ST岭南：广发证券股份有限公司关于岭南转债2026年第一季度违约处置进展临时受托管理事务报告

广发证券股份有限公司

关于“岭南转债”2026 年第一季度违约处置进展

临时受托管理事务报告

债券受托管理人

广发证券

GF SECURITIES

二〇二六年四月

重要声明

本报告依据《可转换公司债券管理办法》《岭南生态文旅股份有限公司与广 发证券股份有限公司关于岭南生态文旅股份有限公司2018 年公开发行的可转换公 司债券之受托管理协议》(以下简称“受托管理协议”)《岭南生态文旅股份有限 公司公开发行可转换公司债券募集说明书》(以下简称“募集说明书”)等相关公 开信息披露文件、第三方中介机构出具的专业意见等,由债券受托管理人广发证 券股份有限公司(以下简称“广发证券”)编制。广发证券对本报告中所包含的 从上述文件中引述内容和信息未进行独立验证,也不就该等引述内容和信息的真 实性、准确性和完整性做出任何保证或承担任何责任。

本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见,投资者应对相关 事宜做出独立判断,而不应将本报告中的任何内容据以作为广发证券所作的承诺 或声明。在任何情况下,投资者依据本报告所进行的任何作为或不作为,广发证 券不承担任何责任。

风险提示

一、“岭南转债”无法按期兑付

据公司《关于“岭南转债”不能按期兑付本息的公告》(公告编号:2024-113) 披露,公司现有货币资金无法偿付“岭南转债”,“岭南转债”无法按期进行本 息兑付。

据公司《关于公司主体及相关债券信用等级的公告》(公告编号:2024-119), 信用评级机构联合资信评估股份有限公司下调公司主体长期信用等级为C,下调 “岭南转债”的信用等级为C。

“岭南转债”逾期事项可能会影响其他债权人对公司的信心,从而进一步减 弱公司融资能力,加剧公司资金紧张局面。如公司无法妥善解决,公司会因逾期 债务面临进一步的诉讼、仲裁、银行账户被冻结、资产被冻结等事项,也可能需 支付相关违约金、滞纳金和罚息,将会影响公司的生产经营和业务开展,增加公 司的财务费用,同时进一步加大公司资金压力,并对公司本年度业绩产生影响。

此外,公司债务逾期事项可能导致公司退市。如无法妥善解决,将影响公司 在资本市场的声誉,同时影响投资者对公司的信心,并进一步影响公司股票价格。 公司可能因触及交易类强制退市情形而终止上市。

二、持续经营风险

近年来公司生态环境建设与修复业务、水务水环境治理业务及文化旅游业务 均遭受了重大的冲击。公司工程项目招投标延迟、开工延迟,项目施工周期及结 算进展均受重大影响,回款情况不佳,资产负债率较高,盈利能力及偿债能力持 续下滑,存在流动性压力。

2025 年4 月29 日,公司披露2024 年年度审计报告,中兴财光华会计师事务 所(特殊普通合伙)(以下简称“中兴财光华”)对公司2024 年财务报告进行审 计,并出具了保留意见审计报告。

据公司《岭南生态文旅股份有限公司2024年年度报告》披露,2024年度,公 司营业收入为86,183.66 万元,较2023 年同期下滑59.55%;2024 年度,公司归属 于母公司股东的净利润为-98,432.98万元,相比2023年同期亏损规模减少9.86%。 2023 年末,公司归属于上市公司股东所有者权益为212,786.37 万元,所有者权益

为232,496.80万元,公司2024年全年发生超过2023年末净资产10%的重大损失。

据公司《岭南生态文旅股份有限公司2025 年半年度报告》(公告编号:2025093)披露,2025 年1-6 月公司营业收入为17,884.66 万元,较2024 年同期下滑 70.79%;2025年1-6月公司归属于母公司股东的净利润为-12,827.41万元,较2024 年同期亏损收窄50.02%。

据公司《岭南生态文旅股份有限公司2025 年第三季度报告》(公告编号: 2025-124)披露,2025 年1-9 月公司营业收入为25,270.87 万元,较2024 年同期下 滑68.75%;2025 年1-9 月公司归属于母公司股东的净利润为-20,622.90 万元,较 2024 年同期亏损收窄23.34%。

此外,“岭南转债”逾期事项可能会影响其他债权人对公司的信心,从而进 一步减弱公司融资能力,加剧公司资金紧张局面。如公司无法妥善解决,公司会 因逾期债务面临进一步的诉讼、仲裁、银行账户被冻结、资产被冻结等事项,也 可能需支付相关违约金、滞纳金和罚息,将会影响公司的生产经营和业务开展, 增加公司的财务费用,同时进一步加大公司资金压力,并对公司本年度业绩产生 影响。

综上,公司存在持续经营风险。

三、增信计划抵质押资产变现风险

根据岭南股份《关于为“岭南转债”提供担保进展的公告》(公告编号: 2024-101),公司持有的本次可转债募投项目的公司股权、应收款项及公司持有的 岭南水务集团有限公司的股权以质押的方式为2018 年公司公开发行可转换公司债 券(债券简称:岭南转债)提供担保,质权人为债券受托管理人广发证券股份有 限公司。上述质押的担保范围为经中国证监会核准发行的可转换公司债券本金及 利息、违约金、损害赔偿金及实现债权的合理费用,担保的受益人为全体债券持 有人。公司已与债券受托管理人就前述资产担保签署相关质押合同,并办理了相 应的登记手续。

据了解,岭南股份尚未收到业主方关于将募投项目公司应收账款和募投项目 公司股权为“岭南转债”提供质押的书面同意;募投项目公司应收账款和募投项 目公司股权质押需完成项目公司层面的股东会、董事会或其他潜在的内部审议程

序。为保证前述应收账款回款后能专项用于“岭南转债”的兑付,需要在办理质 押登记后同步设立由受托管理人、银行、项目公司的共管银行账户,目前相关工 作尚未完成。岭南股份同时使用募投项目公司应收账款和募投项目公司股权为 “岭南转债”提供质押,募投项目公司股权价值实质主要为应收账款的价值,质 押价值存在重叠。受本次担保财产自身性质影响,应收账款资产需要完成审定结 算且回款周期较长,股权资产无公开市场参考价值,质押担保履行需要相关方配 合等,担保资产可变现价值存在不确定性。若岭南股份在本次可转债担保设立一 年内被申请破产,担保行为存在被撤销的风险;岭南股份曾于2018 年使用对募投 项目公司乳山市岭南生态文化旅游有限公司(以下简称“乳山岭南”)的应收账 款为其他债务设置担保,乳山岭南对业主方的应收账款可能存在先担保权利的, 存在其他担保权人主张权利的风险。债券受托管理人已书面提示岭南股份尽快推 进办理质押资产涉及的前置审批程序及设立三方监管银行账户工作,并已向募投 项目公司业主方发出告知函,告知关于资产质押情况及需办理共管银行账户等相 关事项。此外,受托管理人分别于2025 年5 月、2025 年6 月、2025 年11 月、 2026 年1 月多次陪同岭南股份及股东等多方人员前往募投项目所在地乳山市、邻 水县与当地政府现场沟通应收账款还款、质押前置程序及项目建设情况等事宜。

综上,公司本次增信计划抵质押资产担保设立和可变现价值存在不确定性。

四、公司股票退市风险

根据《深圳证券交易所股票上市规则(2025 年修订)》第9.2.1 条、第9.1.15 条相关规定,在深圳证券交易所仅发行A 股股票的上市公司,通过深圳证券交易 所交易系统连续20 个交易日的股票收盘价均低于1 元,深圳证券交易所终止其股 票上市交易。因触及交易类强制退市情形而终止上市的股票不进入退市整理期。 公司股票存在可能因股价低于面值被终止上市的风险。

根据公司披露的《关于公司股票交易可能被叠加实施退市风险警示的提示性 公告》(2026-010),公司预计2025 年度利润总额、净利润、扣除非经常性损益后 的净利润三者孰低为负值,且扣除后的营业收入低于3 亿元;公司预计2025 年度 期末净资产为负值。根据《深圳证券交易所股票上市规则(2025 年修订)》第 9.3.1 条相关规定,公司股票交易可能在披露《2025 年年度报告》后被深圳证券交

易所实施退市风险警示(股票简称前冠以“*ST”字样)。

2025 年4 月,公司2024 年度内部控制审计报告被年审会计师事务所出具了否 定意见。若公司2025 年度内部控制审计报告被年审会计师事务所继续出具无法表 示意见或否定意见,根据《深圳证券交易所股票上市规则(2025 年修订)》第 9.4.1条相关规定,在公司2025年度内部控制审计报告披露后,公司股票交易可能 被实施退市风险警示。

根据《关于公司股票被实施其他风险警示暨公司股票停复牌的提示性公告》 (2025-044),公司因主要银行账户被冻结;2024年度内部控制审计报告被年审会 计师事务所出具了否定意见;公司连续三年(2022-2024年)实现的扣除非经常性 损益后归属于上市公司股东的净利润为负,公司2024 年度财务报表被出具了保留 意见的审计报告,2024 年度审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性;上述 情形触及了《深圳证券交易所股票上市规则(2025 年修订)》9.8.1 条规定的其他 风险警示指标,公司股票已被实施其他风险警示。

若公司2025 年度经审计的财务会计报告及相关事项仍触及《深圳证券交易所 股票上市规则(2025 年修订)》第9.8.1 条中规定的相关情形,公司股票交易将继 续被实施其他风险警示。敬请广大投资者注意投资风险。

五、诉讼风险

根据公司披露的《关于对2023 年年报问询函的回复》(公告编号:2024070),公司回款主要来源于地方政府财政收入或专项拨款,部分地方政府资金紧 张导致的付款延迟,已影响到公司对供应商的款项支付,导致公司涉诉案件增加。 因法律诉讼的审理时间、最终诉讼结果均存在一定不确定性,部分案件处于尚未 开庭审理、尚未出具判决结果、判决结果尚未生效等阶段,其对公司本期利润或 期后利润的影响存在不确定性。根据公司披露的《岭南生态文旅股份有限公司 2024 年年度报告》,截至2024 年12 月31 日,公司未决诉讼251 件,诉讼标的 294,640.46 万元。根据公司披露的《关于累计诉讼、仲裁情况的公告》(公告编号: 2026-027),截至2026 年3 月19 日,公司及控股子公司连续十二个月内新增尚未 披露的诉讼、仲裁事项的涉案金额合计约为10,957.28 万元,涉案金额累计达公司 最近一期经审计归属于母公司净资产的10.29%。

综上,受应收账款回款延迟影响,公司对供应商的付款延迟金额及范围可能 会进一步扩大,公司涉诉案件可能会进一步增加,诉讼结果及对公司经营业绩的 影响存在不确定性。

广发证券作为岭南生态文旅股份有限公司(以下简称“岭南股份”、“发行 人”、或“公司”)向不特定对象发行可转换公司债券(债券简称:“岭南转债”, 债券代码:128044.SZ,以下简称“本次债券”)的受托管理人,持续密切关注对 债券持有人权益有重大影响的事项。2024 年7 月3 日,“岭南转债”2024 年第二 次债券持有人会议审议通过《关于公司聘任可转债受托管理人的议案》,同意岭 南股份聘请具有资质的广发证券股份有限公司作为公司可转债的受托管理人。广 发证券自2024 年7 月3 日起担任“岭南转债”受托管理人,履行受托管理职责。

根据《可转换公司债券管理办法》等相关规定,本次债券《受托管理协议》 的约定,现就“岭南转债”2026 年第一季度违约处置进展、受托管理人履职情况 报告如下:

一、“岭南转债”基本情况

(一)债券名称

2018 年岭南生态文旅股份有限公司公开发行可转换公司债券。

(二)债券简称

岭南转债。

(三)债券代码

128044.SZ。

(四)债券类型

可转换公司债券。

(五)发行规模

本期可转债发行规模为人民币66,000.00 万元。

(六)发行数量

660.00 万张。

(七)票面金额

本次发行的可转换公司债券每张面值为人民币100 元。

(八)债券期限

本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起6 年,即自2018 年8 月14

日至2024 年8 月14 日。

(九)票面利率

第一年为0.3%,第二年为0.5%,第三年为1.0%,第四年为1.5%,第五年为 1.8%,第六年为2.0%。

(十)还本付息的期限和方式

本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式,到期归还本金和 最后一年利息。

1、年利息计算

年利息指可转换公司债券持有人按持有的可转换公司债券票面总金额自可转 换公司债券发行首日起每满一年可享受的当期利息。

年利息的计算公式为:I=B×i

I:指年利息额;

B:指本次发行的可转换公司债券持有人在计息年度(以下简称“当年”或“每 年”)付息债权登记日持有的可转换公司债券票面总金额;

i:可转换公司债券的当年票面利率。

2、付息方式

(1)本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式,计息起始 日为可转换公司债券发行首日。

(2)付息日:每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满 一年的当日。如该日为法定节假日或休息日,则顺延至下一个工作日,顺延期间 不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。

(3)付息债权登记日:每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日, 公司将在每年付息日之后的5 个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前 (包括付息债权登记日)申请转换成公司股票的可转换公司债券,公司不再向其 持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。

(4)可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。

(十一)转股期限

本次发行的可转换公司债券转股期限自发行结束之日起满六个月后的第一个

交易日起至可转换公司债券到期日止。

(十二)转股价格的确定及其调整

1、初始转股价格的确定依据

本次发行的可转换公司债券的初始转股价格为10.70 元/股,不低于募集说明 书公告日前二十个交易日公司股票交易均价10.41 元/股(若在该二十个交易日内 发生过因除权、除息引起股价调整的情形,则对调整前交易日的收盘价按经过相 应除权、除息调整后的价格计算)和前一个交易日公司股票交易均价10.70 元/股 之间较高者。

\[前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总额/该二\]

十个交易日公司股票交易总量;前一交易日公司股票交易均价=前一交易日公司 股票交易总额/该日公司股票交易总量。

2、转股价格的调整方法及计算公式

在本次发行之后,若公司发生派送红股、转增股本、增发新股(不包括因本 次发行的可转换公司债券转股而增加的股本)、配股以及派发现金股利等情况, 将按下述公式进行转股价格的调整(保留小数点后两位,最后一位四舍五入):

\[派送红股或转增股本: P 1=P 0 /(1+n);\]

\[增发新股或配股: P 1=(P 0+A × k) /(1+k);\]

\[上述两项同时进行: P 1=(P 0+A × k) /(1+n+k);\]

派送现金股利: \(P 1=P 0-D\) :

\[上述三项同时进行: P 1=(P 0-D+A × k) /(1+n+k) 。\]

其中:P1 为调整后转股价,P0 为调整前转股价,n 为送股或转增股本率,A 为增发新股价或配股价,k 为增发新股或配股率,D 为每股派送现金股利。

当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时,将依次进行转股价格调整, 并在深圳证券交易所网站和中国证监会指定的上市公司信息披露媒体上刊登董事 会决议公告,并于公告中载明转股价格调整日、调整办法及暂停转股时期(如 需)。当转股价格调整日为本次发行的可转换公司债券持有人转股申请日或之后, 转换股份登记日之前,则该持有人的转股申请按公司调整后的转股价格执行。

当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数

量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转换公司债券持有人的债权 利益或转股衍生权益时,公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充 分保护本次发行的可转换公司债券持有人权益的原则调整转股价格。有关转股价 格调整内容及操作办法将依据当时国家有关法律法规及证券监管部门的相关规定 来制订。

3、转股价格的向下修正条款

在本次发行的可转换公司债券存续期间,当公司股票在任意连续30 个交易日 中至少有15 个交易日的收盘价低于当期转股价格的90%时,公司董事会有权提出 转股价格向下修正方案并提交公司股东大会审议表决。

上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股 东大会进行表决时,持有公司本次发行的可转换公司债券的股东应当回避。修正 后的转股价格应不低于该次股东大会召开日前20 个交易日公司A 股股票交易均价 和前一交易日公司A 股股票的交易均价之间的较高者,同时,修正后的转股价格 不得低于最近一期经审计的每股净资产值和股票面值。

(十三)赎回条款

1、到期赎回条款

在本次发行的可转换公司债券期满后5 个交易日内,公司将以本次可转债票 面面值上浮7%(含最后一期利息)的价格向投资者赎回全部未转股的可转债。

2、有条件赎回条款

在本次发行的可转换公司债券转股期内,当下述两种情形的任意一种出现时, 公司董事会有权决定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股 的可转换公司债券:

(1)在本次发行的可转换公司债券转股期内,如果公司A 股股票连续30 个 交易日中至少有15 个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%(含130%)。

(2)当本次发行的可转换公司债券未转股余额不足3,000 万元时。

当期应计利息的计算公式为:IA=B×i×t/365

IA:指当期应计利息;

B:指本次发行的可转换公司债券持有人持有的可转换公司债券票面总金额;

i:指可转换公司债券当年票面利率;

t:指计息天数,即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天数 (算头不算尾)。

若在前述30 个交易日内发生过转股价格调整的情形,则在调整前的交易日按 调整前的转股价格和收盘价格计算,调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘 价格计算。

(十四)信用评级机构

联合资信评估股份有限公司。

(十五)担保事项

本次可转换公司债券发行时未提供担保。

(十六)登记、托管、委托债券派息、兑付机构

中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司。

二、“岭南转债”违约情况

岭南股份于2018 年8 月14 日公开发行了660 万张可转换公司债券(债券简 称:岭南转债,债券代码:128044.SZ)。根据募集说明书的有关规定,在“岭南 转债”的计息期限内,每年付息一次,到期归还本金和最后一年的利息,应于 2024 年8 月14 日支付“岭南转债”的本金以及最后一年利息。

据公司《关于“岭南转债”不能按期兑付本息的公告》(公告编号:2024-113) 披露,公司现有货币资金无法偿付“岭南转债”,“岭南转债”无法按期进行本息 兑付。岭南股份应于2024 年8 月14 日支付的第6 年可转债利息以及本金无法按 期兑付,构成违约。

三、“岭南转债”违约处置进展

(一)关于增信工作进展情况

根据岭南股份《关于为岭南转债提供担保进展的公告》(公告编号:2024-101) 披露,公司采用公司持有的本次可转债募投项目的公司股权、应收款项及公司持 有的岭南水务集团有限公司的股权以质押的方式为2018 年公司公开发行可转换公

司债券(债券简称:岭南转债)提供担保,质权人为债券受托管理人广发证券股 份有限公司。上述质押的担保范围为经中国证监会核准发行的可转换公司债券本 金及利息、违约金、损害赔偿金及实现债权的合理费用,担保的受益人为全体债 券持有人,并授权总裁与相关方签署相关协议。上述担保事项公司已与债券受托 管理人广发证券股份有限公司签署相关质押合同并办理了相应的登记手续。

2026 年第一季度,受托管理人持续推进“岭南转债”增信工作,包括与岭南 股份持续沟通推进担保资产前置审批程序办理及设立三方监管银行账户办理等。 增信资产变现存在不确定性,关于增信计划抵质押资产变现风险,请参见本报告 风险提示部分之“三、增信计划抵质押资产变现风险”,敬请投资者注意风险。

(二)关于受托管理人接受债券持有人授权委托向发行人采取法律行动

2024 年9 月24 日,岭南股份召开岭南转债2024 年第三次债券持有人会议, 审议通过了《关于授权受托管理人向发行人采取法律措施并由债券持有人承担全 部费用的议案》。

截至2024 年11 月14 日,受托管理人共收到91 户债券持有人提交的授权材 料。受托管理人已于2024 年11 月15 日代表上述91 户债券持有人向广东省中山 市中级人民法院提交《广发证券股份有限公司诉岭南生态文旅股份有限公司、岭 南设计集团有限公司、邻水县岭南生态工程有限公司、乳山市岭南生态文化旅游 有限公司一案》诉讼材料。

根据岭南股份披露的《关于股东部分股份将被司法拍卖及广发证券接受岭南 转债债券持有人委托向发行人采取法律行动的公告》(公告编号:2024-164),受 托管理人持续开展征集债券持有人补充授权工作。根据岭南股份披露的《“岭南 转债”2025 年第二次债券持有人会议决议公告》(公告编号:2025-155),债券持 有人会议审议通过了《关于授权受托管理人代表全体债券持有人采取法律行动议 案》,授权受托管理人广发证券股份有限公司以自己名义代表全体债券持有人就 “岭南转债”未按期兑付本息的违约行为采取法律行动。

截至本报告出具之日,受托管理人已代表176 名(含前期已经提交立案材料 的91 名)债券持有人提起法律诉讼,案件已完成一审开庭,尚未判决。受托管理 人已协同代理律师向法院提交变更诉讼请求申请书等诉讼相关文件,并将持续根

据庭审情况和实际需要开展向法院补充提交必要的诉讼资料等工作,积极推进诉 讼程序,维护债券持有人的合法权益。

受托管理人正有序推进本次受托法律行动的相关工作,具体工作进展将及时 告知授权债券持有人,敬请投资者留意后续公告或邮件通知。

(三)关于“岭南转债”第三期偿付

根据《关于岭南转债第三期偿付的公告》(公告编号:2026-014),公司将于 2026 年2 月10 日前,以“岭南转债”剩余债券数量扣除第一期和第二期因司法/ 质押冻结而暂未偿付的债券数量为基础(即3,790,367 张)进行部分偿付(持仓每 19 张偿付1 张,不足19 张的偿付1 张,具体以实际偿付为准)。债券实际面额保 持不变,并按偿付数量扣减持有人所持仓的债券数量。

根据《关于“岭南转债”第三期偿付完成的公告》(公告编号:2026-017), 公司已于2026 年2 月10 日完成了“岭南转债”第三期偿付工作。

四、受托管理人履职情况

作为“岭南转债”的受托管理人,广发证券根据《可转换公司债券管理办 法》、募集说明书及受托管理协议等相关约定,出具本临时受托管理事务报告。 广发证券密切关注发行人对债券持有人利益有重大影响的事项,并严格履行债券 受托管理人职责:

(一)持续关注发行人动态及重大事项进展,并开展相关受托管理工作

2024 年7 月3 日,“岭南转债”2024 年第二次债券持有人会议审议通过《关 于公司聘任可转债受托管理人的议案》,同意岭南股份聘请具有资质的广发证券 股份有限公司作为公司可转债的受托管理人。广发证券自2024 年7 月3 日起担任 “岭南转债”受托管理人,履行受托管理职责。

在履职期间,广发证券密切关注发行人对本次可转债的本息偿付情况以及其 他对债券持有人利益有重大影响的事项,并将严格履行债券受托管理人职责。

2026 年第一季度,广发证券多次以邮件、书面发函等形式向发行人及其相关 人员出具提示函,就“岭南转债”重大事项排查、偿债资金落实、担保资产前置 审批程序办理及设立三方监管银行账户办理、投资者沟通、信息披露、“岭南转

债”担保相关工作等事项与发行人及其相关人员进行沟通及督促,同时通过电话、 线上会议、现场会议等方式向发行人就上述事项进行督促和问询,要求发行人充 分重视和保障债券持有人合法权益,督促发行人落实“岭南转债”偿债方案,并 做好信息披露。此外,受托管理人会同岭南股份及相关部门专班人员前往乳山市 政府和邻水县政府就偿债工作安排等事项进行了现场沟通。

2026年第一季度,广发证券作为“岭南转债”受托管理人,共计出具了11次 临时受托管理事务报告。

(二)积极与债券持有人沟通,回应投资者关切问题

受托管理履职期间,广发证券积极听取、耐心回复债券持有人提出的问题和 诉求。同时,广发证券及时将债券持有人关注事项中,需要发行人予以落实的事 项转达至发行人,做好与投资者的沟通工作。

(三)与相关监管机构保持紧密沟通

在受托管理履职期间,广发证券积极配合并参与有关监管部门对发行人的风 险应对与化解的各项工作,与中国证券监督管理委员会广东监管局、深圳证券交 易所等监管部门保持紧密沟通,及时报告重要事项进展。

五、后续工作安排

(一)督促发行人按照《可转换公司债券管理办法》、受托管理协议以及募 集说明书中的相关规定,履行相关后续信息披露义务,并持续披露进展;

(二)保持持有人与发行人畅通的沟通渠道,积极听取持有人相关诉求,督 促发行人适时召集持有人会议,共同商讨后续解决措施,维护持有人权益;

(三)严格按照相关规定做好受托管理人的信息披露工作,督促发行人定期 披露后续违约处置工作进展;

(四)持续推进受托法律行动工作,并将相关工作进展及时告知授权债券持 有人。

广发证券作为本次债券的受托管理人,为充分保障债券投资人的利益,履行 债券受托管理人职责,在获悉相关事项后,及时与发行人进行了沟通,根据《可 转换公司债券管理办法》《受托管理协议》等有关规定出具临时受托管理事务报

告。

广发证券将持续密切关注发行人本次可转债的违约风险以及其他对债券持有 人利益有重大影响的事项,督促发行人及时做好信息披露,与发行人、债券持有 人保持沟通,督促发行人实施“岭南转债”违约处置具体方案,响应债券持有人 诉求,保障投资人的合法权益,严格履行债券受托管理人职责。

广发证券作为本次债券的受托管理人特此提请投资者关注本次可转债本息无 法按期兑付事项及本次债券的相关风险,并请投资者对相关事项做出独立判断。

六、发行人及受托管理人联系方式

岭南股份联系方式如下:

联系地址:广东省东莞市东城街道东源路东城文化中心扩建楼1 号楼11 楼

电话:0769-22500085

电子信箱:ln@lingnan.cn

债券受托管理人广发证券联系方式如下:

联系地址:广东省广州市天河区马场路26 号广发证券大厦

电话:95575

电子信箱:lnzz@gf.com.cn

(以下无正文)

(本页无正文,为《广发证券股份有限公司关于"岭南转债"2026年第一季度违 约处置进展临时受托管理事务报告》之盖章页)

债券受托管理人:广

发证券股份有限公司

2026年4月8日