深交所上市审核委员会2023年第25次审议会议结果公告

2023年第25次审议会议

结果公告

深圳证券交易所上市审核委员会2023年第25次审议会议于2023年4月21日召开，现将会议审议情况公告如下：

一、审议结果

（一）北京博科测试系统股份有限公司（首发）：符合发行条件、上市条件和信息披露要求。

（二）国科天成科技股份有限公司（首发）：符合发行条件、上市条件和信息披露要求。

（三）山东赫达集团股份有限公司（向不特定对象发行可转债）：符合发行条件、上市条件和信息披露要求。

二、上市委会议现场问询的主要问题

（一）北京博科测试系统股份有限公司

1.控制权问题。根据发行人申报材料，报告期初至2023年1月20日仝占民去世之前，李景列、张延伸、仝占民、仝雷为发行人实际控制人；仝占民去世后，李景列、张延伸、仝雷为发行人实际控制人。2021年10月18日，李景列、张延伸、仝占民（仝雷代）、仝雷签署《一致行动协议》；2023年3月2日，李景列、张延伸、仝雷签署新的《一致行动协议》。

请发行人：（1）结合2021年《一致行动协议》、股东大会表决、董事会表决、经营管理情况，说明最近两年实际控制人是否发生变更；（2）结合2023年《一致行动协议》规定，说明发行人股份纠纷解决机制以及如何保证控制权稳定性。同时，请保荐人发表明确意见。

2.股权激励问题。根据发行人申报材料，发行人在TONGWU（吴彤）任职期间对其进行股权激励，TONG WU（吴彤）于限售期结束前离职且未归还所持股份。TONG WU（吴彤）配偶邓梦怡代其接受发行人股权激励，目前直接持有发行人1.13%的股份。2019年12月，TONG WU（吴彤）从发行人离职，后入职宝克（中国）及宝克（无锡）并担任总经理。

请发行人：（1）结合股权激励条款、与发行人股东关系情况，说明TONG WU（吴彤）未归还所持股份的原因及合理性，是否存在商业贿赂或其他利益安排的情形；（2）说明TONG WU（吴彤）配偶邓梦怡代其接受发行人股权激励的原因及合理性。

同时，请保荐人发表明确意见。

（二）国科天成科技股份有限公司

1.供应商依赖问题。根据发行人申报材料，发行人在2020年及以前主要采购进口InSb探测器，2021年以来主要采购Z0001生产的国产InSb探测器。2021年、2022年，发行人向Z0001采购的InSb探测器占同期InSb探测器采购总额的比例分别达88.23%、99.87%。

请发行人：（1）说明主要向Z0001采购InSb探测器且采购比例逐年上升的原因及合理性；（2）结合对Z0001的采购

依赖程度及应对措施情况，说明是否具有直接面向市场独立持续经营的能力。同时，请保荐人发表明确意见。

2.毛利率问题。根据发行人申报材料，报告期内发行人主营业务毛利率分别为48.90%、44.75%、38.05%。国内探测器主要供应商实际产能将持续扩大，部分同行业公司开始转向InSb探测器路线。发行人尚不具备生产InSb探测器的能力。

请发行人：（1）结合行业特征、核心技术、市场地位情况，说明是否存在短期内市场竞争加剧的风险；（2）说明毛利率下降的原因及合理性，是否会对持续经营产生重大不利影响。同时，请保荐人发表明确意见。

（三）山东赫达集团股份有限公司

无

三、需进一步落实事项

（一）北京博科测试系统股份有限公司

无

（二）国科天成科技股份有限公司

无

（三）山东赫达集团股份有限公司

无

深圳证券交易所上市审核委员会

2023年4月21日