箔业务由于受宏观经济环境及行业不景气的不利影响，纳入公司合并报表的9-12月份净利润为亏损2,809.16万元；3）2022年度重大资产重组标的公司未能实现业绩承诺，本年度对应计提商誉减值准备840.27 万元；4）根据公司诉讼进展情况，增加计提预计负债957.87万元。除此之外，宝鼎科

技重要经营场所正常运转，主要业务的经营模式、经营环境未发生重大不利变化。

（八）承诺履行情况

现场检查人员查阅了上市公司控股股东等承诺履行过程中标的资产的过户情况说明、相关文件和公告，标的资产的经营情况，经核查，独立财务顾问认为：

截至本报告出具日，相关承诺方的承诺已履行或正在履行过程中，未发现违反承诺的情形。

（九）独立财务顾问认为应予以现场检查的其他事项

无。

三、提请上市公司注意的事项及建议

建议公司继续严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则（2023年修订）》等法律法规的要求，不断完善上市公司治理结构和内控制度建设，及时做好重大事项的信息披露义务。同时，建议公司提请控股股东继续严格履行避免同业竞争、业绩承诺等承诺，切实维护上市公司和中小股东的利益。

四、是否存在应当向中国证监会和深圳证券交易所报告的事项

本次现场检查未发现宝鼎科技存在根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关规定应当向中国证监会和证券交易所报告的事项。

五、上市公司及其他中介机构的配合情况

现场检查过程中，宝鼎科技及其他中介机构能够积极配合相关工作，为独立财务顾问现场检查工作提供了便利。

六、本次现场检查的结论

独立财务顾问对宝鼎科技认真履行了持续督导职责，经过本次现场核查工作，独立财务顾问认为：

本持续督导期内，宝鼎科技在公司治理、内部控制、信息披露等方面制度健全并得到有效执行；公司控股股东和实际控制人未发生变更；公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面均保持独立性；截至本持续督导期末，公司不存在被控股股东、实际控制人及其他关联方非经营性资金占用的情况；未发现公司在对外担保、关联交易、重大对外投资等方面存在违法违规情况；相关承诺方的承诺已履行或正在履行过程中，未发现严重违反承诺的情形。（以下无正文）

（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于宝鼎科技股份有限公司持续督导工作定期现场检查报告》之签章页）

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