第一创业：2021年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期)2024年本息兑付暨摘牌公告

证券简称：第一创业 证券代码：002797 公告编号：2024-056债券简称：21一创C1 债券代码：149679

第一创业证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债券（第一期）2024年本息兑付暨摘牌公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

第一创业证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债券（第一期）（简称“21一创C1”“本期债券”，债券代码：149679）将于2024年10月28日（10月26日为非交易日，顺延至其后的第1个交易日）支付2023年10月26日至2024年10月25日期间的利息及本期债券的本金，本期债券发行价格100元/张，票面利率4.78%，每手（面值1,000.00元）派息金额47.80元（含税）、派发本金1,000.00元。本期债券的摘牌日为2024年10月28日，兑付兑息的债权登记日为2024年10月25日，最后交易日为2024年10月25日。凡在2024年10月25日（含）前买入并持有本期债券的投资者，根据其于2024年10月25日收市在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称“中国结算深圳分公司”）登记在册的本期债券数量，享有获得本次派发的利息及本金。

第一创业证券股份有限公司（以下简称“本公司”）于2021 年 10月26日完成发行的“21一创C1”至2024年10月26日将期满3年。根据“21一创C1”募集说明书和上市公告书的相关规定，本期债券将进行兑付兑息，现将有关事项公告如下：

一、本期债券基本情况

1、债券名称：第一创业证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债券（第一期）

2、债券简称：21一创C1

3、债券代码：149679

4、发行总额：人民币5亿元

5、发行价格：人民币100元/张

6、发行方式：本期债券发行采取网下发行的方式面向专业投资者询价、根据簿记建档情况进行配售的发行方式。

7、发行对象：本期债券发行对象为在中国结算深圳分公司开立A股证券账户的专业投资者（法律、法规禁止购买者除外）。

8、存续期限：本期债券期限为3年。

9、票面利率：4.78%。

10、计息方式：本期债券采用单利按年计息，不计复利。

11、还本付息方式：本期债券按年付息，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。

12、起息日：2021年10月26日

13、付息日：本期债券付息日为本期债券存续期内每年的10月26日。如遇法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计利息。

14、本金兑付日：本期债券兑付日为2024年10月28日（因2024年10月26日为非交易日，顺延至下一交易日）。

15、投资者回售选择权：本期债券不设投资者回售选择权。

16、担保情况：本期债券发行无担保。

17、主承销商：第一创业证券承销保荐有限责任公司

18、受托管理人：东北证券股份有限公司

19、监管银行：中国建设银行深圳住房城市建设支行

20、税务提示：根据国家有关税收法律、法规的规定，投资者投资本期债券所应缴纳的税款由投资者承担。

21、本期债券登记、代理债券付息、兑付机构：中国结算深圳分公司

二、本期债券兑付兑息方案

本期债券票面利率为4.78%，每手（面值1,000.00元）付息金额为人民币47.80元（含税），兑付本金为人民币1,000.00元，本息兑付金额为人民币1,047.80元（含税）。扣税后个人、证券投资基金债券持有人每手实际取得的利息为人民币38.24元，本息合计为人民币1,038.24元。非居民企业（包含QFII、RQFII）债券持有人取得的本期债券利息暂免征企业所得税，每手实际取得的利息为人民币47.80元，本息合计为人民币1,047.80元。

三、债权登记日、兑付兑息日及摘牌日

1、债权登记日：2024年10月25日

2、兑付兑息日：2024年10月28日（因2024年10月26日为非交易日，顺延至下一交易日）

3、债券摘牌日：2024年10月28日（因2024年10月26日为非交易日，顺延至下一交易日）

四、本期债券兑付兑息对象

本次兑付兑息对象为：截止2024年10月25日（该日期为债权登记日）下午深圳证券交易所收市后，在中国结算深圳分公司登记在册的全体本期债券持有人。

五、债券兑付兑息办法

本公司委托中国结算深圳分公司进行本期债券的兑付兑息。根据本公司向中国结算深圳分公司提交的委托代理债券兑付兑息申请，本公司将在本次兑付兑息日2个交易日前将本期债券本次兑付兑息资金足额划付至中国结算深圳分公司指定的银行账户。中国结算深圳分公司收到款项后，通过资金结算系统将本期债券本次兑付兑息资金划付给相应的付息网点（由债券持有人指定的证券公司营业部或中国结算深圳分公司认可的其他机构）。如本公司未按时足额将本期债券兑付兑息资金划入中国结算深圳分公司指定的银行账户，则中国结算深圳分公司将终止本次委托代理债券兑付兑息服务，后续本期债券的兑付兑息工作由本公司自行负责办理。

如本公司自行办理本期债券的兑付兑息工作，本公司将在完成网下兑付后，向中国结算深圳分公司提供债券退出登记资料并办理退出登记手续。

六、摘牌安排

本期债券将于2024年10月28日摘牌。根据“21一创C1”募集说明书和上市公告书的相关规定，本期债券至2024年10月26日到期。根据《关于做好债券兑付摘牌业务相关工作的通知》（深证上〔2019〕63号），债券最后交易日为到期日前一交易日，本期债券将于2024年10月25日收盘后在深圳证券交易所交易系统终止交易。

七、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明

1、个人缴纳公司债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳债券利息个人所得税，征税税率为利息额的20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国税函〔2003〕612号）规定，本期债券利息个人所得税统一由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。

2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税发〔2009〕3号）、《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策的通知》（财税〔2018〕108号）、《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》（财政部 税务总局公告2021年34号）等规定，本期债券非居民企业（包含QFII、RQFII）债券持有者取得的本期债券利息暂免征收企业所得税。

3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明

对于其他债券持有者，其债券利息所得税自行缴纳。

八、咨询联系方式

发行人：第一创业证券股份有限公司

法定代表人：吴礼顺

咨询地址：深圳市福田区福华一路115号投行大厦20楼

咨询联系人：屈婳

咨询电话：0755-23838868

传真：0755-23838877

九、相关机构

1、主承销商：第一创业证券承销保荐有限责任公司

法定代表人：王芳

注册地址：北京市西城区武定侯街6号卓著中心10层

联系人：毛志刚、宋海莹

联系电话：010-63212001

传真：010-66030102

2、受托管理人：东北证券股份有限公司

法定代表人：李福春注册地址：长春市生态大街 6666 号联系人：于耀茹联系电话：010-63210757传真：010-68573837

3、登记机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司

地址：深圳市深南大道2012号深圳证券交易所广场25层联系人：赖兴文联系电话：0755-21899321特此公告。

第一创业证券股份有限公司董事会二〇二四年十月二十三日