东方精工：关于重大资产出售报告书(草案)(修订稿)与预案差异对比的公告
公告编码:2026-012
广东东方精工科技股份有限公司 关于重大资产出售报告书(草案)(修订稿)与预案 差异对比的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。
广东东方精工科技股份有限公司(以下简称“公司”或“上市公司”)拟向 Foresight US BidCo, Inc.出售其持有的广东佛斯伯智能设备有限公司的100%股 权和狄伦拿(广东)智能装备制造有限公司的100%股权,上市公司全资子公司 Dong Fang Precision (Netherland) Co?peratief U.A.拟向Foresight Italy BidCo S.p.A.出售其持有的Fosber S.p.A.的100%股权(该等交易以下简称“本次交易”)。
2025 年11 月28 日,上市公司召开第五届董事会第二十次(临时)会议通 过了《关于上市公司重大资产出售方案的议案》等相关议案,并披露了《广东东 方精工科技股份有限公司重大资产出售预案》(以下简称“重组预案”)及相关 公告。
上市公司于2026 年1 月30 日召开第五届董事会第二十一次(临时)会议, 审议通过了《关于<广东东方精工科技股份有限公司重大资产出售报告书(草 案)>及其摘要的议案》等本次交易的相关议案。
2026 年3 月12 日,上市公司公告了《广东东方精工科技股份有限公司重 大资产出售报告书(草案)(修订稿)》(以下简称“重组报告书(修订稿)”)。 现就重组报告书(修订稿)与重组预案的主要差异情况进行如下说明:
| 上市公司及 全体董事、高 级管理人员 声明 | 上市公司 声明 | 更新上市公司及全体董事、高级管理人员声明。 |
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| 交易对方声 明 | 交易对方 声明 | 更新交易对方声明。 |
| 相关证券服 务机构声明 | - | 补充披露了本次交易相关证券服务机构声明。 |
| 释义 | 释义 | 为便于投资者阅读理解,增加及更新部分释义内容。 |
| 重大事项提 示 | 重大事项 提示 | 1 、删除“审计、评估工作尚未完成”的提示; 2 、更新本次交易方案概述; 3 、根据评估机构出具的《评估报告》,对本次交易标的评估情 况进行补充披露; 4 、补充披露了本次交易的支付方式; 5 、补充披露了本次交易对上市公司的影响; 6 、更新本次重组已履行和尚未履行的决策程序及报批程序; 7 、补充披露了本次交易摊薄即期回报情况及采取的措施; 8 、将“本次交易不构成关联交易”、“本次交易不构成重组上 市”、“本次重组相关方作出的重要承诺”相关内容调整至重 组报告书(修订稿)第一节。 |
| 重大风险提 示 | 重大风险 提示 | 1 、更新及补充披露了与本次交易相关的风险; 2 、更新及补充披露了本次重大资产出售对上市公司经营影响的 风险; 3 、更新其他风险。 |
| 第一节本次 交易概况 | 第一节本 次交易概 况 | 1 、更新本次交易具体方案,根据评估机构出具的《评估报告》, 补充披露本次交易标的评估结果; 2 、将“本次交易符合《重组管理办法》第十一条的规定”相关 内容调整至重组报告书(修订稿)第七节; 3 、更新本次重组已履行和尚未履行的决策程序及报批程序; 4 、补充披露了本次交易对上市公司的影响; 5 、补充披露了交易各方重要承诺。 |
| 第二节上市 公司基本情 况 | 第二节上 市公司基 本情况 | 1 、更新上市公司概况及最近三年的主营业务发展情况; 2 、更新并补充披露了上市公司主要财务数据及财务指标; 3 、补充披露了上市公司合法合规情况。 |
| 第三节交易 对方基本情 况 | 第三节交 易对方基 本情况 | 1 、更新并补充披露了交易对方的基本情况、主要股东情况、历 史沿革及最近三年主营业务发展状况、最近两年主要财务数据、 主要下属企业情况等内容; 2 、补充披露了交易对方与上市公司的关联关系、交易对方向上 市公司推荐董事或高级管理人员情况、交易对方及其主要管理 人员最近五年内受行政处罚(与证券市场明显无关的除外)、 刑事处罚、或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁 情况说明、交易对方及其主要管理人员最近五年的诚信情况、 交易对方是否存在泄露本次重大资产重组内幕信息以及利用本 次重大资产重组信息进行内幕交易的情形的说明等内容。 |
| 第四节交易 标的基本情 况 | 第四节标 的资产基 本情况 | 1 、更新标的资产基本情况; 2 、补充披露了标的公司的历史沿革; 3 、补充披露了标的公司主要资产的权属状况、对外担保情况及 主要负债、或有负债情况; 4 、补充披露了标的公司下属公司情况; 5 、补充披露了标的公司诉讼、仲裁、行政处罚及合法合规情况; |
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| | | 6 、更新标的公司的主营业务发展情况; 7 、更新并补充披露了标的公司最近两年一期的主要财务数据及 财务指标; 8 、更新并补充了 Fosber 集团下属子公司 Fosber 美国的具体 情况; 9 、补充披露了标的公司最近三年增减资及股权转让的原因、作 价依据及其合理性。 |
| 第五节交易 标的评估情 况 | 第五节交 易标的评 估情况 | 本章为重组报告书(修订稿)新增内容。 |
| 第六节本次 交易主要合 同 | 第六节本 次交易合 同的主要 内容 | - |
| 第七节本次 交易合规性 分析 | - | 本章为重组报告书(修订稿)新增内容。 |
| 第八节管理 层讨论与分 析 | - | 本章为重组报告书(修订稿)新增内容。 |
| 第九节财务 会计信息 | - | 本章为重组报告书(修订稿)新增内容。 |
| 第十节同业 竞争和关联 交易 | - | 本章为重组报告书(修订稿)新增内容。 |
| 第十一节风 险因素 | 第七节风 险因素 | 1 、更新本次交易的审批风险及估值风险; 2 、补充披露了“本次交易标的公司未取得银行债权人同意函的 风险”、“上市公司对标的公司担保事项未能及时解决的风 险”; 3 、更新“经营业绩波动的风险”、“本次重大资产重组摊薄即 期回报的风险”; 4 、更新其他风险。 |
| 第十二节其 他重要事项 | 第八节其 他重要事 项 | 1 、补充披露了上市公司资金占用及担保情况; 2 、补充披露了上市公司负债结构的合理性说明; 3 、补充披露了本次交易后上市公司的现金分红政策及相应的安 排、董事会对上述情况的说明; 4 、补充披露了本次交易相关主体买卖上市公司股票的自查情 况。 |
| 第十三节本 次交易结论 性意见 | - | 本章为重组报告书(修订稿)新增内容。 |
| 第十四节本 次交易有关 中介机构情 况 | - | 本章为重组报告书(修订稿)新增内容。 |
| 第十五节上 | 第九节声 | 1 、更新披露了上市公司全体董事和全体高级管理人员声明; |
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| 市公司及有 关中介机构 声明 | 明 | 2 、补充披露了独立财务顾问、法律顾问、会计师事务所、评估 机构声明。 |
| 第十六节备 查文件及备 查地点 | - | 本章为重组报告书(修订稿)新增内容。 |
| 附件 | - | 本章为重组报告书(修订稿)新增内容。 |
特此公告。
广东东方精工科技股份有限公司
董事会
2026 年3 月12 日
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