深交所上市审核委员会2023年第51次审议会议结果公告

2023年第51次审议会议

结果公告

深圳证券交易所上市审核委员会2023年第51次审议会议于2023年7月7日召开，现将会议审议情况公告如下：

一、审议结果

（一）佳源科技股份有限公司（首发）：符合发行条件、上市条件和信息披露要求。

（二）山东省章丘鼓风机股份有限公司（向不特定对象发行可转债）：符合发行条件、上市条件和信息披露要求。

二、上市委会议现场问询的主要问题

（一）佳源科技股份有限公司

1.主营业务收入问题。根据发行人申报材料，报告期内发行人主营业务收入分别为23,746.18万元、50,404.25万元、56,716.11万元，其中在华东地区实现主营业务收入占比分别为67.62%、76.01%、66.63%。

请发行人：（1）结合所处行业特性、同行业可比公司销售区域等情况，说明报告期内发行人主营业务收入主要来源于华东地区的原因及合理性；（2）结合产业政策以及发行人核心竞争力等情况，说明发行人主营业务收入2021年大幅增长、2022年增长放缓的原因及合理性，是否与行业趋势保持

一致。同时，请保荐人发表明确意见。

2.销售模式及订单获取方式问题。根据发行人申报材料，发行人将直接从各级省网公司承接的订单视作直接销售，通过其他企业承接并最终销售至各级省网公司的订单视作间接销售。报告期内发行人直接销售收入占主营业务收入的比例分别为54.33%、36.52%、33.82%。同时，发行人通过招投标方式获取订单收入占比分别为65.71%、40.27%、41.27%，通过竞争性谈判方式获取订单收入占比分别为26.80%、25.54%、

37.24%，通过商务谈判方式获取订单收入占比分别为7.49%、

34.18%、21.49%。

请发行人：（1）说明发行人报告期内直接销售收入占比下滑的原因及合理性，是否具备持续直接从各级省网公司获取订单的能力；（2）说明发行人报告期内通过招投标方式获取订单占比大幅下降、通过竞争性谈判以及商务谈判等方式获取订单占比上升的原因、合理性及合规性。同时，请保荐人发表明确意见。

3.独家销售问题。2022年发行人TTU配电感知模组开始实现销售，独家供应北京智芯微，毛利率为79.13%。

请发行人：说明发行人TTU配电感知模组独家供应北京智芯微并实现较高毛利率的原因、合理性、合规性及可持续性。同时，请保荐人发表明确意见。

（二）山东省章丘鼓风机股份有限公司

无

三、需进一步落实事项

（一）佳源科技股份有限公司

无

（二）山东省章丘鼓风机股份有限公司

无

深圳证券交易所上市审核委员会

2023年7月7日