东诚药业：民生证券股份有限公司关于烟台东诚药业集团股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

民生证券股份有限公司关于烟台东诚药业集团股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”）作为烟台东诚药业集团股份有限公司（以下简称“东诚药业”或“公司”）2018年支付现金及发行股份购买资产并募集配套资金的独立财务顾问以及2021年非公开发行A股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《上市公司重大资产重组管理办法》等有关规定，对东诚药业2023年度募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查，核查的具体情况如下：

一、募集资金基本情况

1、发行股份购买资产并募集配套资金情况（2018年）

经中国证监会《关于核准烟台东诚药业集团股份有限公司向由守谊等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2018】558号）核准，核准公司非公开发行股票募集配套资金不超过28,244万元。本次发行股票的发行价格为8.16元/股，发行数量为26,715,685股，募集资金总额为217,999,989.60元。2018年9月21日，中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司发行股份募集购买资产的配套资金到位情况进行了审验，并出具了中天运[2018]验字第90063号《验资报告》。公司已将全部募集配套资金存放于募集资金专项账户。

2、2021年度非公开发行A股股票募集资金情况

根据中国证监会《关于核准烟台东诚药业集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2022】959号）核准，核准公司非公开发行不超过30,918,700股新股。公司本次共计非公开发行人民币普通股（A股）22,381,379股，发行价格为人民币11.17元/股，募集资金总额为人民币250,000,003.43元。募集资金已于2022年9月16日划至公司募集资金专户，中天运会计师事务所（特殊普通

合伙）对公司募集资金的到位情况进行了审验，并出具了中天运[2022]验字第90050号《增资验资报告》。

二、募集资金已使用金额及期末余额

1、发行股份购买资产并募集配套资金情况（2018年）

公司实际募集资金总额人民币217,999,989.60元, 扣除募集资金承诺投资项目使用221,377,508.49元，销户补充流动资金326,577.01元，加上募集资金利息收入3,711,668.32元，截至2023年12月31日募集资金专户余额为7,572.42元。截至2023年12月31日，发行股份募集配套资金的使用及余额情况如下：

2、2021年度非公开发行A股股票募集资金情况

公司实际募集资金总额人民币250,000,003.43元, 扣除发行费用8,236,208.85元，扣除募集资金承诺投资项目使用241,763,794.58元，加上募集资金利息净收入418,829.33元，销户补充流动资金418,829.33元，截至2023年12月31日募集资金专户余额为0元。

截至2023年12月31日，非公开发行A股股票募集资金使用金额及余额情况如下：

注：募集资金专户余额中包含尚未支付的部分发行费用。

三、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

为规范公司募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者的利益，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规，公司制定了《募集资金专项管理制度》，对募集资金实行专户存储管理。

2018年10月17日，公司、民生证券与中国银行股份有限公司烟台分行签署了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

2018年12月18日，公司、南京江原安迪科正电子研究发展有限公司与中国银行股份有限公司南京城中支行、民生证券签署了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

2022年9月30日，公司与招商银行股份有限公司烟台分行、民生证券签署了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

以上签署的监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（二）募集资金专户存储情况

1、发行股份购买资产并募集配套资金存放情况（2018年）

截至2023年12月31日，发行股份购买资产并募集配套资金具体存放情况如下：

单位：元

2、2021年度非公开发行A股股票募集资金存放情况

截至2023年12月31日，非公开发行A股股票募集资金具体存放情况如下：

单位：元

四、募集资金的实际使用情况

（一）发行股份募集配套资金使用情况对照表（2018年）

单位：人民币万元

（二）2021年度非公开发行A股股票募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

五、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司于2018年12月7日召开第四届董事会第九次会议、第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于调整募投项目资金投入和变更募投项目投资规模的议案》，根据该议案，核药房建设项目的募集资金投资规模由16,244万元调整为19,300万元，取消购置厂房办公楼项目实施，使用募集资金支付相关中介机构费用项目由4,000万元调整为2,500万元。2018年12月25日，公司召开2018年第三次临时股东大会，审议通过了该议案。

六、主要核查工作

民生证券认真审阅了东诚药业《关于2023年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告》及中天运会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司《2023年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》，通过检查募集资金专户对账单，查阅募集资金使用的原始凭证，现场察看募集资金项目建设情况，访谈公司高管人员等方式，对东诚药业2023年募集资金使用情况进行了核查。

七、核查意见

经核查，民生证券认为：东诚药业2023年度募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等中国证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理法规的规定，公司2023年度严格执行了募集资金专户存储制度，募集资金投资项目变更履行了必要的审批程序，募集资金存放与使用情况的披露与实际情况相符，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。

（以下无正文）

（本页无正文，为《民生证券股份有限公司关于烟台东诚药业集团股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）

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