猛狮3：关于2023年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）
China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP
猛狮新能源科技（河南）股份有限公司关于2023年度募集资金存放与使用情况的
鉴证报告
中国·北京BEIJING CHINA
目 录
| 一、2023年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告 | 1 |
| 二、附件：猛狮新能源科技（河南）股份有限公司董事会 《关于2023年度募集资金存放与使用情况 的专项报告》 | 3 |
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP
关于猛狮新能源科技（河南）股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告
中审亚太审字(2024)003285号猛狮新能源科技（河南）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的猛狮新能源科技（河南）股份有限公司（以下简称“猛狮科技”）截至2023年12月31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
一、董事会的责任
猛狮科技董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照猛狮科技募集资金管理有关规定编制募集资金年度使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对猛狮科技董事会编制的《关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序，并根据所取得的材料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP
我们认为，猛狮科技董事会编制的《关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合猛狮科技相关制度规定，如实反映了猛狮科技2023年度募集资金实际存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供猛狮科技年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为猛狮科技年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
附件：猛狮新能源科技（河南）股份有限公司董事会《关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）
（盖章）
| 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） （盖章） | 中国注册会计师： 中国注册会计师： |
| 中国·北京 | 二〇二四年四月二十九日 |
附件：
猛狮新能源科技（河南）股份有限公司董事会关于2023年度募集资金存放与使用情况的
专项报告
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准广东猛狮新能源科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2016〕3230号）核准，猛狮新能源科技（河南）股份有限公司（更名前为广东猛狮新能源科技股份有限公司，以下简称“公司”）于2017年2月28日向上海青尚股权投资合伙企业（有限合伙）等5名特定投资者非公开发行人民币普通股49,561,569股，每股发行价格人民币26.23元，共计募集资金总额为人民币1,299,999,954.87元，扣除承销费用及其他发行费用人民币21,349,561.57元后，实际募集资金净额为人民币1,278,650,393.30元，上述募集资金到位情况已经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具的广会验字[2017] G17000730185号《验资报告》验证。
（二）2023年度募集资金使用情况及账户期末余额
单位：人民币元
募集资金净额
| 募集资金净额 | 累计利息收入扣除手续费净额 | 以前年度 已使用金额 | 本期直接投入募集资金项目 | 前期补充流动资金尚未归还金额 （注1） | 前期其他事项划扣金额（注2） | 本报告期其他事项划扣金额 （注2） | 账户期末余额 |
| 1,278,650,393.30 | 4,097,636.63 | 1,097,481,535.84 | - | 120,000,000.00 | 65,265,769.77 | 559.62 | 164.70 |
注1：为公司前期利用闲置募集资金暂时补充流动资金截止至本期末尚未归还的金额，详见本报告三、2“用闲置募集资金暂时补充流动资金情况”。
注2：前期其他事项划扣金额及本报告期其他事项划扣金额为公司募集资金被强制划转，详见本报告三、3“尚未使用的募集资金用途及去向”。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据《公司法》《证券法》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规的规定和要求，结合公司的实际情况，制定了《广东猛狮新能源科技股份有限公司募集资金使用管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》规定，公司对募集资金采用专户存储，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督；公司与保荐机构中国中投证券有限责任公司（更名后：中国中金财富证券有限公司）于2017年3月23日分别与交通银行股份有限公司汕头龙湖支行、中信银行股份有限公司汕头分行共同签订了《募集资金三方监管协议》，同时，与募投项目实施主体福建猛狮新能源科技有限公司（以下简称“福建猛狮”）、中国中投证券有限责任公司、浙商银行股份有限公司深圳分行（以下简称“浙商银行深圳分行”）共同签订了《募集资金四方监管协议》。三方及四方监管协议与《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》提供的募集资金三方监管协议（范本）不存在重大差异，公司及福建猛狮在使用募集资金时严格按照法律法规的有关规定及协议约定履行。
（二）募集资金的存放情况
截至2023年12月31日，公司募集资金在银行专户的存储余额164.70元。募集资金的存放情况如下：
单位：人民币元
开 户 银 行
| 开 户 银 行 | 账号 | 存款方式 | 存款余额 |
| 交通银行汕头龙湖支行 | 445006030018800005557 | 活期存款 | 0.00 |
| 中信银行汕头分行 | 8110901012300449870 | 活期存款 | 0.07 |
| 浙商银行深圳分行 | 5840000010120100332428 | 活期存款 | 164.63 |
| 合 计 | 164.70 | ||
注：截至报告期末，上述募集资金专户已全部被冻结。
三、本期募集资金的实际使用情况
1、本期募集资金使用情况详见下表
2023年度募集资金使用情况对照表
单位：人民币元
募集资金总额
| 募集资金总额 | 1,278,650,393.30 | 本年度投入募集资金总额 | - | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | - | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | - | 已累计投入募集资金总额 | 1,097,481,535.84 | |||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | - | |||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目 | 募集资金承诺 投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计 投入金额(2) | 截至期末投资进度(%) (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 新能源汽车核心部件——锂离子电池生产项目 | 否 | 1,278,650,393.30 | 1,278,650,393.30 | - | 1,097,481,535.84 | 85.83% | - | - | - | 否 |
| 承诺投资项目小计 | - | 1,278,650,393.30 | 1,278,650,393.30 | - | 1,097,481,535.84 | 85.83% | - | - | - | - |
| 合 计 | 1,278,650,393.30 | 1,278,650,393.30 | - | 1,097,481,535.84 | 85.83% | - | - | - | - | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 | 项目1#厂房A线已于2017年正式投产，已达到日产18650电芯22万只的产能；报告期内，1#厂房B线设备部分前段已经完成安装调试，后段设备因募集资金账户被司法冻结、划扣及公司无法及时归还募集资金等事项影响，部分设备已到港但未能支付提货款而滞留在港口仓库，剩余部分设备已预验收尚需支付发货款；B线设备全线完工程度已经达到60%，后段设备进厂安装调试后即可投入生产。该项目其他厂房和仓库的土建部分已完工约60%。 由于公司流动性紧张，本次项目建设进度不如预期。漳州市交通发展集团有限公司、福建诏安金都资产运营有限公司、中建材蚌埠玻璃工业设计研究院有限公司控股股东凯盛科技集团有限公司拟共同出资9.63亿元，用于福建猛狮恢复生产和新项目的建设。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 | |||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 2018年使用1.2亿元暂时补充流动资金，尚未能按期归还。 | |||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | |||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至本报告期末，全部尚未使用的募集资金共计185,266,494.09元，包括164.70元存放于三方/四方监管的募集资金专户内，120,000,000.00元暂时补充流动资金，62,949,270.69元被浙商银行深圳分行强制划转偿还母公司贷款；2,208,541.08元、167.38元、392.24元被镇江经济开发区人民法院强制划扣；107,958.00元被湖南省长沙市中级人民法院强制划扣。 | |||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 截至本报告期末，募集资金使用存在未能按时归还暂时补充流动资金，被浙商银行深圳分行划转、镇江经济开发区人民法院划扣、湖南省长沙市中级人民法院划扣尚未补还的情形。 | |||||||||
2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
为提高资金利用效率，公司于2018年1月31日召开第六届董事会第十四次会议、第六届监事会第六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金1.2亿元暂时补充流动资金，使用期限为本次董事会审议通过之日起不超过6个月。2018年2月1日，公司自浙商银行账户转账提取5,000万元，2018年2月2日，公司自浙商银行转账提取1,000万元，2018年2月2日，公司自交通银行账户转账提取6,000万元。截止本报告日，以上款项均逾期未归还。
3、尚未使用的募集资金用途及去向
（1）截至本报告期末，共有164.70元存放于三方/四方监管的募集资金专户内。
（2）公司分别于2017年6月22日、2017年6月23日与浙商银行深圳分行签署了《借款合同》，借款金额合计2亿元，期限为一年，由公司实际控制人陈乐伍先生、福建猛狮提供连带责任担保。2018年6月25日，浙商银行深圳分行在未经公司、福建猛狮及保荐机构同意且未告知上述各方的情况下，直接从福建猛狮募集资金账户划转62,949,270.69元。
（3）新华信托股份有限公司因与公司的信托贷款合同纠纷，向镇江经济开发区人民法院申请强制执行，2018年8月7日，镇江经济开发区人民法院直接通过“总对总”网络执行查控系统从公司在交通银行汕头龙湖支行开立的募集资金账户划扣2,208,541.08元。
（4）湖南世纪垠天新材料有限责任公司因与公司及公司全资子公司汕头市猛狮新能源车辆技术有限公司的票据纠纷，向湖南省长沙市中级人民法院提起诉讼。2020年6月22日，湖南省长沙市中级人民法院从公司募集资金账户划扣107,958.00元。
（5）中国银行镇江丁卯桥支行因与公司及公司原控股子公司江苏峰谷源储能技术研究院有限公司（以下简称“江苏峰谷源”）的借款合同纠纷，向人民法院申请强制执行。2023年5月19日，镇江经济开发区人民法院从公司募集资金账户划扣167.38元。
（6）江苏银行镇江科技支行因与公司及江苏峰谷源的借款合同纠纷，向人民法院提起诉讼并申请强制执行。2023年11月10日，镇江经济开发区人民法院从公司募集资金账户划扣392.24元。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至报告期末，公司无变更募集资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
截至报告期末，募集资金使用存在未能按时归还暂时补充流动资金，被浙商银行深圳分行划转、镇江经济开发区人民法院划扣以及湖南省长沙市中级人民法院划扣尚未补还的情形。上述事项的具体内容详见本报告三、2“用闲置募集资金暂时补充流动资金情况”、3“尚未使用的募集资金用途及去向”。
猛狮新能源科技（河南）股份有限公司
董 事 会二〇二四年四月二十九日