盈趣科技：年度关联方资金占用专项审计报告
非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况专项说明厦门盈趣科技股份有限公司容诚专字[2024]361Z0306号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
关于厦门盈趣科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
容诚专字[2024]361Z0306号
厦门盈趣科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了厦门盈趣科技股份有限公司（以下简称盈趣科技）2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月25日出具了容诚审字[2024]361Z0294号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，盈趣科技管理层编制了后附的厦门盈趣科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是盈趣科技管理层的责任。
我们对汇总表所载信息与本所审计盈趣科技2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对盈趣科技实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解盈趣科技的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供盈趣科技年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件：厦门盈趣科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。
（此页无正文，为厦门盈趣科技股份有限公司容诚专字[2024]361Z0306号《关于厦门盈趣科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明》之签字盖章页。）
| 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师：林宏华中国注册会计师：陈丽红 | |
| 中国·北京 | 中国注册会计师：贾伟 |
2024年4月27日
编制单位：厦门盈趣科技股份有限公司单位：元
| 编制单位：厦门盈趣科技股份有限公司单位：元 | |||||||||
| 占用形成原因占用性质 | |||||||||
| - | |||||||||
| 小计———----- | |||||||||
| - | |||||||||
| 小计———----- | |||||||||
| - | |||||||||
| 小计———----- | |||||||||
| 总计———----- | |||||||||
| 往来形成原因往来性质 | |||||||||
| 其他应收款 100,480.00- --100,480.00房租押金经营性往来 | |||||||||
| 子公司其他应收款 114,551,303.8184,100,000.00 -88,135,601.34110,515,702.47借款及押金非经营性往来 | |||||||||
| 子公司其他应收款 543,625.26- -543,625.26-借款及代垫费用非经营性往来 | |||||||||
| 子公司其他应收款 2,605,638.137,303,382.97 -2,454,521.107,454,500.00借款及代垫费用非经营性往来 | |||||||||
| 子公司其他应收款 -45,407,480.48 -45,407,480.48-借款及代垫费用非经营性往来 | |||||||||
| 子公司其他应收款 1,500.008,152.76 -3,225.006,427.76代垫费用非经营性往来 | |||||||||
| 子公司其他应收款 28,866,222.1530,133,816.70 2,077,776.308,169,232.0452,908,583.11借款及代垫费用非经营性往来 | |||||||||
| 子公司其他应收款 -2,179,665.87 -2,179,665.87-代垫费用非经营性往来 | |||||||||
| 子公司其他应收款 100,590,895.6893,630,341.09 3,777,017.6687,051,112.61110,947,141.82借款及代垫费用非经营性往来 | |||||||||
| 子公司其他应收款 2,781,533.58881,820.581,899,713.00借款及代垫费用非经营性往来 | |||||||||
| 子公司其他应收款 249,812.96616,428.93 -866,241.89-代垫费用非经营性往来 |
厦门盈趣科技股份有限公司
| 厦门盈趣科技股份有限公司 |
| 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 |
上市公司的子公司及其
附属企业
上市公司的子公司及其
附属企业
第 1 页
编制单位：厦门盈趣科技股份有限公司单位：元
| 编制单位：厦门盈趣科技股份有限公司单位：元 | |||||||||
| 占用形成原因占用性质 | |||||||||
| - | |||||||||
| 小计———----- | |||||||||
| - | |||||||||
| 小计———----- | |||||||||
| - | |||||||||
| 小计———----- | |||||||||
| 总计———----- | |||||||||
| 往来形成原因往来性质 |
厦门盈趣科技股份有限公司
| 厦门盈趣科技股份有限公司 |
| 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 |
盈趣科技(香港)有限公司
| 子公司其他应收款 210,976,224.9489,250,780.88 840,842.4515,454,818.47285,613,029.80代收货款及借款非经营性往来 | ||
| 子公司其他应收款 4,590,157.9464,530,593.54 344,314.4754,830,593.5414,634,472.41借款非经营性往来 | ||
| 子公司其他应收款 45,499,769.645,500,000.00 1,740,374.556,000,000.0046,740,144.19借款非经营性往来 | ||
| 子公司其他应收款 36,207,915.728,600,000.00 --44,807,915.72借款非经营性往来 | ||
| 子公司其他应收款 1,500,000.001,000,000.00 29,857.261,800,000.00729,857.26借款非经营性往来 | ||
| 子公司其他应收款85,138,143.84 --85,138,143.84借款非经营性往来 | ||
| 子公司其他应收款64,554,620.00 142,889.82456,741.6664,240,768.16借款非经营性往来 | ||
| 其他关联方及其附属企业 | ||
-
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 公司法定代表人： | |
| 主管会计工作的负责人：会计机构负责人： | ||
第 2 页