华西证券：公司债券受托管理事务报告(2023年度)-华金证券

债券简称：20华股01债券代码：149043.SZ

华西证券股份有限公司公司债券

受托管理事务报告

（2023年度）

发行人：华西证券股份有限公司（住址：中国（四川）自由贸易试验区成都市高新区天府二街

号）

债券受托管理人：华金证券股份有限公司

（住址：上海市静安区天目西路

号

层1902室）2024年

月

目录

重要声明 ...... 1

第一章本期公司债券概况 ...... 2第二章受托管理人履行职责情况 ...... 5

第三章发行人经营及财务状况 ...... 7

第四章发行人募集资金使用及披露情况 ...... 10第五章内外部增信机制、偿债保障措施的有效性分析 ...... 11

第六章发行人偿债保障措施的执行情况以及公司债券的本息偿付情况 ...... 12

第七章发行人在公司债券募集说明书中约定的其他义务的执行情况 ...... 13第八章债券持有人会议召开情况 ...... 14

第九章偿债能力和意愿分析 ...... 15第十章与发行人偿债能力和增信措施有关的其他情况及受托管理人采取的应对措施及相应成效 ...... 16

第十一章对债券持有人权益有重大影响的其他事项 ...... 17

重要声明

华金证券股份有限公司（以下简称“华金证券”）编制本报告的内容及信息均来源于发行人对外公布的《华西证券股份有限公司2023年年度报告》等相关公开信息披露文件以及第三方中介机构出具的专业意见。

本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜做出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为华金证券所作的承诺或声明。

第一章本期公司债券概况

一、发行人基本信息中文名称：华西证券股份有限公司英文名称：

HuaxiSecuritiesCo.,Ltd.统一社会信用代码：

91510000201811328M法定代表人：杨炯洋注册资本：

26.25亿元成立日期：

2000年

月

日住所：四川省成都市高新区天府二街

号联系方式：

028-86150207所属行业：金融业经营范围：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金代销；融资融券；代销金融产品；为期货公司提供中间介绍业务；中国证监会批准的其他业务。（以上项目及期限以许可证为准）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

二、发行情况

2020年

月

日，发行人成功发行华西证券股份有限公司2020年公开发行公司债券（第一期）（疫情防控债）（以下简称“

华股

”），发行规模

亿元。截至本报告出具日，上述债券尚在存续期内。

三、受托债券的主要条款

华西证券股份有限公司2020年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）（疫情防控债）于2020年

月

日起息，实际发行规模

亿元。基本情况如下：

、发行主体：华西证券股份有限公司

、债券简称：

华股

3、债券代码：149043.SZ

4、债券期限：本期债券为5年期固定利率债券，附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。

5、发行规模：本期债券发行规模为人民币10亿元

6、存续规模：4.10亿元

7、债券利率：3.42%

8、还本付息方式：本期债券采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次、到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。每期付息款项自付息日起不另计利息，本金自兑付日起不另计利息。

9、起息日：本期债券起息日为2020年2月25日

10、付息日：本期债券的付息日为2021年至2025年每年的2月25日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；每次付息款项不另计利息）。若本期债券的投资者在存续期第3年末行使回售选择权，则回售部分债券的付息日期为2021年至2023年每年的2月25日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；每次付息款项不另计利息）。

11、兑付日：本期债券的兑付日期为2025年2月25日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间兑付款项不另计利息）。若本期债券的投资者在存续期第3年末行使回售选择权，则回售部分债券的兑付日为2023年2月25日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间兑付款项不另计利息）。

12、担保人及担保方式：本期债券为无担保债券。

13、信用评级及资信评级机构：联合信用评级有限公司综合评定，发行人的主体信用等级为AAA，本期债券的信用等级为AAA。

14、债券受托管理人：华金证券股份有限公司

15、募集资金用途：本期债券募集资金在扣除发行费用后，拟全部用于补充公司营运资金，其中不低于10%用于支持疫情防护防控相关业务，包括但不限于补充为疫区或因疫情受损的客户提供股权质押业务的资金；为疫区或因疫情受损的客户提供两融业务的资金；利用股权质押或者两融等业务为参与疫情防控的企

业，如医药研发、医疗器械制造、物资运输仓储、疫区建设施工等提供相应的资金支持；补充投资疫区或因疫情受损或参与疫情防控的企业发行的疫情防控类金融产品等业务的资金；补充发行人自身受疫情影响的业务板块的营运资金；补充或置换前期为疫情防控捐赠资金、捐赠物资采购等支出的营运资金。具体用于补充支持疫情防护防控相关业务的资金规模，将根据疫情发展情况进行适当调整。发行人将根据本期债券募集资金的实际到位情况及资金使用需要，进一步安排具体的补充营运资金明细，可能对拟定的金额进行适当调整。

16、选择权条款触发和执行情况：本期债券在存续期前三年票面利率为

3.05%；在本期债券存续期的第3年末，发行人决定调整本期债券票面利率为

3.42%，即本期债券存续期后2年（2023年2月25日至2025年2月24日）票面利率为3.42%，并在存续期后2年保持不变。根据2023年2月22日《华西证券股份有限公司关于“20华股01”回售实施结果的公告》，“20华股01”的回售数量为5,900,000张，回售金额为590,000,000.00元，剩余债券余额为41,000.00万元。

第二章受托管理人履行职责情况

一、受托管理人履职情况

本次公司债券受托管理人为华金证券股份有限公司。截至本报告出具日，华金证券严格按照《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准则》等规定和《债券受托管理协议》的约定履行债券受托管理人职责，对发行人募集资金使用情况、公司财务和经营状况、公司债券本息偿付情况、报告期内（2023年

月

日—2023年

月

日）重大事项等进行了持续跟踪，并督促发行人履行公司债券募集说明书所约定义务，积极行使受托管理人职责，维护债券持有人的合法权益。

二、持续关注发行人的经营和资信情况华金证券持续关注发行人的经营和财务状况以及发行人的资信情况。报告期内，发行人未出现会对债券偿付产生重大不利影响的事项。2024年

月发行人被采取暂停保荐业务资格

个月的监管措施，对其偿债能力影响不重大。

三、募集资金使用情况

“

华股

”的募集资金已于往年度全部使用完毕，报告期内不涉及募集资金使用情况的核查。

四、发行人信息披露义务核查情况针对发行人信息披露事项，华金证券持续关注发行人信息披露情况，督促发行人按时进行定期信息披露和及时进行临时信息披露。

五、督促发行人履行债券偿还义务的情况2023年度，华金证券持续跟进“

华股

”还本付息等事项的资金安排，督促发行人按时履约。

六、受托管理人执行信用风险管理工作的情况

华金证券开展债券定期风险排查工作，对发行人经营情况和财务状况进行排查，并将排查结果按时报送深圳证券交易所。

七、债券持有人会议召开情况

2023年度，本期债券未发生须召开债券持有人会议的事项，未召开债券持有人会议。

第三章发行人经营及财务状况

一、发行人2023年度经营情况发行人主要从事经纪及财富管理业务、信用业务、投资银行业务、资产管理业务、投资业务、公募基金管理业务以及其他业务。发行人主要收入为经纪及财富管理业务收入、投资业务收入、信用业务收入、投资银行业务收入和资产管理业务收入等。2023年度，发行人全年实现营业收入

31.81亿元，同比减少

5.77%；利润总额为

4.42亿元，同比减少

3.84%；实现归属于母公司股东的净利润

4.24亿元，同比增加

0.61%。

（一）主要经营业务情况

单位：元

（二）主要业务分类情况

单位：元

投资业务营业收入2023年由负转正，主要原因是受市场行情影响，金融投资收益增加所致。资产管理业务收入同比减少47.60%，主要是市场、行业环境影响，发行人私募资产管理业务承受较大压力，资产管理业绩报酬收入减少。

单位：元

二、发行人2023年度财务情况

发行人2023年财务报告按照中国企业会计准则编制，天健会计师事务所(特殊普通合伙)对发行人2023年度财务报表进行了审计并出具了天健审〔2024〕11-203号标准无保留意见的审计报告，主要财务数据如下：

（一）合并资产负债表主要数据

单位：元

（二）合并利润表主要数据

单位：元

（三）合并现金流量表主要数据

单位：元

报告期，公司现金及现金等价物净增加额-27.33亿元，较2022年度减少

25.84亿元，主要是经营活动产生的现金净流量减少所致。

从结构上看，2023年度经营活动产生的现金流量净额

6.55亿元，较2022年度

17.63亿元减少

11.07亿元，主要是客户资金和卖出回购业务资金流出增加等综合影响所致；2023年度投资活动产生的现金流量净额-3.12亿元，较2022年

6.17亿元减少

9.29亿元，主要是其他债权投资资金净流入减少所致；2023年度筹资活动产生的现金流量净额-30.77亿元，较2022年度-25.32亿元减少

5.45亿元，主要是公司运用短期融资券和公司债券等工具融入资金净规模减少所致。

发行人经营活动产生的现金净流量包含购买或处置交易性金融资产净增加额、拆借及回购业务资金净增加额、代理买卖证券及融资业务资金净增加额等，该部分现金流入流出均与损益无直接对应关系，因此现金流净额与净利润存在较大差异。

（四）主要财务指标

第四章发行人募集资金使用及披露情况

一、受托债券募集资金情况

2020年

月

日，发行人发行的华西证券股份有限公司2020年公开发行公司债券（第一期）（疫情防控债）开始起息，发行规模

亿元。

二、受托债券募集资金实际使用情况

根据《华西证券股份有限公司2020年公开发行公司债券（第一期）（疫情防控债）募集说明书》，本期债券募集资金在扣除发行费用后，拟全部用于补充公司营运资金，其中不低于10%用于支持疫情防护防控相关业务，包括但不限于补充为疫区或因疫情受损的客户提供股权质押业务的资金；为疫区或因疫情受损的客户提供两融业务的资金；利用股权质押或者两融等业务为参与疫情防控的企业，如医药研发、医疗器械制造、物资运输仓储、疫区建设施工等提供相应的资金支持；补充投资疫区或因疫情受损或参与疫情防控的企业发行的疫情防控类金融产品等业务的资金；补充发行人自身受疫情影响的业务板块的营运资金；补充或置换前期为疫情防控捐赠资金、捐赠物资采购等支出的营运资金。

截至本报告出具日，

华股

的募集资金已全部按照募集说明书中披露用途使用完毕，2023年度不涉及募集资金使用。

第五章内外部增信机制、偿债保障措施的有效性分析

一、内外部增信措施本期债券无担保。

二、发行人偿债保障措施为了充分、有效地维护债券持有人的合法权益，发行人为本期债券的按时、足额偿付制定了一系列偿债保障措施，包括：设立专门的偿付工作小组；设立债券专项账户；充分发挥债券受托管理人的作用，聘请华金证券担任本期债券的债券受托管理人，并与华金证券签订了《债券受托管理协议》；制定债券持有人会议规则，为保障本期债券本息及时足额偿付做出了合理的制度安排；严格履行信息披露义务等，形成一套确保债券安全付息、兑付的保障措施。

截至本报告出具日，上述公司债券的内外部增信机制、偿债保障措施执行正常，与募集说明书的相关承诺一致，未发生重大变化。发行人偿债保障措施科学合理，如未来发生不能如期兑付的情形，可在一定程度上保障投资者合法利益。

第六章发行人偿债保障措施的执行情况以及公司债券的本息偿付情

况

一、发行人偿债保障措施的执行情况

报告期内，本期债券偿债计划及相关偿债保障措施未发生变更，并按照募集说明书约定执行偿债保障措施。发行人指派专人负责兑付兑息相关事务，保障还本付息工作的及时有序的进行。未出现其他偿债保障措施中约定的预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按时偿付债券本息的情况。存续债券的偿债保障措施均得到有效执行。

二、本期公司债券利息偿付情况

华股

的起息日为2020年

月

日，本期债券的付息日期为2021年至2025年每年的

月

日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第

个交易日；每次付息款项不另计利息），附第

年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。本期债券的兑付日期为2025年

月

日。若本期债券的投资者在存续期第

年末行使回售选择权，则回售部分债券的付息日期为2021年至2023年每年的

月

日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第

个交易日；每次付息款项不另计利息）

截至本报告出具日，发行人已于2023年

月

日（因2023年

月

日为休息日，则顺延至其后的第

个交易日）完成“

华股

”自2022年

月

日至2023年

月

日期间利息的偿付，2023年

月

日完成5,900,000张债券回售的偿付。

第七章发行人在公司债券募集说明书中约定的其他义务的执行情况

发行人不涉及在公司债券募集说明书中约定的其他义务的执行情况。

第八章债券持有人会议召开情况2023年度，发行人未发生须召开债券持有人会议的事项，未召开债券持有人会议。

第九章偿债能力和意愿分析

一、发行人偿债意愿分析

发行人是深圳证券交易所上市证券公司。2024年

月

日，联合资信评估股份有限公司出具编号为联合〔2024〕3786号评级报告中，主体评级为AAA，评级展望为稳定。截至2023年末，发行人经营规范，信用记录良好。为了充分、有效地维护债券持有人的合法权益，发行人为本期债券的按时、足额偿付制定了一系列偿债保障措施，包括：设立专门的偿付工作小组；设立债券专项账户；充分发挥债券受托管理人的作用，聘请华金证券担任本期债券的债券受托管理人，并与华金证券签订了《债券受托管理协议》；制定债券持有人会议规则，为保障本期债券本息及时足额偿付做出了合理的制度安排；严格履行信息披露义务等，形成一套确保债券安全付息、兑付的保障措施。

综上，发行人具有极强的偿债意愿。

二、发行人偿债能力分析发行人加强经营管理、资产负债管理、流动性管理和募集资金运用管理，保证及时、足额安排资金用于到期的本息兑付。在财务安排上，公司根据债券本息未来到期支付的安排制定年度运用计划，合理调度分配资金，保证按期支付到期利息和本金。

公司偿债资金将主要来源于债券存续期内的利润累积。最近两年，发行人合并口径营业总收入分别为

33.76亿元和

31.81亿元，归属于母公司的净利润分别为

4.22亿元和

4.25亿元。截至2023年末，发行人总资产

888.90亿元。发行人的收入规模和盈利能力为本期债券的偿付提供有效的保障。同时，公司资产结构相对合理，资产流动性良好，必要时可以通过金融资产变现以补充偿债资金。

综上，公司具有较强的偿债能力。

第十章与发行人偿债能力和增信措施有关的其他情况及受托管理人

采取的应对措施及相应成效

2024年

月

日，发行人收到中国证券监督管理委员会江苏监管局（以下简称“江苏证监局”）《关于对华西证券股份有限公司采取暂停保荐业务资格监管措施的决定》，暂停期间自2024年

月

日至

月

日。前述监管措施预计将对发行人投行保荐业务开展等方面产生一定影响。发行人将深刻汲取教训、认真反思、加强管理，健全和完善投资银行业务内控机制，持续提升投资银行业务质量。发行人将深入贯彻落实严把发行上市准入关、提高上市公司质量、建设一流投资银行等要求，切实履行好资本市场“看门人”的责任，不断提高服务实体经济的能力。受托管理人已按照受托管理协议约定履行相关职责。

第十一章对债券持有人权益有重大影响的其他事项

2023年度，发行人未发生其他可能影响发行人偿债能力或债券持有人权益的重大事项。

以下无正文。