三峡旅游：2023年三季度报告

证券代码：002627 证券简称：三峡旅游 公告编号：2023-089

湖北三峡旅游集团股份有限公司

2023年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计

□是 ?否

一、主要财务数据

（一） 主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

（二） 非经常性损益项目和金额

?适用 □不适用

单位：元

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

?适用 □不适用

处置湖北神农旅游客运有限公司长期股权投资收益，本报告期支付过渡期损益的金额为1,138,940.68元。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

?适用 □不适用

（一）合并资产负债表主要项目变动分析

1.变化幅度较大的资产类科目：

（1）货币资金增加：货币资金较年初增加11,315.81万元，增长9.21%，主要原因一是本期公司经营业绩大幅提升带来约2.2亿元的现金流量净额，同时公司控股股东对公司子公司增资及收到拆迁补偿款带来货币资金增加1.78亿元；二是公司为降低资金成本提前归还部分借款、股份回购、购建固定资产等长期资产及支付股权投资款等带来货币资金减少约2.83亿元。在上述因素的共同影响下，本报告期末公司货币资金较年初增加1.13亿元。

（2）应收账款增加：应收账款较年初增加1,395.94万元，增长72.78%，主要原因系公司因业务恢复较快新增的应收团款、应收运费、应收港口作业包干费。

（3）预付账款减少：预付账款较年初减少6,746.27万元，减少47.97%，主要原因系预付钢材款减少。

（4）其他应收款减少：其他应收款较年初减少4,283.83万元，减少8.57%，主要原因系收回兴山站和猇亭客运站拆迁补偿款3,939万元。

（5）存货减少：存货较年初减少6,549.57万元，减少27.51%，主要原因系汽车销售业务进一步加强存货考核与管理，整车库存大幅减少。

（6）在建工程增加：在建工程较年初增加7,128.81万元，增长43.54%，主要原因系三峡游客中心改造项目、西陵峡观光游船项目等项目新增的建设支出。

（7）使用权资产增加：使用权资产较年初增加172.08万元，增长37.93%，主要原因系公司子公司三斗坪公司新增趸船租赁。

（8）其他非流动资产增加：其他非流动资产较年初增加1,893.90万元，增长441.18%，主要原因系新增预付土地款。

2.变化幅度较大的负债类科目：

（1）应付票据减少：应付票据较年初减少9,121.14万元，减少48.45%，主要系本期汽车销售业务偿还到期银行承兑汇票，同时坚持去库存为主，新开具汇票减少。

（2）合同负债减少：合同负债较年初减少1,799.52万元，减少30.39%，主要原因系公司业务调整，钢材预收款减少。

（3）应付职工薪酬减少：应付职工薪酬较年初减少2,011.90万元，减少92.01%，主要原因系支付了上年末计提的年终奖以及绩效工资。

（4）应交税费增加：应交税费较年初增加877.91万元，增长57.18%，主要原因系本期利润总额较上年同期大幅提升，应交企业所得税金额增加。

（5）一年内到期的非流动负债减少：一年内到期的非流动负债较年初减少22,341.30万元，减少

97.76%，主要原因系公司为进一步降低资金成本，用较低利率贷款置换较高利率存量贷款，体现为一年内到期的长期借款减少。

（6）长期借款增加：长期借款较年初增加15,620.47万元，增长70.25%，主要原因系公司为进一步降低资金成本，用较低利率贷款置换较高利率存量贷款，体现为长期借款增加。

（7）其他流动负债减少：其他流动负债较年初减少266.85万元，减少36.17%，主要原因系本期公司子公司天元物流钢材供应链业务减少，合同负债减少带来的增值税待转销项税的减少。

（8）租赁负债增加：租赁负债较年初增加274.09万元，增长118.37%，主要原因系公司子公司三斗坪公司新增趸船租赁。

（二）合并利润表主要项目变动分析

1.营业收入减少：营业收入较上年同期减少29,663.38万元，同比减少18.80%，主要原因系本期公司土地一级开发业务无相关收入确认，同时乘用车4S服务以及供应链业务收入下降幅度较大。

2.税金及附加增加：税金及附加较上年同期增加280.74万元，同比增长30.30%，主要原因系本期相关税费优惠政策较上年同期减少，房产税、城市维护建设税、教育费附加等较上年同期增加。

3.财务费用减少：财务费用较上年同期减少2,534.59万元，同比减少682.36%，主要原因系一是募集资金定期存款利息收入3,239.81万元到账，利息收入增加；二是存量贷款较上年同期减少，同时贷款利率进一步降低，利息支出减少。综合影响下表现为利息费用较上年同期大幅减少。

4.其他收益减少：其他收益较上年同期减少1,413.65万元，同比减少34.46%，主要原因系燃油补贴、公交线路经营亏损补贴等较上年同期减少。

5.投资收益减少：投资收益较上年同期减少340.94万元，同比减少33.15%，主要原因系本期对外出售股权产生的转让收益及确认对参股公司的投资收益较上年同期减少。

6.信用减值损失增加：信用减值损失较上年同期增加60.59万元，同比增加77.43%，主要原因系本期有其他应收款收回，转回已计提的坏账准备。

7.资产处置收益增加：资产处置收益较上年同期增加200.19万元，同比增长639.84%，主要原因系本期公司对外处置营运车辆等，上年同期无此类较大额资产处置。

8.营业外收入减少：营业外收入较上年同期减少57.39万元，同比减少52.55%，主要原因系本期收到的服务业奖励等政府补助较上年同期减少。

9.所得税费用增加：所得税费用较上年同期增加1,891.78万元，同比增长124.02%，主要原因系本期利润总额较上年同期大幅上升。

二、股东信息

（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用 ?不适用

三、其他重要事项

?适用 □不适用

（一）主要游船产品游客接待情况

自2022年12月人员出行政策放松后，公司旅游主业开始呈现良好的复苏态势，2023年1-9月，旅游核心产品（两坝一峡、长江夜游）游客接待量173.49万人，较2022年同期增长3.18倍，较2019年同期增长87.35%，旅游业务收入和利润总额均大幅增加。

单位：万人

（二）发行股份购买资产

公司拟以发行股份的方式向三峡基地发展有限公司购买其持有的长江三峡旅游发展有限责任公司（以下简称“长江旅发”）100%股权、向宜昌交旅投资开发有限公司购买其持有的宜昌行胜建设投资有限公司（以下简称“行胜建设”）100%股权并募集配套资金，本次交易完成后，长江旅发、行胜建设将成为上市公司全资子公司。公司于2022年4月12日召开的第五届董事会第二十次会议审议通过了《关于公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等与本次交易相关的议案。

由于本次重组标的长江旅发涉及职工安置的面广、量大，长江旅发的分立工作及相关资产的审计、评估工作尚未完成，公司未能在规定时间内发出股东大会通知。

待相关工作最终完成后，公司将再次召开董事会，并以该次董事会决议公告日作为发行股份的定价基准日，同时按照相关法律法规的规定履行有关后续审批及信息披露程序。

（三）重大资产出售

公司拟向公司控股股东宜昌交通旅游产业发展集团有限公司及间接控股股东宜昌城市发展投资集团有限公司转让湖北天元供应链有限公司（以下简称“天元供应链”）100%股权和宜昌交运汽车销售服务有限公司（以下简称“汽车销售公司”）40%股权（最终持股比例及标的资产范围以各方签署的具体股份转让协议约定为准），本次交易完成后，天元供应链及汽车销售公司将不再纳入公司合并报表范围。本次交易不涉及发行股份。

截至报告期末，公司已聘请独立财务顾问、法律顾问、审计机构和评估机构等相关中介机构，正在对交易标的开展尽职调查、审计和评估等各项工作。本次交易的有关事项正在积极推进中，具体交易标的资产范围、交易价格等要素尚未最终确定，交易双方尚未签署相关协议，仍需按照相关法律、法规及公司章程的规定履行必要的决策和审批程序。

（四）股份回购

公司于2022年11月14日召开的2022年第二次临时股东大会审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金或自筹资金以集中竞价方式回购公司股份，回购的公司股份将用于股权激励计划、员工持股计划或减少注册资本。公司本次回购价格不超过人民币7.00元/股，本次回购的总金额不低于人民币1亿元，不超过人民币2亿元。

截至2023年9月30日，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价方式累计回购公司股份15,086,300股，占公司目前总股本的2.04%，最高成交价为5.70元/股，最低成交价4.89元/股，成交总金额7,999.66万元（不含交易费用）。

（五）业绩补偿诉讼事项

公司2019年完成发行股份购买资产，2021年收购标的未完成承诺业绩，触发业绩补偿协议约定的补偿程序。2022年6月1日，公司以宜昌道行文旅开发有限公司（以下简称“道行文旅”）及裴道兵未履行协议约定的股份补偿和现金分红返还义务为由，向湖北省宜昌市伍家岗区人民法院提起诉讼。2022年7月公司收到伍家岗区人民法院发来的《民事反诉状》《传票》相关法律文书，裴道兵针对公司提出的要求其履行业绩承诺补偿义务的相关诉讼提起反诉。2023年4月，公司收到伍家区法院发来的《民事判决书》，判决道行文旅及裴道兵按《盈利预测补偿协议之补充协议》约定的40%进行补偿。因不服伍家区法院一审判决，公司于2023年4月27日向宜昌市中级人民法院提交《民事上诉状》，二审于7月18日开庭审理，尚未判决。

2022年收购标的未完成承诺业绩，需履行业绩补偿义务。公司于2023年7月10日就2022年度业绩补偿纠纷向宜昌市伍家岗区人民法院提起诉讼，2023年7月21日，公司收到宜昌市伍家岗区人民法院《受理案件通知书》。公司于8月7日向法院提交财产保全申请，至9月15日完成财产保全。该案目前尚未开庭审理。

四、季度财务报表

（一） 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：湖北三峡旅游集团股份有限公司

2023年09月30日

单位：元

法定代表人：殷俊 主管会计工作负责人：陈晶晶 会计机构负责人：程美芹

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：殷俊 主管会计工作负责人：陈晶晶 会计机构负责人：程美芹

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 ?不适用

（三） 审计报告

第三季度报告是否经过审计

□是 ?否

公司第三季度报告未经审计。

湖北三峡旅游集团股份有限公司董事会

2023年10月24日