哈尔斯：年度募集资金使用鉴证报告

目录

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页

二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第3—9页

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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

天健审〔2023〕3881号

浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司（以下简称哈尔斯公司）管理层编制的2022年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供哈尔斯公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为哈尔斯公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任

哈尔斯公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对哈尔斯公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

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四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，哈尔斯公司管理层编制的2022年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13号）的规定，如实反映了哈尔斯公司募集资金2022年度实际存放与使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二三年四月二十三日

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浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13号）的规定，将本公司募集资金2022年度存放与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间

根据中国证券监督管理委员会《关于核准浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2019〕785号），本公司由主承销商安信证券股份有限公司采用公开发行可转换公司债券方式，向社会公众公开发行可转换公司债券3,000,000.00张，每张面值为人民币100.00元，按面值发行，发行总额为人民币300,000,000.00元，扣除承销和保荐费用（含税）689.00万元后的募集资金为29,311.00万元，已由主承销商安信证券股份有限公司于2019年8月28日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评级费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用322.64万元后，公司本次募集资金净额为29,027.36万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2019〕286号）。

(二)募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元

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公司于2022年12月30日召开的第五届董事会第二十四次会议、第五届监事会第十三次会议审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，将剩余募集资金10,529.05万元（包含尚未支付的合同质保金、验收款及未到期理财及收益、利息，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金。

二、募集资金存放和管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司及募集资金投资项目的实施子公司杭州哈尔斯实业有限公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，于2019年8月28日，公司与保荐机构安信证券股份有限公司（以下简称安信证券）、中国银行股份有限公司永康市支行签署了《募集资金三方监管协议》，公司、杭州哈尔斯实业有限公司、安信证券分别与兴业银行股份有限公司金华永康支行、上海浦东发展银行股份有限公司杭州临安支行签署了《募集资金四方监管协议》；于2020年5月18日，公司与安信证券、兴业银行股份有限公司金华永康支行签署了《募集资金三方监管协议》；明确了各方的权利和义务。三方和四方监管协议与深圳证券交易所的协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金专户存储情况

截至2022年12月31日，本公司有4个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

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金额单位：人民币元

公司已完成了上述募集资金专户的注销手续，销户时将专户余额10,529.13万元转出至一般账户。

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金使用情况对照表

1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件。

2.本期不存在超额募集资金的使用情况。

(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明

2022年12月30日，根据公司第五届董事会第二十四次会议、第五届监事会第十三次会议通过的《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》,公司拟终止实施“年产800万SIGG高端杯生产线建设项目”,主要系该募投项目原定仓储立库投资建设暂缓。公司导入精益生产后，不断推进自动化与信息化的改造，加强订单信息与生产环节联动，努力在各厂区之间优化原材料与存货的仓储布局。加之公司坚定执行“计品领先、成本领先、交期保证、渠道为王”的战略方针，积极提升运营效率、保障产品交付的及时性，在各地方政府保通保畅政策的支持下，公司整体库存保持在良性水平。同时，随着早期老旧厂房的设备更新与自动化改造，高端产品的生产能力更加均衡，公司可根据实际情况灵活调配产能计划。另外，目前尚有部分合同质保金、验收款或尾款由于质保期未到，尚未使用募集资金支付，公司将按照交易合同约定继续支付相关款项。鉴于公司目前生产经营的实际情况已较项目立项时期发生较大变化，在充分考虑项目进展及资金需求的基础上，公司经审慎评估，拟终止“年产800万只SIGG高端杯生产线建设项目”。上述议案已于2023年1月16日召开的2023年第一次临时股东大会表决通过，2023年1月17日前将剩余募集

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资金永久补充流动资金，并后续办理了相关账户的注销手续。

(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。附件：募集资金使用情况对照表

浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司

二〇二三年四月二十三日

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未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）“年产800万SIGG高端杯生产线建设项目”是公司为建立一流的自动化高端杯生产线，提升公司整体自动化水平和高端杯产能的战略布局。该项目实施过程中，为更好地整合公司和产业资源，充分利用公司所在地浙江省永康市的产业集群优势和产业链配套优势，公司经过审慎研究，经第四届董事会第二十四次会议审议通过，对“年产800万只SIGG高端杯生产线建设项目”增加实施主体与实施地点，同时为使设备选型适应市场变化，保证项目实施质量，公司将该募投项目建设完成期由2020年12月31日延长至2021年12月31日。经第五届董事会第八次会议审议通过，公司将该募投项目建设完成期由2021年12月31日延长至2022年12月31日。

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项目实施出现募集资金节余的金额及原因2022年12月30日召开的第五届董事会第二十四次会议、第五届监事会第十三次会议审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，拟终止实施"年产800万SIGG高端杯生产线建设项目”,并拟将剩余募集资金10,529.05万元（包含尚未支付的合同质保金、验收款及未到期理财及收益、利息，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常经营和业务发展。2023年2月22日，公司申请办理“年产800万只SIGG高端杯生产线建设项目”募集资金销户手续，销户时募集资金专户剩余资金为10,529.13万元，永久补充流动资金。募集资金结余形成原因主要系:(1)公司在新建生产线的同时，加大技术改造力度，充分利用现有技术优势和行业经验，优化生产流程，提升生产效率，降低了项目实施费用并提前实现了项目目标产能；(2)随着公司业务规模的扩大，获取现金能力持续增强，公司利用自身流动资金用于该项目日常生产经营，使得铺底流动资金实现节约；(3)截至2022年12月31日，公司尚有部分设备购买尾款或质保金等因支付周期较长尚未支付