龙泉股份：2024年度财务决算及2025年度预算报告
山东龙泉管业股份有限公司2024年度财务决算及2025年度预算报告
和信会计师事务所（特殊普通合伙）对山东龙泉管业股份有限公司（下称“公司”或“龙泉股份”）2024年度的财务报表进行了审计，并出具和信审字（2025）第000431号无保留意见的《审计报告》，认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了龙泉股份截至2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和现金流量。
一、2024年度财务决算
公司2024年实现营业收入114,649.50万元，较上年同期增长3.52%；实现利润总额5,623.19万元，较上年同期增长59.64%；实现归属于母公司所有者的净利润6,558.94万元，较上年同期增长136.10%。
（一）主要财务数据（合并报表）
单位：元
| 项 目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 增减幅度 |
| 资产总额 | 2,945,847,182.65 | 2,604,160,022.91 | 13.12% |
| 负债总额 | 1,281,337,103.70 | 999,901,500.44 | 28.15% |
| 股东权益总额 | 1,664,510,078.95 | 1,604,258,522.47 | 3.76% |
| 营业收入 | 1,146,495,048.32 | 1,107,543,064.36 | 3.52% |
| 净利润 | 64,463,521.33 | 25,485,147.51 | 152.95% |
（二）财务分析
（1）主要利润指标情况
单位：元
| 项 目 | 2024年度 | 2023年度 | 增减幅度 |
| 营业收入 | 1,146,495,048.32 | 1,107,543,064.36 | 3.52 % |
| 营业成本 | 792,881,192.63 | 810,141,642.31 | -2.13% |
| 税金及附加 | 17,041,560.04 | 13,251,738.96 | 28.60% |
| 项 目 | 2024年度 | 2023年度 | 增减幅度 |
| 销售费用 | 43,089,687.53 | 49,659,508.04 | -13.23% |
| 管理费用 | 139,784,559.00 | 153,257,792.01 | -8.79% |
| 研发费用 | 14,987,927.02 | 20,596,845.14 | -27.23% |
| 财务费用 | 21,993,581.50 | 26,289,936.11 | -16.34% |
| 营业利润 | 56,478,846.06 | 29,888,908.33 | 88.96% |
| 利润总额 | 56,231,857.34 | 35,224,374.01 | 59.64% |
| 净利润 | 64,463,521.33 | 25,485,147.51 | 152.95% |
| 归属于母公司股东 的净利润 | 65,589,387.70 | 27,780,798.99 | 136.10% |
营业利润较上年同期增长88.96%，利润总额较上年同期增长59.64%，净利润较上年同期增长152.95%，归属于母公司股东的净利润较上年同期增长136.10%，主要系本期营业收入增长，部分项目毛利较高，以及期间费用下降所致。
（2）主要资产、负债及股东权益情况
单位：元
| 项 目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 增减幅度 |
| 资产总额 | 2,945,847,182.65 | 2,604,160,022.91 | 13.12% |
| 其中：货币资金 | 658,807,502.71 | 276,631,852.23 | 138.15% |
| 应收票据 | 2,378,274.62 | 34,598,797.32 | -93.13% |
| 应收账款 | 697,584,998.25 | 732,165,587.99 | -4.72% |
| 应收款项融资 | 52,226,949.23 | 5,401,640.50 | 866.87% |
| 预付款项 | 7,229,378.19 | 16,792,533.18 | -56.95% |
| 其他应收款 | 12,070,250.35 | 17,933,223.42 | -32.69% |
| 存货 | 225,067,904.44 | 191,504,493.62 | 17.53% |
| 其他流动资产 | 20,244,942.85 | 25,905,477.29 | -21.85% |
| 固定资产 | 530,198,186.62 | 694,571,405.20 | -23.67% |
| 在建工程 | 64,924,806.86 | 3,477,327.05 | 1767.09% |
| 无形资产 | 152,915,974.32 | 193,577,062.76 | -21.01% |
| 递延所得税资产 | 106,576,435.96 | 96,809,850.28 | 10.09% |
| 项 目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 增减幅度 |
| 负债总额 | 1,281,337,103.70 | 999,901,500.44 | 28.15% |
| 其中：短期借款 | 593,111,281.25 | 368,439,676.77 | 60.98% |
| 应付票据 | 97,860,662.47 | 52,730,000.00 | 85.59% |
| 应付账款 | 175,164,658.05 | 244,852,944.01 | -28.46% |
| 合同负债 | 43,282,860.22 | 44,371,349.50 | -2.45% |
| 应付职工薪酬 | 46,251,384.10 | 41,663,179.02 | 11.01% |
| 股东权益总额 | 1,664,510,078.95 | 1,604,258,522.47 | 3.76% |
| 其中：股本 | 564,566,759.00 | 565,536,368.00 | -0.17% |
| 资本公积 | 1,374,019,854.97 | 1,379,751,467.12 | -0.42% |
| 库存股 | 8,277,670.55 | 10,766,926.85 | -23.12% |
主要指标变动分析：
1、货币资金期末65,880.75万元，较上期末增加了38,217.57万元，增长138.15%，主要系本期经营活动现金流以及借款等增加所致。
2、应收票据期末237.83万元，较上期末减少了3,222.05万元，下降93.13%，主要系上期结余商业承兑汇票本期到期所致。
3、应收款项融资期末5,222.69万元，较上期末增加了4,682.53万元，增长866.87%，主要系本期以数字化应收账款债权凭证结算货款增加所致。
4、预付款项期末722.94万元，较上期末减少了956.32万元，下降56.95%，主要系上期预付的材料款本期结算所致。
5、其他应收款期末1,207.03万元，较上期末减少了586.30万元，下降32.69%，主要系本期收回前期的复垦保证金等所致。
6、在建工程期末6,492.48万元，较上期末增加了6,144.75万元，增长1767.09%，主要系投资建设准东和昌吉生产基地所致。
7、短期借款期末59,311.13万元，较上期末增加了22,467.16万元，增长60.98%，主要系公司本期借款增加所致。
8、应付票据期末余额9,786.07万元，较上期末增加了4,513.07万元，增长85.59%，主要系本期以票据支付供应商货款增加所致。
（三）主要经济指标：
| 项 目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 增减幅度 |
| 流动比率 | 1.71 | 1.64 | 4.27% |
| 速动比率 | 1.48 | 1.42 | 4.23% |
| 资产负债率（母公司） | 39.41% | 34.08% | 15.64% |
| 应收账款周转率 | 1.33 | 1.42 | -6.34% |
| 存货周转率 | 3.81 | 3.53 | 7.93% |
（四）现金流量情况
单位：元
| 项 目 | 2024年度 | 2023年度 | 增减幅度 |
| 经营活动产生现金流量净额 | 124,840,200.76 | 97,095,901.07 | 28.57% |
| 投资活动产生现金流量净额 | -154,310,719.33 | -139,970,650.99 | -10.25% |
| 筹资活动产生现金流量净额 | 203,891,799.24 | -65,805,977.68 | 409.84% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 174,447,405.01 | -108,708,621.29 | 260.47% |
主要指标变动分析
1、筹资活动产生现金流量净额本期20,389.18万元，较上期增加26,969.78万元，增长409.84%，主要系本期借款增加所致。
2、现金及现金等价物净增加额本期17,444.74万元，较上期末增加28,315.60万元，增长260.47%，主要系本期取得借款收到的现金增加，相应筹资活动产生现金流量净额增加所致。
二、2025年度财务预算
公司2025年度营业收入预算，为150,000万元至180,000万元。
特别提示：公司2025年度预算收入指标不构成公司对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意，注意投资风险。
山东龙泉管业股份有限公司董事会
二零二五年三月二十七日