久远银海：年度募集资金使用鉴证报告

四川华信(集团)会计师事务所

（特殊普通合伙）

SI CHUAN HUA XIN (GROUP) CPA (LLP)

地址：成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼电话：（028）85560449传真：（028）85560449邮编： 610041电邮： schxzhb@hxcpa.com.cn

关于四川久远银海软件股份有限公司2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告

川华信专（2025）第 0098 号

目录1 、鉴证报告2 、2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告

四川久远银海软件股份有限公司 鉴证报告

关于四川久远银海软件股份有限公司2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告的

鉴证报告

川华信专（2025）第 0098 号

四川久远银海软件股份有限公司全体股东：

我们接受委托 ，鉴证了后附的四川久远银海软件股份有限公司（ 以下简称“ 久远银海 ”）管理层编制的《四川久远银海软件股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告》 （ 以下简称“募集资金专项报告 ”）。

一、对报告使用者和使用 目 的的限定

本鉴证报告仅供久远银海2024 年度报告披露之 目 的使用 ，不得用作任何其他 目的 。我们同意将本鉴证报告作为久远银海2024年度报告必备的文件 ，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

久远银海管理层的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料 、 口头证言以及我们认为必要的其他证据 ，按照《上市公司监管指引第2号 —上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订） 》（证监会公告〔2022〕 15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作（2023年12月修订） 》（深证上〔2023〕 1145号） 以及《深圳证券交易所上市公司 自律监管指南第2号—公告格式（2024年11月修订） 》 （深证上〔2024〕 1014号） 的要求编制募集资金专项报告 ，并保证其内容真实、准确、完整 ，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对久远银海管理层编制的《募集资金专项报告》 独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务 。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作 ，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证 。在鉴证过程中 ，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序 。我们相

四川久远银海软件股份有限公司 鉴证报告

信 ，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为 ，久远银海管理层编制的《四川久远银海软件股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告》 符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订） 》（证监会公告〔2022〕 15号） 、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕 1145号） 以及《深圳证券交易所上市公司 自律监管指南第2号—公告格式（2024年11月修订） 》（深证上〔2024〕 1014号） 的相关规定 ，在所有重大方面如实反映了久远银海2024年度募集资金存放与使用情况。

四川华信(集团)会计师事务所

（特殊普通合伙）

中国·成都

中国注册会计师： 武兴田

中国注册会计师： 刘霖蓉

中国注册会计师： 叶梓歆

二〇二五年三月二十 日

四川久远银海软件股份有限公司2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1145号）以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号—公告格式（2024年11月修订）》（（深证上〔2024〕1014号））的要求，本公司就2024年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准四川久远银海软件股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2017】1504号）核准，本公司由主承销商广发证券采取定价方式，向特定投资者非公开发行人民币普通股股票（A股）12,540,592.00股，发行价格为人民币35.72元/股，募集资金总额为人民币447,950,000.00元。2018年1月25日，广发证券股份有限公司扣除承销费及保荐费人民币9,905,660.38元后的募集资金为人民币438,044,339.62元，当日公司开立的募集资金账户实际收到由广发证券股份有限公司转入的募集资金为人民币437,450,000元（已扣除非发行费用的承销费和保荐费税款594,339.62 元） 。扣除其他发行费用人民币2, 180,989. 15元（律师费用707,547. 17元、验资费用75,471.70元、信息披露费1, 179,245.28元、印花税218,725.00元），实际募集资金净额人民币435,863,350.47元。

上述资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具信会师报字【2018】第10044号验资报告。

（二）以前年度募集资金使用及结余情况

截止2023年12月31日，募集资金余额为249,032,900.02元，以前年度使用及结余金额情况为：

2018年度募集资金使用情况：

单位：人民币元

2019 年度募集资金使用情况：

单位：人民币元

注1：2019年度募集资金投入金额合计31,613,340.92元，其中：医保便民服务平台项目投入27,923, 154.88元；医保基金精算与医保服务治理解决方案项目投入1,495,539.93元；军民融合公共服务平台信息化支撑服务项目投入2, 194,646. 11元。

2020 年度募集资金使用情况：

单位：人民币元

注2：2020年度募集资金投入金额合计33,333,664. 11元，其中：医保便民服务平台项目投入20, 147,981.78元；医保基金精算与医保服务治理解决方案项目投入11, 180,328.44元；军民融合公共服务平台信息化支撑服务项目投入2,005,353.89元。2021 年度募集资金使用情况：

单位：人民币元

注3：2021年度募集资金投入金额合计17,008,927.87元，其中：医保便民服务平台项目投入10,468,927.87元；医保基金精算与医保服务治理解决方案项目投入6,540,000.00元；军民融合公共服务平台信息化支撑服务项目预先投入0.00元。

2022 年度募集资金使用情况：

单位：人民币元

注4：2022年度募集资金投入金额合计66,091, 139.52元，其中：医保便民服务平台项目投入44,850,567.56元；医保基金精算与医保服务治理解决方案项目投入21,240,571.96元；军民融

合公共服务平台信息化支撑服务项目投入0.00元。

2023 年度募集资金使用情况：

单位：人民币元

注5：本年度募集资金投入金额合计87,499,525.87元，其中：医保便民服务平台项目投入85, 155,966.20元；医保基金精算与医保服务治理解决方案项目投入2,343,559.67元；军民融合公共服务平台信息化支撑服务项目投入0.00元。

（三）本年度募集资金使用及结余情况

截止2024年12月31日，募集资金余额为209,464,499.39元，本年度使用及结余金额情况为：

单位：人民币元

注6：本年度募集资金投入金额合计43,953,401.71元，其中：医保便民服务平台项目投入43,953,401.71元；医保基金精算与医保服务治理解决方案项目投入0.00元；军民融合公共服务平台信息化支撑服务项目投入0.00元。

二、募集资金存放和管理情况

为了规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等相关规定，公司设立了相关募集资金专项账户用于存放募集资金，对募集资金的

管理和使用进行监督，保证专款专用。

（一）三方监管协议签署情况

为规范公司募集资金管理，保护中小投资者的权益，根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等相关法律法规以及公司制定的募集资金管理制度的相关规定，公司会同保荐机构广发证券股份有限公司与中国农业银行股份有限公司成都总府支行、中国建设银行股份有限公司成都第一支行、中国农业银行股份有限公司成都益州大道支行签订了《募集资金三方监管协议》。

（二）募集资金专户存储情况

为提高本公司募集资金使用效率，更好地实现公司现金的保值增值，降低财务成本，增加资金收益，为公司及股东获取更多的投资回报。本公司将募集资金专户内的部分募集资金购买投资期限不超过12个月的安全性高、流动性好、有保本约定的银行理财产品（包括协定存款、结构性存款等），不购买以股票及其衍生品、无担保债券为投资标的的产品。本公司承诺上述产品不得用于质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或用作其他用途，开立或注销产品专用结算账户的，公司将及时报送深圳证券交易所备案并公告。

截止2024年12月31日，募集资金存放专项账户的银行存款余额如下：

单位：人民币元

三、本年度募集资金的实际使用情况

本年度，本公司募集资金实际使用情况见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

本公司2024年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

2019年3月26日，公司第四届董事会第十三次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施方式的议案》，决议公司募投项目：1 、“医保便民服务平台项目”取消外购无形资产，将拟用于外购无形资产的剩余资金全部用于研发支出；2 、“医保基金精算与医保服务治理解决方案项目 ”取消外购无形资产，将拟用于外购无形资产的剩余资金全部用于研发支出。该项变更已于2019年3月27日公告，实际变更情况与公告内容一致，并经2019年4月12日召开的2019年第一次临时股东大会审议通过。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

本年度，本公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

本年度，本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（五）用闲置募集资金进行现金管理情况

本年度，本公司不存在用闲置募集资金进行现金管理的情况。

（六）节余募集资金使用情况

本年度，本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。

（七）超募资金使用情况

本公司不存在超募资金使用的情况。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

尚未使用的募集资金存储于相关银行募集资金专管账户，详见二（二）。

（九）募集资金使用的其他情况

本公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，本公司募集资金投资项目未发生变更。

（一）变更募集资金投资项目情况表

报告期内，本公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。

（二）未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况报告期内，不存在未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况。

（三）变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况报告期内，不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况。

（四）募集资金投资项目已对外转让或置换情况

本公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、专项报告的批准报出

本专项报告于2025年3月20日经董事会批准报出。

附表：1 、募集资金使用情况对照表

2 、变更募集资金投资项目情况表

四川久远银海软件股份有限公司董事会

2025年3月20日

四川久远银海软件股份有限公司 募集资金存放与使用情况专项报告

附表 1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：四川久远银海软件股份有限公司 2024 年度 单位： 人民币元

四川久远银海软件股份有限公司 募集资金存放与使用情况专项报告

注 1 ：“募集资金总额”包含发行相关费用金额（不含税）2, 180,989.15 元，实际募集资金净额为 435,863,350.47 元。注 2 ：军民融合公共服务平台信息化支撑服务项目市场拓展缓慢，暂未产生效益。

四川久远银海软件股份有限公司 募集资金存放与使用情况专项报告

附表 2：

变更募集资金投资项目情况表

编制单位：四川久远银海软件股份有限公司 2024 年度 单位：人民币元

注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。