美格智能：董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告

美格智能技术股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估

及履行监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，美格智能技术股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着客观、公正、独立的原则，勤勉尽责，谨慎、认真地履行职责。现将董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：

一、2023年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）

成立日期：2012年3月2日

组织形式：特殊普通合伙企业

注册地址：北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层

首席合伙人：谭小青先生

截至2023年12月31日，信永中和拥有合伙人（股东）245人，注册会计师1,656人。其中，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过660人。

信永中和 2022 年度业务收入为39.35亿元，其中，审计业务收入为 29.34亿元，证券业务收入为 8.89 亿元。2022年度，信永中和上市公司年报审计项目366家，收费总额 4.62亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和 信息技术服务业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，交通运输、仓储和邮政 业，批发和零售业等。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司于2023年4月24日召开第三届董事会第十七次会议，审议通过了《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》,同意续聘信永中和为公司2023年度审

计机构。公司独立董事对本次事项进行事前认可并发表了同意的核查意见。上述议案于2023年5月17日经公司2022年年度股东大会审议通过。

二、2023 年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司2023年年报工作安排，信永中和对公司2023年度财务报告及2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。

经审计，信永中和认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12 月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量；公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。信永中和出具了标准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中，信永中和就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对信永中和的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性等进行审查，认为信永中和具备为公司提供审计服务的资质要求, 具备审计的专业能力。2023年4月24日，公司第三届董事会审计委员会第十三次会议审议通过关于续聘公司2023年度审计机构的议案》，同意续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构，并同意将该事项提交公司董事会审议。

（二）2023 年 12 月 27 日，审计委员会通过会通过线上与线下相结合的方式与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开审前沟通会议，对2023年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。

（三）2024年4月11日，审计委员会通过会通过线上与线下相结合的方式与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开年审结束阶段沟通会议，董事会审计委员会成员听取了信永中和关于公司审计内容、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，对审计报告审计过程、审计结论事项进行沟通。

（四）2024年4月23日，公司第三届董事会审计委员会第十七次会议召开，审议通过了《2023年年度报告及摘要》《2023年度财务决算报告》《2023年度内部控制自我评价报告》等议案并同意提交董事会审议。

四、总体评价

公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司董事会审计委员会认为信永中和在公司年报审计过程中恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，按时完成了公司2023年年报审计相关工作，出具的审计报告真实、准确、客观、完整地反映公司2023年度的经营业绩和财务状况。

美格智能技术股份有限公司

董事会审计委员会2024年4月23日