科迪3：河南科迪乳业股份有限公司控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况汇总表的专项说明

河南科迪乳业股份有限公司控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况

汇总表的专项说明

中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

地址：北京市丰台区丽泽路20号丽泽SOHO Ｂ座20层 邮编：100073电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816

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一、专项说明

二、附表

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP地址（location）：北京市丰台区丽泽路20号丽泽SOHO B座20层

20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China电话（tel）：010-51423818 传真（fax）：010-51423816

关于河南科迪乳业股份有限公司控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况汇总表

的专项说明

中兴华报字（2024）第110001号

河南科迪乳业股份有限公司全体股东：

根据全国中小企业股份转让系统相关信息披露规则的规定，科迪乳业公司编制了后附的科迪乳业股份有限公司2023年度控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了河南科迪乳业股份有限公司（以下简称“科迪乳业”公司）2023年度财务报表，包括2023年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于2024年4月12日签发了中兴华审字（2024）第110028号标准无保留意见审计报告。

。

如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是科迪乳业公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计科迪乳业公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对科迪乳业公司实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解科迪乳业公司的控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况，后附汇总表应当与已审计的2023年度财务报表一并阅读。

本专项说明仅作为科迪乳业公司披露控股股东、实际控制人及其关联方资金占