东方精工：中航证券有限公司关于广东东方精工科技股份有限公司本次重大资产重组前发生业绩异常或存在拟置出资产情形的相关事项之专项核查意见

东方精工：中航证券有限公司关于广东东方精工科技股份有限公司本次重大资产重组前发生业绩异常或存在拟置出资产情形的相关事项之专项核查意见

查股网  2026-03-12  东方精工(002611)公司公告

中航证券有限公司关于广东东方精工科技股份有限公司本次重大资产重组前发生业绩异常或存在拟置出资产情形的相关事项之专项核查意见

广东东方精工科技股份有限公司（以下简称“上市公司”或“东方精工”）拟向ForesightUSBidCo,Inc.出售其持有的广东佛斯伯智能设备有限公司的100%股权和狄伦拿（广东）智能装备制造有限公司的100%股权，上市公司全资子公司DongFangPrecision（Netherland）Co?peratiefU.A.拟向ForesightItalyBidCoS.p.A.出售其持有的FosberS.p.A.的100%股权（该等交易以下简称“本次交易”）。

中航证券有限公司（以下简称“独立财务顾问”）作为东方精工本次重大资产重组的独立财务顾问，按照中国证监会《监管规则适用指引——上市类第1号》要求，就上市公司本次重大资产重组前业绩异常或存在拟置出资产情形的相关事项进行专项核查并出具专项核查意见（如无特别说明，本核查意见中的简称与《广东东方精工科技股份有限公司重大资产出售报告书（草案）》中的释义相同）。具体核查意见如下：

一、上市后承诺履行情况，是否存在不规范承诺、承诺未履行或未履行完毕的情形

根据上市公司定期报告、相关公告等内容，并经查询深交所（https://www.szse.cn）的“监管措施与纪律处分”、“承诺事项及履行情况”等栏目的公开信息以及中国证监会网站（http://www.csrc.gov.cn/）、证券期货市场失信记录查询平台（https://neris.csrc.gov.cn/shixinchaxun/），上市公司首发上市后至本核查意见出具日，附件中相关承诺方作出的相关承诺已经履行完毕或者正在履行，不存在不规范承诺的情形；除正在履行中的承诺外，该等承诺方不存在承诺未履行或未履行完毕的情形。

经核查，本独立财务顾问认为：截至本专项核查意见出具日，附件中相关承诺方作出的承诺不存在不规范的情形，不存在承诺未履行或承诺到期未履行完毕

的情形。

二、最近三年规范运作情况，是否存在违规资金占用、违规对外担保等情形，上市公司及其控股股东、实际控制人、现任董事、高级管理人员是否曾受到行政处罚、刑事处罚，是否曾被交易所采取监管措施、纪律处分或者被中国证监会派出机构采取行政监管措施，是否有正被司法机关立案侦查、被中国证监会立案调查或者被其他有权部门调查等情形

（一）上市公司最近三年违规资金占用、违规对外担保等情形的核查

根据上市公司最近三年的年度报告和安永出具的审计报告、安永出具的《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明》（安永华明（2023）专字第61276890_G02号）、《2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明》（安永华明（2024）专字第70022785_G02号）、《2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明》（安永华明（2025）专字第70022785_G02号）、安永出具的《内部控制审计报告（2022年

月31日）》（安永华明（2023）专字第61276890_G01号）《内部控制审计报告（2023年

月

日）》（安永华明（2024）专字第70022785_G01号）、《内部控制审计报告（2024年12月31日）》（安永华明（2025）专字第70022785_G01号）和东方精工最近三年的股东会、董事会决议公告、独立董事独立意见，并经查询中国证监会网站、深交所网站、证券期货市场失信记录查询平台等公开网络信息，截至本核查意见出具之日，上市公司最近三年不存在资金被控股股东及其关联方违规占用的情形，亦不存在违规对外担保的情形。

（二）最近三年上市公司及其控股股东、实际控制人、现任董事、高级管理人员是否曾受到行政处罚、刑事处罚，是否曾被交易所采取监管措施、纪律处分或者被中国证监会派出机构采取行政监管措施，是否有正被司法机关立案侦查、被中国证监会立案调查或者被其他有权部门调查等情形

根据上市公司及其现任董事和高管，以及上市公司控股股东和实际控制人出具的《关于合法合规及诚信情况的承诺函》、中国证监会广东证监局出具的上市公司《机构诚信信息报告（社会公众版）》，并经查询中国证监会证券期货市场失信记录查询平台（网址：https://neris.csrc.gov.cn/shixinchaxun/）、中国证监

会网站（网址：http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite）、深圳证券交易所网站（网址：

http://www.szse.cn）、中国裁判文书网（网址：

http://wenshu.court.gov.cn）、全国法院被执行人信息查询平台（网址：http://zxgk.court.gov.cn/zhixing/）、信用中国网站（网址：

https://www.creditchina.gov.cn）等相关网站，上市公司、上市公司控股股东及实际控制人、现任董事、高级管理人员最近三年不存在受到与证券市场相关行政处罚、刑事处罚的情形，不存在被交易所采取监管措施、纪律处分或者被中国证监会派出机构采取行政监管措施的情形，亦不存在正被司法机关立案侦查、被中国证监会立案调查或者其他有权部门调查等情形。

（三）独立财务顾问核查意见经核查，本独立财务顾问认为：

1、截至本核查意见出具之日，上市公司最近三年不存在资金被控股股东及其关联方违规占用的情形，亦不存在违规对外担保的情形。

、上市公司、上市公司控股股东及实际控制人、现任董事、高级管理人员最近三年不存在受到与证券市场相关行政处罚、刑事处罚的情形，不存在被交易所采取监管措施、纪律处分或者被中国证监会派出机构采取行政监管措施的情形，亦不存在正被司法机关立案侦查、被中国证监会立案调查或者其他有权部门调查等情形。

三、最近三年的业绩真实性和会计处理合规性，是否存在虚假交易、虚构利润，是否存在关联方利益输送，是否存在调节会计利润以符合或规避监管要求的情形，相关会计处理是否符合企业会计准则规定，是否存在滥用会计政策、会计差错更正或会计估计变更等对上市公司进行“大洗澡”的情形，尤其关注应收账款、存货、商誉大幅计提减值准备的情形等

（一）关于“是否存在虚构交易、虚构利润”

独立财务顾问查阅了上市公司最近三年的年度报告和安永出具的审计报告、安永出具的《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明》（安永华明（2023）专字第61276890_G02号）、《2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明》（安永华明（2024）专字第70022785_G02号）、《2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明》（安永华

明（2025）专字第70022785_G02号）、安永出具的《内部控制审计报告（2022年

月

日）》（安永华明（2023）专字第61276890_G01号）《内部控制审计报告（2023年12月31日）》（安永华明（2024）专字第70022785_G01号）、《内部控制审计报告（2024年

月

日）》（安永华明（2025）专字第70022785_G01号），上市公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。2022年至2024年，上市公司主要财务数据具体情况如下：

单位：万元

项目2024年度2023年度2022年度
营业收入477,785.56474,573.73389,270.85
营业利润72,850.6266,891.4550,434.96
利润总额73,394.2465,873.6750,592.83
归属于母公司股东的净利润50,057.8443,324.0244,717.79

独立财务顾问通过了解上市公司收入、成本确认政策及会计处理，上市公司内部机构部门设置及运行情况，抽查了上市公司会计凭证资料，检查了主要科目的会计处理，抽样进行了函证、盘点及走访程序并复核了会计师对资产盘点及函证的资料。经核查，本独立财务顾问认为：上市公司最近三年不存在虚假交易、虚构利润的情形。

（二）是否存在关联方利益输送的情形

独立财务顾问查阅了最近三年的年度报告和安永出具的审计报告、安永出具的《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明》（安永华明（2023）专字第61276890_G02号）、《2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明》（安永华明（2024）专字第70022785_G02号）、《2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明》（安永华明（2025）专字第70022785_G02号）、安永出具的《内部控制审计报告（2022年12月31日）》（安永华明（2023）专字第61276890_G01号）《内部控制审计报告（2023年

月

日）》（安永华明（2024）专字第70022785_G01号）、《内部控制审计报告（2024年12月31日）》（安永华明（2025）专字第70022785_G01号）、上市公司相关关联事项公告、董事会决议以及独立董事

意见、上市公司制定的《关联交易管理办法》等制度文件等。经核查，本独立财务顾问认为：上市公司最近三年不存在关联方利益输送的情形。

（三）是否存在调节会计利润以符合或规避监管要求的情形，相关会计处理是否符合企业会计准则的规定根据上市公司最近三年的年度报告和安永出具的审计报告、安永出具的《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明》（安永华明（2023）专字第61276890_G02号）、《2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明》（安永华明（2024）专字第70022785_G02号）、《2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明》（安永华明（2025）专字第70022785_G02号）、安永出具的《内部控制审计报告（2022年12月31日）》（安永华明（2023）专字第61276890_G01号）《内部控制审计报告（2023年

月

日）》（安永华明（2024）专字第70022785_G01号）、《内部控制审计报告（2024年12月31日）》（安永华明（2025）专字第70022785_G01号），上市公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

经核查，本独立财务顾问认为：最近三年，上市公司不存在调节会计利润以符合或规避监管要求的情形，相关会计处理符合企业会计准则的规定。

（四）是否存在滥用会计政策、会计差错更正或会计估计变更等对上市公司进行“大洗澡”的情形

根据上市公司最近三年的年度报告和安永出具的审计报告，上市公司2022年至2024年的相关情况如下：

1、2022年度会计政策变更、会计差错更正及会计估计变更

2022年度，上市公司不存在会计政策变更、会计差错更正及会计估计变更的情况。

2、2023年度会计政策变更、会计差错更正及会计估计变更

2022年

月财政部发布的《企业会计准则解释第

号》（财会〔2022〕

31号）规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不适用免初始确认递延所得税的规定。根据《企业会计准则解释第

号》上述规定自2023年

月

日起施行。公司自2023年1月1日起施行上述会计政策，对租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，由原合并递延所得税，变更为分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

除上述情形外，公司不存在其他会计政策变更，也不存在会计估计变更、会计差错更正的情况。

3、2024年度会计政策变更、会计差错更正及会计估计变更

根据《企业会计准则解释第18号》，东方精工将原列示于“销售费用”的保证类质量保证改为列示于“营业成本”，相应追溯调整财务报表比较数据。按照《企业会计准则应用指南汇编2024》，东方精工将原列示于“交易性金融资产”或“交易性金融负债”的衍生金融工具改为单独列报，相应追溯调整财务报表比较数据。

除上述根据企业会计准则的变化而进行的会计政策变更情况外，上市公司未发生其他重要会计政策变更、会计差错更正及会计估计变更情况。

经核查，本独立财务顾问认为：上市公司最近三年会计政策变更符合企业会计准则要求，不存在滥用会计政策、会计差错更正或会计估计变更等对上市公司进行“大洗澡”的情形。

（五）应收账款、存货、商誉等资产减值准备情况

独立财务顾问查阅了上市公司最近三年的年度报告和安永出具的审计报告中有关应收账款、存货、商誉计提等科目减值准备的情况；上市公司的存货跌价损失政策、长期资产减值政策；公司计提存货跌价准备、长期资产减值准备的内部审批程序；各中介机构复核资产减值计算准确性及确认时点是否符合准则规定。

上市公司近三年应收账款、存货和商誉科目的减值损失发生金额情况如下：

单位：万元

项目2024年度2023年度2022年度
应收账款坏账损失196.191,048.11441.74
存货跌价损失及合同履约成本减值损失1,223.411,734.121,086.76
商誉减值损失821.70--

2024年，上市公司商誉减值损失金额为

821.70万元，主要系当年对万德数科计提商誉减值。

经核查，本独立财务顾问认为：上市公司最近三年应收账款、存货、商誉科目均按照会计政策的规定计提减值准备，符合公司自身实际情况。

（六）独立财务顾问核查意见

经核查，本独立财务顾问认为：上市公司最近三年不存在虚假交易、虚构利润的情形；不存在关联方利益输送的情形；不存在调节会计利润以符合或规避监管要求的情形，相关会计处理符合企业会计准则规定；不存在滥用会计政策、会计差错更正或会计估计变更等对上市公司进行“大洗澡”的情形，应收账款、存货科目等重要项目不存在计提减值准备不充分或不合理的情形。

四、拟置出资产的评估（估值）作价情况，相关评估（估值）方法、评估（估值）假设、评估（估值）参数预测是否合理，是否符合资产实际经营情况，是否履行必要的决策程序等

（一）拟置出资产的评估作价情况

本次评估中，三家标的公司的评估作价情况如下：

（

）Fosber集团评估方法为收益法和市场法，最终选取收益法评估结果作为评估结论。Fosber集团股东全部权益账面价值9,625.32万欧元，收益法下评估值为61,800.00万欧元，评估增值52,174.68万欧元，增值率为542.06%。

（

）Fosber亚洲选用收益法和资产基础法，最终选取收益法评估结果作为评估结论。Fosber亚洲股东全部权益账面价值15,954.22万元，收益法下评估价值为99,391.00万元，评估增值83,436.78万元，增值率为522.98%。

（

）Tiru?a亚洲评估方法选用收益法和资产基础法，最终选取收益法评估结果作为评估结论。Tiru?a亚洲股东全部权益账面价值-1,134.82万元，收益法

下评估值为3,202.00万元，评估增值4,336.82万元，增值率为382.16%。

（二）相关的评估方法、评估假设、评估参数预测的合理性

1、评估方法本次评估中，三家标的公司分别选取了适用的评估方法，具体如下：

（1）标的公司均选取收益法的原因及合理性本次评估中，Fosber集团、Fosber亚洲和Tiru?a亚洲三家标的公司均具有独立的获利能力，且管理层均提供了预测期间的盈利预测数据。根据企业历史经营数据及内外部环境，能够合理预计其未来盈利水平，且未来收益与风险可以合理量化。因此，三家标的公司均适用收益法。

（

）Fosber亚洲及Tiru?a亚洲选用资产基础法而未选用市场法的原因及合理性Fosber亚洲及Tiru?a亚洲于评估基准日的各项资产、负债权属清晰，可以收集到满足要求的资料进行全面清查和评估，具备采用资产基础法的条件。由于国内公开交易市场及上市公司中，难以找到足够数量在业务结构、企业规模及成长阶段等方面与该两家公司相类似的可比企业或交易案例，不具备使用市场法的条件。

综上，本次Fosber亚洲及Tiru?a亚洲选用资产基础法，未选取市场法。

（3）Fosber集团选用市场法而未选用资产基础法的原因Fosber集团主要经营地位于欧洲和美国，当地资本市场较为活跃，且能找到多家业务结构相似的可比上市公司，具备采用市场法的条件。Fosber集团历史悠久，在意大利、西班牙及美国等国家和地区均有生产经营，其多年积累的技术及研发团队优势、客户资源、服务能力等众多无形资源难以逐一识别和量化反映。资产基础法是对被评估单位各项资产及负债的简单加总，难以体现Fosber集团整体价值，且各国家和地区相关资产的现行市场价格难以取得，故本次评估不选用资产基础法。综上，本次Fosber集团评估方法为收益法和市场法。

2、评估假设（

）一般假设

①交易假设：假定所有待评估资产已经处在交易过程中，评估师根据待评估资产的交易条件等模拟市场进行估价。

②公开市场假设：公开市场假设是对资产拟进入的市场的条件以及资产在这样的市场条件下接受何种影响的一种假定。公开市场是指充分发达与完善的市场条件，是指一个有自愿的买方和卖方的竞争性市场，在这个市场上，买方和卖方的地位平等，都有获取足够市场信息的机会和时间，买卖双方的交易都是在自愿的、理智的、非强制性或不受限制的条件下进行。

③持续使用假设：持续使用假设是对资产拟进入市场的条件以及资产在这样的市场条件下的资产状态的一种假定。首先被评估资产正处于使用状态，其次假定处于使用状态的资产还将继续使用下去。在持续使用假设条件下，没有考虑资产用途转换或者最佳利用条件，其评估结果的使用范围受到限制。

④持续经营假设：是将企业整体资产作为评估对象而作出的评估假定。即企业作为经营主体，在所处的外部环境下，按照经营目标，持续经营下去。企业经营者负责并有能力担当责任；企业合法经营，并能够获取适当利润，以维持持续经营能力。

（2）特殊假设

①Fosber集团

A、国家现行的有关法律、法规及政策，国家宏观经济形势无重大变化；本次交易各方所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化；无其他不可预测和不可抗力因素造成的重大不利影响。

B、针对评估基准日资产的实际状况，假设企业持续经营。

C、假设公司的经营者是负责的，且公司管理层有能力担当其职务。

D、假设评估基准日后，被评估单位在各年度内均匀获得净现金流。

E、除非另有说明，假设公司完全遵守所有有关的法律和法规。

F、假设公司未来将采取的会计政策和编写此份报告时所采用的会计政策在重要方面基本一致。

G、假设公司在现有的管理方式和管理水平的基础上，经营范围、方式与现时方向保持一致。

H、有关利率、汇率、赋税基准及税率，政策性征收费用等不发生重大变化。

I、无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素对企业造成重大不利影响。

②Fosber亚洲

A、国家现行的有关法律、法规及政策，国家宏观经济形势无重大变化；本次交易各方所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化；无其他不可预测和不可抗力因素造成的重大不利影响。

B、针对评估基准日资产的实际状况，假设企业持续经营。

C、假设企业的经营者是负责的，且企业管理层有能力担当其职务。

D、假设评估基准日后，被评估单位在各年度内均匀获得净现金流。

E、除非另有说明，假设企业完全遵守所有有关的法律和法规。

F、假设企业未来将采取的会计政策和编写此份报告时所采用的会计政策在重要方面基本一致。

G、假设企业在现有的管理方式和管理水平的基础上，经营范围、方式与现时方向保持一致。

H、假设有关利率、汇率、赋税基准及税率，政策性征收费用等不发生重大变化。

I、假设无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素对企业造成重大不利影响。

J、假设企业高新技术企业证书过期后仍可通过复审，并享受减按15%的税率计缴企业所得税税收优惠政策。

③Tiru?a亚洲

A、国家现行的有关法律、法规及政策，国家宏观经济形势无重大变化；本

次交易各方所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化；无其他不可预测和不可抗力因素造成的重大不利影响。

B、针对评估基准日资产的实际状况，假设企业持续经营。C、假设企业的经营者是负责的，且企业管理层有能力担当其职务。D、假设评估基准日后，被评估单位在各年度内均匀获得净现金流。E、除非另有说明，假设企业完全遵守所有有关的法律和法规。F、假设企业未来将采取的会计政策和编写此份报告时所采用的会计政策在重要方面基本一致。

G、假设企业在现有的管理方式和管理水平的基础上，经营范围、方式与现时方向保持一致。H、有关利率、汇率、赋税基准及税率，政策性征收费用等不发生重大变化。I、无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素对企业造成重大不利影响。

、评估参数本次评估过程中各评估参数的选取均建立在所获取的各类信息资料的基础上，参数选取主要依据国家相关法律法规、行业准则规范、委估对象所在地国家价格信息、宏观、区域、行业经济信息、企业自身资产、财务、经营状况等通过现场调查、市场调研、委托方及相关当事方提供、以及评估机构自身信息的积累等多重渠道，对获得的各种资料、数据，按照资产评估准则要求进行充分性及可靠性的分析判断最终得出。

（三）本次评估履行的决策程序2026年

月

日，上市公司召开第五届董事会第二十一次（临时）会议，本次评估结论已经上市公司董事会审议通过，独立董事就评估机构独立性、评估假设前提合理性、评估方法与评估目的相关性及评估定价的公允性等事项发表了独立意见，尚需提交上市公司股东会审议。

综上所述，本次交易拟置出资产评估方法选择适当，评估假设和评估参数具备合理性，且符合资产实际经营情况，本次评估履行了必要的决策程序。

（四）独立财务顾问核查意见经核查，独立财务顾问认为：拟置出资产的评估方法选择适当，评估假设、评估参数符合相关评估准则等规范的要求、具备合理性，符合资产实际经营情况，拟置出资产的评估作价已履行现阶段必要的审议和决策程序。

（以下无正文）

（本页无正文，为《中航证券有限公司关于广东东方精工科技股份有限公司本次重大资产重组前发生业绩异常或存在拟置出资产情形的相关事项之专项核查意见》之签章页）

财务顾问主办人：

张祥张威然朱圣洁

马若文

中航证券有限公司

年月日

附件：上市公司自首发上市以来相关方作出的主要公开承诺

序号承诺背景承诺方承诺类型主要承诺内容承诺期限履行情况
1首次公开发行股票并上市湖南中科岳麓创业投资有限公司、何劲松、天津达晨创世股权投资基金合伙企业（有限合伙）、天津达晨盛世股权投资基金合伙企业（有限合伙）、刘武才、徐震股份锁定承诺自东方精工股票上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的东方精工股份，也不由东方精工回购该等股份。2011年8月15日至2012年8月29日履行完毕
2首次公开发行股票并上市唐灼林、唐灼棉，及其他自然人股东（除何劲松、刘武才、徐震外）股份锁定承诺自东方精工股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的东方精工股份，也不由东方精工回购该等股份。2011年8月15日至2014年8月29日履行完毕
3首次公开发行股票并上市唐灼林、唐灼棉、何劲松、邱业致、蔡德斌、杨俊、陈道忠股份限售承诺在其担任东方精工的董事/监事/高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人所直接和间接持有东方精工股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人所直接和间接持有的东方精工股份；本人在申报离任6个月后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售东方精工股票数量占本人所持有东方精工股票总数的比例不超过50%。任职期间及离职后一年半内正常履行中（注：唐灼棉、蔡德斌、杨俊、陈道忠已不再担任上市公司相应职务，其承诺到期时间依据其所作出承诺具体内容确定）
4首次公开发行股票唐灼林、唐灼棉关于未申报并缴纳东方机械2007年（一）若税务机关追缴本人本次以未分配利润转增股本应缴纳的个人所得税、滞纳金等，本人将无条件、全额缴纳本人应缴税款、滞纳金及因此产生的所有相关费2011年4月10日起至长正常履行中
序号承诺背景承诺方承诺类型主要承诺内容承诺期限履行情况
并上市12月以未分配利润转增注册资本涉及的个人所得税用；（二）如东方精工因未代扣代缴上述税款而招致罚款或损失，相应的罚金或损失由本人承担连带赔偿责任，与东方精工无关。期
5首次公开发行股票并上市唐灼林等31名自然人股东关于未申报并缴纳东方机械2010年5月折股涉及的个人所得税（一）若税务机关追缴东方精工以净资产折股整体变更为股份公司时本人以未分配利润等转增股本应缴纳的个人所得税、滞纳金等，本人将无条件、全额缴纳本人应缴税款、滞纳金及因此产生的所有相关费用；（二）如东方精工因未代扣代缴上述税款而招致罚款或损失，相应的罚金或损失由本人承担连带赔偿责任，与东方精工无关。2011年4月10日起长期正常履行中
6首次公开发行股票并上市天津达晨盛世股权投资基金合伙企业（有限合伙）、天津达晨创世股权投资基金合伙企业（有限合伙）关于未申报并缴纳东方机械2010年5月折股涉及的个人所得税（一）在进行利润分配后，本企业将严格按照规定和要求对本企业合伙人应缴税款、滞纳金进行代扣代缴；（二）如因未履行代扣代缴义务产生任何损失或责任，均由本企业完全承担，保证不对东方精工造成损失。2011年4月10日起长期正常履行中
7首次公开发行股票并上市唐灼林、唐灼棉、湖南中科岳麓创业投资有限公司、天津达晨盛世股权投资基金合伙企业（有限合伙）、天津达晨创世股权投资基金合伙避免同业竞争的承诺（一）本人（或本公司）目前没有直接或间接地从事任何与发行人营业执照上所列明经营范围内的业务存在竞争的任何业务活动。（二）在本人（或本公司）作为发行人主要股东的事实改变之前，本人（或本公司）将不会直接或间接地以任何方式（包括但不限于独自经营，合资经营和拥有在其他公司或企业的股票或权益）从事与发行人的业务有竞2011年8月18日起长期正常履行中
序号承诺背景承诺方承诺类型主要承诺内容承诺期限履行情况
企业（有限合伙）争或可能构成竞争的业务或活动。（三）如因未履行避免同业竞争的承诺而给发行人造成损失，本人（本公司）将对发行人遭受的损失作出赔偿。（四）本声明、承诺与保证将持续有效，直至本人（或本公司）不再为发行人股东为止。（五）自本函出具之日起，本函及本函项下之声明、承诺和保证即不可撤销。
8首次公开发行股票并上市唐灼林、唐灼棉关于狮山分公司搬迁损失的承诺如因任何原因导致东方精工无法继续使用该租赁厂房时，承诺人将积极协助寻找替代租赁场地，并先行承担公司为寻找替代租赁场地所产生的额外支出，及在此期间分公司停产停工所导致的损失，事后再由承诺人向相关责任方追偿。2011年8月15日起长期履行完毕
9首次公开发行股票并上市唐灼林、唐灼棉其他承诺若有关政府部门或司法机关认定东方精工或威科东盟需要为员工补缴住房公积金，或东方精工、威科东盟因未为部分员工缴纳住房公积金而承担任何滞纳金、罚款或损失，将无条件全额承担前述补缴费用、滞纳金、罚款等全部责任。2011年8月15日起长期正常履行中
10未来三年股东回报规划（2012-2014年）东方精工分红承诺东方精工未来三年（2012年—2014年）具体股东回报规划：（一）公司将采取现金方式、股票方式、现金与股票相结合的方式或者法律许可的其他方式分配股利。（二）公司依据《公司法》等有关法律法规及《公司章程》的规定，足额提取法定公积金、任意公积金以后，每年以现金方式分配的利润不低于当年实现的可分配利润的10%，且此三个连续年度内，公司以现金方式累计分配的利润不少于此三年实现的年均可分配利润的30%。自2012年6月7日起至2014年度股东大会审议分红之日履行完毕
序号承诺背景承诺方承诺类型主要承诺内容承诺期限履行情况
（三）在符合现金分红条件下，公司未来三年每年将进行一次现金分红。在有条件的情况下，公司董事会可以根据公司的资金状况提议公司进行中期现金分配。（四）在确保足额现金股利分配的前提下，公司可以另行采取股票股利分配的方式进行利润分配。（五）公司在每个会计年度结束后，由公司董事会提出分红议案，并提交股东大会进行表决。公司接受所有股东、独立董事和监事对公司分红的建议和监督。
112014年收购意大利佛斯伯唐灼林、唐灼棉业绩承诺根据东方精工与意大利佛斯伯《股份买卖协议》的约定，在业绩承诺期内，如果按照国内会计准则审计的扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者净利润低于经调整净利润时，由该差额导致东方精工多支付交易对方的对价调整金额或少收到交易对方的对价调整金额由东方精工实际控制人唐灼林、唐灼棉承担。2013年度至2016年度履行完毕
122014年终止重大资产重组东方精工、唐灼林、唐灼棉不进行重大资产重组承诺东方精工及其控股股东、实际控制人承诺在终止本次重大资产重组事项起三个月内不再筹划重大资产重组事项。2014年11月18日至2015年2月17日履行完毕
132015年-2017年股东回报规划东方精工利润分配承诺东方精工未来三年（2015-2017）股东回报规划：公司实施连续、稳定的利润分配政策，公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报，并兼顾公司的可持续发展。在满足公司正常生产经营的资金需求情况下，如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，公司将积极采取现金方式分配利润。（一）利润分配方式：1、公司可以采用现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润，在符合现金分红的条件下，公司应当优先采取现2015年1月1日至2017年12月31日履行完毕
序号承诺背景承诺方承诺类型主要承诺内容承诺期限履行情况
金分红的方式进行利润分配；具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配；采用股票股利进行利润分配的，应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素；2、公司可以根据年度的盈利情况及现金流状况，在保证最低现金分红比例和公司股本规模及股权结构合理的前提下，注重股本扩张与业绩增长保持同步，在确保足额现金股利分配的前提下，公司可以另行采取股票股利分配的方式进行利润分配；3、公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。（二）公司实施现金分红时须同时满足下列条件：1、公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值；2、审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；3、公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。重大投资计划或重大现金支出是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计总资产的30%，且超过5,000万元人民币。（三）公司实施利润分配的比例如下：1、在符合现金分红的条件且公司未来十二个月内无重大资金支出发生的情况下，公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%，且任意三个连续会计年度内，公司以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。2、公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利
序号承诺背景承诺方承诺类型主要承诺内容承诺期限履行情况
水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，按照前项规定处理。公司在每个会计年度结束后，由公司董事会提出分红议案，并提交股东大会进行表决。公司接受所有股东、独立董事和监事对公司分红的建议和监督。
142015年积极响应维护证券市场持续稳定倡议唐灼林、唐灼棉、邱业致、杨雅莉、徐震和涂海川减持承诺自承诺之日起六个月内（自2015年7月9日至2016年1月8日）不减持东方精工股份。2015年7月9日至2016年1月8日履行完毕（注：唐灼棉、杨雅莉和徐震已不再担任上市公司相应职务，其承诺到期时间具体依据其所作出承诺具体内容确定）
152015年非公开发行股票唐灼林不减持股票承诺唐灼林从本次非公开发行的董事会决议日（2014年12月12日）之前六个月至完成本次发行后六个月内不存在减持东方精工股份的情况或减持计划。2014年6月12日至2016年9月4日履行完毕
序号承诺背景承诺方承诺类型主要承诺内容承诺期限履行情况
162015年非公开发行股票唐灼林、建投投资有限责任公司、盛稷股权投资基金（上海）有限公司、西藏自治区投资有限公司减持承诺在本次发行完毕后，其认购的东方精工本次非公开发行的股份自上市之日起三十六个月内不得转让。2016年3月4日至2019年3月3日履行完毕
172015年非公开发行股票东方精工其他承诺（一）东方精工及其控股子公司、实际控制人没有直接或间接向建投投资有限责任公司、盛稷股权投资基金（上海）有限公司、西藏自治区投资有限公司、郭旭提供财务资助或者补偿，不存在违反《证券发行与承销管理办法》第十六条等有关法规的规定。（二）东方精工2010年至今不存在被证券监管部门和交易所行政处罚或采取处罚性监管措施的情形。（三）东方精工不会使用本次非公开发行股票募集资金用于支付Ferretto集团股权收购及增资款项。东方精工已公告收购苏州百胜动力机器股份有限公司（简称百胜动力）80%股份，东方精工保证不会使用本次募集资金用于支付百胜动力股权收购款。（四）本次非公开发行股票之募集资金将不用于未来对外投资收购（如有）。（五）东方精工将开设银行专户存储本次非公开发行募集资金，并与保荐机构及专户银行签订募集资金三方监管协议，对该专门账户内的资金严格按照证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及公司《募集资金管理办法》有关规定（存储、审批、决策、使用等）进行管理。本次非公开发行募集资金到位后，东方精工将严格按照相关法律法自2015年6月25日起至2019年3月3日履行完毕
序号承诺背景承诺方承诺类型主要承诺内容承诺期限履行情况
规的要求对募集资金的使用情况进行信息披露。
182015年控股股东、董事、高级管理人员及核心骨干计划增持公司股份唐灼林、唐灼棉、邱业致、杨雅莉不减持股票承诺在增持期间及在增持完成后6个月内不减持东方精工股份。2015年7月9日至2016年2月28日履行完毕
192017年收购普莱德100%股权东方精工其他承诺东方精工自完成收购普莱德100%股权的重大资产重组之日起12个月内，不存在继续向本次重组交易对方及其关联方购买资产的计划，也不存在置出目前东方精工主营业务相关资产的计划。2017年4月25日起至2018年4月24日履行完毕
202017年收购普莱德100%股权唐灼林、唐灼棉规范关联交易的承诺（一）对于本人、本人控制的其他企业与东方精工及其控股子公司之间无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，均将严格遵守市场原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则，公平合理地进行。对于本人、本人控制的其他企业与东方精工及其控股子公司之间的关联交易，将依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律、法规、规范性文件、东方精工公司章程等公司治理制度的有关规定履行信息披露义务，保证不通过关联交易损害上市公司及广大中小股东的合法权益；（二）本人在东方精工权力机构审议涉及本人、本人控制的其他企业的关联交易事项时将主动依法履行回避自2017年4月25日起长期正常履行中
序号承诺背景承诺方承诺类型主要承诺内容承诺期限履行情况
义务，且交易须在有权机构审议通过后方可执行；（三）本人保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使东方精工及其控股子公司承担任何不正当的义务。如果因违反上述承诺导致东方精工或其控股子公司损失的，东方精工及其控股子公司的损失由本人承担赔偿责任。
212017年收购普莱德100%股权唐灼林、唐灼棉不放弃控制权承诺（一）自本次交易完成之日起60个月内，本人承诺不放弃东方精工的实际控制权；（二）为持续分享东方精工的经营成果，本人具有长期持有东方精工股份之意向。在此前提下，本人进一步承诺，在确保东方精工实际控制人不发生变化的情况下，根据本人自有资金的持有情况及资金需求状况，选择适当时机对东方精工实施增持或减持，相关交易按照中国证监会及深圳证券交易所的有关规定执行；（三）本承诺一经作出即生效，不得撤销。如违反上述承诺，本人将承担相应的法律责任。2017年4月25日起至2020年5月20日（注：根据公开披露信息，该承诺经2020年5月20日召开的2019年年度股东大会豁免履行，因此承诺期限不足60个月）履行完毕
222017年收购普莱德100%股权北大先行科技产业有限公司、北京汽车集团产业投资有限公司、北汽福田汽车股份有限公司、宁德其他承诺（一）自本次重组完成后，东方精工向本公司发行的新增股份登记至本公司名下之日起36个月内，本公司及本公司一致行动人不增持东方精工股份。（二）自本次重组完成后，东方精工向本公司发行的新增股份登记至本公司名下之日起36个月内，本公司及2017年4月25日至2020年4月24日履行完毕
序号承诺背景承诺方承诺类型主要承诺内容承诺期限履行情况
时代新能源科技股份有限公司、青海普仁智能科技研发中心（有限合伙）本公司一致行动人不通过任何方式谋求对东方精工的控制权地位。（三）本承诺一经作出即生效，不得撤销。如违反上述承诺，本公司将承担相应的法律责任。
232017年收购普莱德100%股权北大先行科技产业有限公司、北京汽车集团产业投资有限公司、北汽福田汽车股份有限公司、宁德时代新能源科技股份有限公司、青海普仁智能科技研发中心（有限合伙）规范关联交易的承诺（一）对于本企业、本企业控制的企业及本企业控股股东实际控制的其他企业与东方精工及其控股子公司之间无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，均将严格遵守市场原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则，公平合理地进行。对于本企业、本企业控制的企业及本企业控股股东实际控制其他企业与东方精工及其控股子公司之间的关联交易，将依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律、法规、规范性文件、东方精工公司章程等公司治理制度的有关规定履行信息披露义务，保证不通过关联交易损害上市公司及广大中小股东的合法权益；（二）本企业在东方精工权力机构审议涉及本企业、本企业控制的企业及本企业控股股东实际控制的其他企业的关联交易事项时将主动依法履行回避义务，且交易须在有权机构审议通过后方可执行；（三）本企业保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使东方精工及其控股子公司承担任何不正当的义务。如果因违反上述承诺导致东方精工或其控股子公司损失的，东方精工及其控股子公司的损失由本企业承担赔偿责任。普莱德在资产、业务、人员、财务、机构等方面与本单位及本单位控制的其他企业相互独立，拥有独立完整的2017年4月25日至2020年1月8日履行完毕
序号承诺背景承诺方承诺类型主要承诺内容承诺期限履行情况
资产结构和业务系统；本次交易完成后，本单位将继续保持普莱德的独立运营，保证在本企业或本企业关联方与其交易中规范运作，积极履行内部控制程序，交易价格严格参照市场价格定价，避免对上市公司独立性产生不利影响。
242017年收购普莱德100%股权北大先行科技产业有限公司、青海普仁智能科技研发中心（有限合伙）避免同业竞争的承诺（一）本企业、本企业控制的企业及本企业控股股东实际控制的其他企业不会以任何直接或间接的方式从事与东方精工及其附属公司、普莱德及其附属公司主营业务相同或相似的业务，亦不会在中国境内通过投资、收购、联营、兼并、受托经营等方式从事与东方精工及其附属公司、普莱德及其附属公司主营业务相同或相似的业务。（二）如本企业、本企业控制的企业及本企业控股股东实际控制的其他企业未来从任何第三方获得的任何商业机会与东方精工及其附属公司、普莱德及其附属公司主营业务有竞争或可能存在竞争，则本企业、本企业控制的企业及本企业控股股东实际控制的其他企业将立即通知东方精工及其附属公司、普莱德及其附属公司，并尽力将该商业机会让渡于东方精工及其附属公司、普莱德及其附属公司。（三）本企业、本企业控制的企业及本企业控股股东实际控制的其他企业若因不履行或不适当履行上述承诺，给东方精工及其相关方造成损失的，本企业以现金方式全额承担该等损失。2017年4月25日至2020年1月8日履行完毕
252017年收购普莱德100%股北大先行科技产业有限公司、北汽福田锁定承诺

若普莱德2016年、2017年累计实际扣非后净利润不低于累计承诺扣非后净利润，或者普莱德2016年、2017年累计实际扣非后净利润低于累计承诺扣非后净利润，

2017年04月25日至2019履行完毕
序号承诺背景承诺方承诺类型主要承诺内容承诺期限履行情况
权汽车股份有限公司但已履行完毕对应的业绩补偿义务，以持有普莱德股权认购而取得的东方精工股份中的40%，在扣除已补偿股份（若有）的数量后，自股份上市日起二十四个月后可以解禁。年04月24日
262017年收购普莱德100%股权北大先行科技产业有限公司、北汽福田汽车股份有限公司锁定承诺若普莱德2016年、2017年、2018年累计实际扣非后净利润不低于累计承诺扣非后净利润，或者普莱德2016年、2017年、2018年累计实际扣非后净利润低于累计承诺扣非后净利润，但已履行完毕对应的业绩补偿义务，以持有普莱德股权认购而取得的东方精工股份中的剩余股份，在扣除已补偿股份（若有）的数量后，自股份上市日起三十六个月后可以解禁。2017年4月25日至2020年4月24日履行完毕
272017年收购普莱德100%股权北京汽车集团产业投资有限公司、宁德时代新能源科技股份有限公司锁定承诺若普莱德2016年、2017年、2018年累计实际扣非后净利润不低于累计承诺扣非后净利润，或者普莱德2016年、2017年、2018年累计实际扣非后净利润低于累计承诺扣非后净利润，但已履行完毕对应的业绩补偿义务，以持有普莱德股权认购而取得的东方精工股份，在扣除已补偿股份（若有）的数量后，自股份上市日起三十六个月后可以解禁。2017年4月25日至2020年4月24日履行完毕
282017年收购普莱德100%股权青海普仁智能科技研发中心（有限合伙）锁定承诺若普莱德2016年、2017年、2018年累计实际扣非后净利润不低于累计承诺扣非后净利润，或者普莱德2016年、2017年、2018年累计实际扣非后净利润低于累计承诺扣非后净利润，但已履行完毕对应的业绩补偿义务，以持有普莱德股权认购而取得的东方精工40%的股份数量，在扣除已补偿股份（若有）的数量后，自股份上市日起三十六个月后解禁。2017年4月25日至2020年4月24日履行完毕
292017年收购普莱德青海普仁智能科技研发中心（有限合锁定承诺以持有普莱德股权认购而取得的东方精工累计80%的股份数量，在扣除已补偿股份（若有）的数量后，自股2017年4月25日至2020履行完毕
序号承诺背景承诺方承诺类型主要承诺内容承诺期限履行情况
100%股权伙）份上市日起四十八个月后可以解禁。年5月20日（注：根据公开披露信息，该承诺经2020年5月20日召开的2019年年度股东大会豁免履行，因此承诺期限不足48个月）
302017年收购普莱德100%股权青海普仁智能科技研发中心（有限合伙）锁定承诺以持有普莱德股权认购而取得的东方精工剩余的股份数量，自股份上市日起六十个月后可以解禁。2017年4月25日至2020年5月20日（注：根据公开披露信息，该承诺经2020年5月20日召开的2019年年度股东大会豁免履行，因此承诺期限不足60个月）履行完毕
序号承诺背景承诺方承诺类型主要承诺内容承诺期限履行情况
312017年收购普莱德100%股权北大先行科技产业有限公司、北京汽车集团产业投资有限公司、北汽福田汽车股份有限公司、宁德时代新能源科技股份有限公司、青海普仁智能科技研发中心（有限合伙）业绩承诺北京普莱德2016年、2017年、2018年和2019年经审计的累计实际扣除非经常性损益后的净利润不低于14.98亿元，其中2016年不低于2.5亿元、2017年不低于3.25亿元、2018年不低于4.23亿元、2019年不低于5.00亿元。业绩补偿安排：（一）公司与补偿义务人同意根据普莱德2016年至2019年利润完成情况进行业绩补偿：（1）2016年至2018年业绩补偿金额的确定与结算①2016年至2018年业绩补偿金额的确定普莱德2016年至2018年发生如下任一情形时，补偿义务人应向公司支付补偿金额：A、普莱德2016年实际扣非后净利润未达到2016年承诺扣非后净利润；B、普莱德2016年与2017年的累计实际扣非后净利润未达到2016年与2017年累计承诺扣非后净利润；C、普莱德2016年、2017年、2018年的累计实际扣非后净利润未达到2016年、2017年、2018年的累计承诺扣非后净利润。发生上述情形时，补偿义务人应补偿金额的计算公式如下：当年补偿金额=（截至当年期末补偿义务人累计承诺扣非后净利润—截至当年期末普莱德累计实际扣非后净利润）÷2016年至2018年补偿义务人累计承诺扣非后净利润×425,000万元—以前年度累计补偿金额②2016年至2018年业绩补偿金额的结算经审计后，若普莱德2016年至2018年任何一个会计2016年1月1日至2019年12月25日履行完毕
序号承诺背景承诺方承诺类型主要承诺内容承诺期限履行情况
年度累计实际扣非后净利润低于累计承诺扣非后净利润时，补偿义务人须优先以取得的东方精工股份进行补偿（东方精工以1元回购），不足部分由补偿义务人以现金方式补足。补偿义务人应补偿的股份数量=当年补偿金额÷本次发行股份购买资产的股票发行价格。依据上述公式计算的当年应补偿股份数量应精确至个位数，如果计算结果存在小数的，应当舍去小数取整数。当年补偿金额小于0时，按0取值。（2）2019年业绩补偿金额的确定与结算若普莱德2019年实际扣非后净利润未达到当年利润承诺时，补偿义务人以现金方式进行业绩补偿，具体如下：①如2016年至2018年普莱德累计实际扣非后净利润不低于2016年至2018年补偿义务人累计承诺扣非后净利润，则补偿义务人2019年应补偿金额的计算公式如下：2019年补偿金额=2016年至2019年补偿义务人累计承诺扣非后净利润—2016年至2019年普莱德累计实际扣非后净利润（如计算结果为负数，则补偿为零）②如2016年至2018年普莱德累计实际扣非后净利润低于2016年至2018年补偿义务人累计承诺扣非后净利润，则补偿义务人2019年应补偿金额的计算公式如下：2019年补偿金额=2019年补偿义务人承诺扣非后净利润—2019年普莱德实际扣非后净利润（二）关于2019年末减值测试在2019年结束时，东方精工聘请具有证券业务资格的会计师事务所对标的资产进行减值测试，并在普莱德
序号承诺背景承诺方承诺类型主要承诺内容承诺期限履行情况
2019年度专项审计报告出具后30个工作日内出具减值测试报告。若2019年末标的资产减值额大于2016年至2019年补偿义务人累计向公司支付的业绩补偿金额，补偿义务人应向公司就标的资产减值的部分另行进行补偿。如果补偿义务人触及上述减值测试补偿义务，东方精工有权要求补偿义务人优先以持有公司股份方式进行补偿，补偿的股份数量=2019年末减值测试补偿金额÷本次发行股份购买资产股票发行价格=（普莱德2019年末减值金额－2016年至2019年累计补偿金额）÷本次发行股份购买资产股票发行价格。补偿义务人取得的东方精工股份总数不足补偿的部分，由补偿义务人以现金方式补偿。减值测试补偿义务由补偿义务人按照利润补偿义务分别承担。（三）业绩补偿及减值测试补偿的具体实施（1）公司应在利润承诺期内每一会计年度结束之日的30个工作日内，指定具有证券业务资格的会计师事务所对普莱德进行专项审计，并于公司当年年度审计报告出具前出具普莱德专项审计报告；此外，在普莱德2019年度专项审计报告出具后30个工作日内，公司指定具有证券业务资格的会计师事务所出具普莱德减值测试报告。（2）公司应在利润承诺期间每一个会计年度的专项审计报告出具之日起的20个工作日内，完成对补偿义务人应补偿股份数量的计算，并将专项审计意见及应补偿的股份数量书面通知补偿义务人。
序号承诺背景承诺方承诺类型主要承诺内容承诺期限履行情况
如触发减值测试补偿条款，公司应在标的资产减值测试报告出具之日起的20个工作日内，完成对补偿义务人应补偿股份数量的计算，并将减值测试情况及应补偿的股份数量书面通知补偿义务人。（3）补偿义务人应在收到公司的上述书面通知20个工作日内，向公司作出是否确认的书面回复。（4）公司在收到补偿义务人书面同意确认之日起30个工作日内召开董事会及股东大会审议相关事宜；若补偿义务人在收到公司的上述书面通知之日起20个工作日内对补偿数量未能确认，但公司对补偿数量的计算符合协议约定，公司可在前述期限届满之日起的30个工作日内召开董事会及股东大会审议相关事宜。补偿义务人保证在公司关于回购注销补偿义务人股份事项的股东大会上无条件投赞成票（因关联关系需要回避表决及事先已放弃投票权的除外）。补偿义务人依据上述约定进行补偿，不视为其对相关争议的确认，补偿义务人仍有权依据协议解决争议。（5）公司就补偿义务人应补偿的股份，首先采用股份回购注销方案，如股份回购注销事宜因未获得股东大会通过等原因而无法实施的，补偿义务人应按照公司要求无条件将应补偿的股份全部免费赠送给公司的其他股东，具体如下：①若公司股东大会审议通过股份回购注销方案，公司以1元的价格回购并注销补偿义务人应补偿的股份，并于股东大会决议公告后5个工作日内将股份回购数量书面通知补偿义务人。补偿义务人应在收到通知的5个工作日内，按照通知内容将当年应补偿的股份一次性过户
序号承诺背景承诺方承诺类型主要承诺内容承诺期限履行情况
至公司董事会设立的专门账户。过户产生的相关费用由补偿义务人承担。②若上述股份回购注销事宜因未获得公司股东大会通过等原因而无法实施，公司应在股东大会决议公告后5个工作日内书面通知补偿义务人无条件实施股份免费赠送方案。补偿义务人应在接到该通知的30个工作日内尽快取得所需批准（包括但不限于补偿义务人内部审批程序及政府主管部门的核准），将相关股份免费一次性赠送给公司上述股东大会股权登记日登记在册的除补偿义务人之外的其他股东，该等其他股东按照其持有的公司的股份数量占股权登记日公司扣除补偿义务人持有的股份数后总股本的比例获赠股份。该等股份赠与以不违反国有资产监督管理部门的相关规定为实施条件，若前述赠与因此不能实施，由补偿义务人采取其它可行方式对公司进行等额补偿。前述免费赠送产生的相关税费由相关方依法承担。（6）自公司将应补偿的股份数量书面通知补偿义务人之日起，至补偿义务人将所持公司股份过户至公司董事会设立的专门账户或公司除补偿义务人以外其他股东的账户期间，补偿义务人不得对所持公司的股份等额于应补偿股份数量的部分进行任何形式的处分行为（包括但不限于转让、赠送、质押等情形）。（7）2016年至2019年利润补偿期间，如果涉及现金补偿的，补偿义务人应于专项审计报告出具后的30个工作日内以现金向公司一次性支付补偿；如触发减值测试补偿条款且涉及现金补偿，补偿义务人应于标的资产
序号承诺背景承诺方承诺类型主要承诺内容承诺期限履行情况
减值测试报告出具后的30个工作日内以现金向公司一次性支付补偿。（8）2016年至2018年，补偿义务人累计补偿金额不超过42.50亿元与普莱德2016年3月31日经审计净资产的差额；2016年至2019年，补偿义务人累计补偿金额（包括业绩补偿、资产减值补偿等）不超过47.50亿元与普莱德2016年3月31日经审计净资产的差额。（四）扣非后净利润的确定业绩承诺期内，由公司指定的具有证券业务资格的会计师事务所对普莱德2016年至2019年各会计年度进行审计，普莱德2016年至2019年各会计年度的扣非后净利润以会计师事务所出具的标准无保留意见的专项审计报告为准。由此发生的审计费用由普莱德承担，前述费用应以市场价为准。如前述会计师事务所出具非标准无保留意见专项审计报告，公司与交易对方可以共同另行聘请具有证券业务资格的四大会计师事务所（安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）、毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）、德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）、普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙））之一对普莱德上述专项审计报告进行复核，由此产生的费用由提出争议的一方承担。
322017年收购普莱德100%股权北京普莱德新能源电池科技有限公司规范关联交易的承诺本单位将在与宁德时代、北汽新能源、福田汽车的关联交易中规范运作，积极履行内部控制程序，关联交易价格严格参照市场价格定价，避免对上市公司独立性产生不利影响。2017年4月25日至2019年12月25日履行完毕
序号承诺背景承诺方承诺类型主要承诺内容承诺期限履行情况
332017年收购普莱德100%股权北大先行科技产业有限公司避免同业竞争的承诺业绩承诺期内及业绩承诺期届满之日起五年内，北大先行在汽车动力电池系统业务领域不会与普莱德进行直接或间接竞争。2017年4月25日至2019年12月25日履行完毕
342017年收购普莱德100%股权北大先行科技产业有限公司、北京汽车集团产业投资有限公司、北汽福田汽车股份有限公司、宁德时代新能源科技股份有限公司、青海普仁智能科技研发中心（有限合伙）一致行动承诺（一）除北汽产投和福田汽车构成一致行动关系、北大先行和青海普仁构成一致行动关系外，北京普莱德原股东各自保证截至《发行股份及支付现金购买资产协议》签署之日未签署一致行动协议，将来亦不会签署一致行动协议。（二）北京普莱德原股东不会试图通过股东大会改选东方精工董事会成员。2016年7月28日起长期正常履行中
352017年股权转让唐灼林、唐灼棉、余文芳减持承诺股份转让完成后6个月内不减持所持有的上市公司股份。2017年10月18日至2018年4月18日履行完毕
362019年出售普莱德股权何卫锋、麦志荣、彭晓伟、邱业致、唐灼林、谢威炜、周文辉关于重大资产重组摊薄即期回报的承诺本人作为上市公司的董事/高级管理人员将忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益，并对公司填补回报措施能够得到切实履行作出承诺：（一）不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；（二）对本人的职务消费行为进行约束；（三）不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动；2019年11月25日起长期正常履行中（注：何卫锋、麦志荣、彭晓伟、唐灼棉、谢威炜、周文辉已不再担任上市公司相应职务，其承诺到期时间依据其所作出承诺具体内容确定）
序号承诺背景承诺方承诺类型主要承诺内容承诺期限履行情况
（四）由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；（五）若公司实行股权激励计划则拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；（六）自本承诺出具后，若监管部门就填补回报措施及其承诺的相关规定作出其他要求的，且上述承诺不能满足监管部门该等新的监管规定时，本人承诺届时将按照监管部门的相关最新规定出具补充承诺；（七）本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人作出的相关承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担相应的赔偿责任。
372019年出售普莱德股权唐灼林、唐灼棉保持上市公司独立性的承诺（一）本次交易后，承诺方将继续按照有关法律、法规、规范性文件的要求，保持与上市公司在人员、资产、业务、机构、财务方面的独立性，不从事任何影响上市公司人员独立、资产独立完整、业务独立、机构独立、财务独立的行为，不损害上市公司及其他股东的利益，切实保障上市公司在人员、资产、业务、机构和财务等方面的独立。（二）本承诺函自承诺方正式签署之日起生效并不可撤销。承诺方保证切实履行本承诺，且上市公司有权对本承诺函的履行进行监督；如承诺方未能切实履行本承诺函，并因此给上市公司造成任何实际损失，承诺方将赔偿由此给上市公司造成的全部直接或间接损失。2019年11月25日起长期正常履行中
382019年出售普莱德唐灼林、唐灼棉关于避免同业竞争的承（一）目前，承诺方及承诺方控制的其他企业不存在从事与上市公司及其控制的企业相同、相似并构成竞争的业务，将不会以任何形式从事或协助其他方从事与上市2019年11月25日起长期正常履行中
序号承诺背景承诺方承诺类型主要承诺内容承诺期限履行情况
股权诺公司及其控制的企业的经营业务构成或可能构成竞争的业务，亦不会直接或间接对与上市公司及其控制的企业从事的经营业务构成或者可能构成竞争的其他企业进行收购或进行有重大影响（或共同控制）的投资。（二）若上市公司从事新的业务领域，则承诺方亦不会从事与上市公司的新业务构成竞争关系的业务活动，但经上市公司事先书面同意的除外。（三）承诺方如从任何第三方获得的任何商业机会与上市公司及其控制的企业经营的业务构成竞争或可能构成竞争，则承诺方将立即通知上市公司，并尽可能将该商业机会让于上市公司。（四）承诺方将不会利用从上市公司获得的信息或其他资源以任何方式作出任何损害上市公司利益的行为。（五）如因承诺方违反本承诺，导致上市公司遭受损失的，承诺方将对由此给上市公司造成的全部损失作出全面、及时和足额的赔偿，并保证积极消除由此造成的任何不利影响。
392019年出售普莱德股权唐灼林、唐灼棉关于减少和规范与上市公司关联交易的承诺（一）承诺方将避免一切非法占用上市公司的资金、资产的行为，在任何情况下，不要求上市公司向承诺方或承诺方控制的其他企业提供任何形式的担保。（二）承诺方将尽可能避免和减少与上市公司的关联交易，对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，将遵循自愿、公平、合理的市场定价原则，按照正常的市场交易条件进行，依法签订协议，履行合法程序，并将按照有关法律、法规、其他规范性文件以及上市公司章程等的规定，依法履行相关内部决策批准程序并及时履行信息披露义务，保证关联交易定价公允、合理，交易条2019年11月25日起长期正常履行中
序号承诺背景承诺方承诺类型主要承诺内容承诺期限履行情况
件公平，保证不利用关联交易从事任何损害上市公司及其他股东合法权益的行为。（三）因承诺方违反本承诺给上市公司造成损失的，承诺方将对由此给上市公司造成的全部损失做出全面、及时和足额的赔偿，并保证积极消除由此造成的任何不利影响。
402019年出售普莱德股权唐灼林、唐灼棉关于重大资产重组摊薄即期回报的承诺（一）不越权干预东方精工的经营管理活动，不侵占东方精工利益，切实履行对东方精工填补摊薄即期回报的相关措施。（二）在中国证监会、深圳证券交易所另行发布填补摊薄即期回报措施及其承诺的相关意见及实施细则后，如果东方精工的相关制度及承诺与该等规定不符时，将立即按照中国证监会及深圳证券交易所的规定出具补充承诺，以符合中国证监会及深圳证券交易所的要求。（三）本人承诺切实履行上市公司制定的有关填补回报措施以及本人作出的相关承诺，若本人违反该等承诺并给上市公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担相应的赔偿责任。2019年11月25日起长期正常履行中
412019年出售普莱德股权唐灼林、唐灼棉、岑美玲、陈惠仪、何卫锋、麦志荣、彭晓伟、邱业致、谢威炜、赵修河、周文辉关于重大资产重组期间无股份减持计划的承诺自本承诺函签署之日起至本次交易实施完毕期间，承诺方无任何减持所持的上市公司股份的计划。自2019年11月25日至2019年12月25日履行完毕

附件：公告原文
查股网为非盈利网站 如有版权问题 请联系 qq:767871486 或 767871486@qq.com